安义县纪委县监委2023年度项目支出
部门评价报告
一、本部门项目绩效目标管理情况
（一）项目概况
1.项目单位基本情况
全面落实中央、省、市反腐败工作精神，充分履行案件查办工作职能，提高查办案件的执行力，在坚决加大惩处工作力度的同时加大依法依纪安全文明办案的工作力度，全面推进办案规范化建设。按照相关要求，按时按质完成上级纪委监委、县委交给的工作任务，协助抓好全县党风廉政建设和反腐败工作，正风肃纪反腐；配置、更新基层纪检机关办公办案设备，改善办公办案条件。
2.项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围
办案经费是我委常年使用的日常工作经费项目，2023年办公办案经费项目1500万元，办公办案、村级联络员工资、巡察工作经费项目812.3万元，中央及省级纪检监察转移支付资金，2023年度纪检监察办案工作经费100万元，主要用于办案工作的软硬件建设、查处各种违纪违法案件和配合上级纪委查办各类案件，特别是大案要案的查处工作。配置、更新基层纪检机关办公办案设备，改善办公办案条件、勤廉建设项目等。
二、部门评价工作组织开展情况
（一）绩效评价目的
评价案件查办专项经费存在的必要性、项目管理是否规范、项目绩效是否突出，从而为项目决策提供依据，进一步规范项目管理。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法
1.项目绩效评价符合国家法律、法规，遵循独立、客观、科学、公正、实事求是的原则。
2.评价方法为目标效益分析法。
（三）绩效评价工作过程
1.前期准备
充分了解我县纪检监察案件查办工作的有关情况，收集与项目有关立项申报的有关资料，同时确定项目经费主要用于我县纪检监察查办大案要案、其它违纪违法案件以及问责案件，配置、更新基层纪检机关办公办案设备，改善办公办案条件。成立绩效评价工作小组负责整个评价工作的组织指导。
2.组织实施
根据县财政有关文件精神，项目严格按财政支出绩效评价的“经济性、效率性、有效性”的原则进行，并听取了委财务相关负责人对于项目资金落实以及使用、财务管理情况、资金落实及使用情况等项目资金具体情况，同时结合委实际工作落实情况做出自我评价。
3.分析评价
通过分析我县纪检监察案件查办专项工作的相关评价资料，使所有评价人员充分了解项目绩效情况，掌握评价指标和标准。
评价小组成员根据听取介绍等一系列的评价举措，再对照评价指标和评价标准进行评分，每位评价人员对评价结果要签名，以明确责任。确保评价结果的独立、客观、公正以及实事求是。
三、综合评价结论
项目管理比较规范，资金到位及时，整体发挥社会效益明显，较好地完成绩效目标，经评价小组综合分析，项目平均分为98分，评价结果为优秀。
四、绩效目标完成情况总体分析。
（一）项目资金情况分析
1.项目资金到位情况分析
2023年办公办案经费项目1500万元，办公办案、村级联络员工资、巡察工作经费项目812.3万元，中央及省级纪检监察转移支付资金18.8万元，2023年度纪检监察办案工作经费100万元。
2.项目资金使用情况分析
截至2023年12月31日支付办公办案经费687.56万元，办公办案、村级联络员工资、巡察工作经费项目812.3万元，中央及省级纪检监察转移支付资金18.8万元，2023年度纪检监察办案工作经费100万元，共计支出1618.66万无。
本单位严格按照《中华人民共和国预算法》、会计核算制度和单位制订的财务管理制度管理项目资金，实行专款专用，各项支出均有相关授权审批，资金使用规范。经审核，项目资金使用不存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；不存在截留、挤占、挪用情况；不存在超标准开支情况。
（二）项目实施情况分析
1.项目组织情况分析
为了确保2023年度预算项目绩效自评工作的顺利开展，委专门成立了绩效评价工作领导小组，委监督小组认真审核每笔开支，确保支出合规合法。
2.项目管理情况分析
项目目标设置依据充分、明确、合理，项目建设符合当前工作重点。办案经费项目开支严格按照委财务管理制度执行，每项开支必须经财务人员和办公室审核后才能提交领导审批，对不符合财务管理规定条据和支出一律不得变通列支。财务人员按时在政府门户网站上公开预决算信息。
（三）项目绩效情况分析
1.项目经济性分析
项目成本（预算）使用合理，无超支。
2.项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
以财政预算为基础，根据案件查办工作的实际需要申请拨付项目资金。
（2）项目完成质量
超额完成年初制订的项目指标，特别是问责人数、立案数、结案数和给予党纪政务处分的人数比2022年有大幅度的增加，有效遏制腐败蔓延势头，取得较好的社会效应。
3.项目的效益性分析
坚持有腐必反、有贪必肃，查办案件的震慑效应，始终保持惩治腐败的高压态势。贯彻落实中央八项规定精神，持续整治“四风”，党风廉政建设和反腐败各项工作取得了新进展、新成效，为我县经济社会健康发展提供了强有力的保障。
五、偏离绩效目标的原因和改进措施
（一）主要问题及原因分析
在2023年度的预算执行过程中，严格按照年初预算的项目资金使用方向支出，主要存在的问题：一是缺乏项目资金使用的绩效目标管理方法及经验。在以后的工作中，将进一步细化项目资金收支预算，坚持厉行节约，保障项目资金安全、高效，让项目资金效益最大化。二是随着社会的发展，党风廉政建设及反腐败工作出现了许多新的复杂情况，工作任务越来越繁重，纪检监察人员执纪监督能力还需不断加强，重大案件经费支出在不断增长。
（二）改进的方向和具体措施
县纪委监委2023年度项目支出未偏离绩效目标，今后我们将进一步强化落实预算绩效运行动态监控管理办法，细化项目资金预算编制工作，加强资产管理，继续建立和完善相关管理制度，确保项目资金投入发挥最大化效益。下一步，建议进一步提高预算的合理性、严谨性，最大限度地利用好项目资金。
六、部门评价结果应用和公开情况
项目管理比较规范，资金到位及时，整体发挥社会效益明显，较好地完成绩效目标，经评价小组综合分析，项目平均分为98分，评价结果为优秀。
严格按照上级有关文件制定预算，按规定内容及时公开预决算信息。
