安义县黄洲镇2022年度部门决算

( 五 ) 维护社会稳定。负责辖区公共安全及安全生产监管，构建公共安全防控体系；建立应对突发紧急事件的处理预案，做好安全生产、防汛抗旱、防火、防疫、气象灾害、食品药品安全等应急管理工作。建立社会矛盾纠纷排查调处机制，发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时化解辖区社会矛盾，确保社会稳定。

( 六 ) 指导基层自治。指导村(居)民委员会、业委会建设、组织村( 居 )民和单位参与村(社区)建设和管理、健全完善自治、法治、德治相结合的基层治理体系；负责镇本级财务以及集体资产管理工作 ，协助做好税收征管工作，推进村(社区)务公开，指导监督村级财务和资产管理工作。

( 七 ) 监督专业管理。组织实施辖区综合行政执法 ，统一指挥调度派驻执法机构开展执法活动 ，并组织开展群众监督和社会监督。

( 八 ) 动员社会参与。动员辖区内各类单位、社会组织和村 ( 居 )民等社会力量参与村(社区)治理 ，引导辖区内单位履行社会责任，整合区域内各种社会力量为辖区发展服务。

( 九 ) 实施乡村振兴战略。贯彻落实中央、省、市、县关于实施乡村振兴战略的决策部署，提升农业发展质量，加快现代农业强镇步伐 ；推进乡村绿色发展 ，打造生态宜居美丽乡村；深化农村精神文明建设 ，树立健康文明新风尚；构建乡村治理体系，提升农村社会治理水平；坚决打赢脱贫攻坚战，增强贫困群众幸福感 ；深入推进农业农村改革，增强乡村振兴 内生动力。

 

    ( 十 ) 做好国防教育和兵役等工作。

( 十一 ) 完成县委、县政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：安义县黄洲镇人民政府。

本部门2022年年末实有人数40人，其中在职人员40人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员28人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人。

第二部分  2022年度部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  2022年度部门决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计6453.94万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少0万元，下降0%；本年收入合计6453.94万元，较2021年减少4292.11万元，下降42.1%，主要原因是：黄洲镇中心学校没有纳入决算。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入6453.94万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计6453.94万元，其中本年支出合计6453.94万元，较2021年减少4692.11万元，下降42.1%，主要原因是：黄洲镇中心学校没有纳入决算；年末结转和结余0   万元，较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无年末结转和结余。

本年支出的具体构成为：基本支出1246.5万元，占19.31%；项目支出5207.44万元，占80.69%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为4465.11万元，决算数为6453.94万元，完成年初预算的144.54%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为1666.31万元，决算数为1123.3万元，完成年初预算的67.41%，主要原因是：受疫情影响，控制了一般公共服务支出。

（二）教育支出年初预算数为1330万元，决算数为830万元，完成年初预算的62.41%，主要原因是：黄洲镇中心学校未纳入我部门核算，期间调整了预算。

（三）科学技术支出年初预算数为200万元，决算数为700万元，完成年初预算的350%，主要原因是：期间调整预算，调整了经济分类科目。

（四）社会保障和就业支出年初预算数为35.2万元，决算数为35.2万元，完成年初预算的100%，主要原因是：与预算保持一致。

（五）卫生健康支出年初预算数为24.1万元，决算数为44.1万元，完成年初预算的182.99%，主要原因是：受疫情影响，增加了防疫支出。

（六）城乡社区支出年初预算数为700万元，决算数为2405.2万元，完成年初预算的343.6%，主要原因是：增加了对城乡社区的建设支出。

（七）农林水支出年初预算数为482万元，决算数为1288.64万元，完成年初预算的267.35%，主要原因是：增加了农林水的经费支出。

（八）住房保障支出年初预算数为27.5万元，决算数为27.5万元，完成年初预算的100%，主要原因是：与预算保持一致。

 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出6453.94万元，其中：

（一）工资福利支出762.32万元，较2021年减少1283.04万元，下降62.73 %，主要原因是：黄洲镇中心学校没有纳入决算。

（二）商品和服务支出332.82万元，较2021年减少318.8万元，下降48.92%，主要原因是：黄洲镇中心学校没有纳入决算。

（三）对个人和家庭补助支出121.31万元，较2021年减少394.39万元，下降60.52%，主要原因是：：黄洲镇中心学校没有纳入决算。

（四）资本性支出30.05万元，较2021年增加30.05万元，增长100 %，主要原因是：因旧车上交，为方便公务出行购置了两辆公务用车。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为   38.77万元，决算数为38.77万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加24.89万元，增长179.32%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）  0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无因公出国（境）费。决算数较全年预算数增加（减少）0万元的主要原因是：无因公出国（镜）费。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无因公出国（境）计划。

（二）公务接待费支出全年预算数为4.79万元，决算数为4.79万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少8.09万元，下降62.81%，主要原因是：严控三公开支，厉行节俭。决算数较全年预算数减少的主要原因是：严控三公开支，厉行节俭。全年国内公务接待131批，累计接待983人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：无外事接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出33.98万元，其中公务用车购置全年预算数为29.96万元，决算数为29.96万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加29.96元，增长100%，主要原因是：购置了两辆公车，全年购置公务用车2辆。决算数较全年预算数增加主要原因是：购置了两辆公车；公务用车运行维护费支出全年预算数为4.02万元，决算数为4.02万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加3.02万元，增长 202%，主要原因是购置了两辆公车增加了运行维护费，年末公务用车保有2辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：购置了两辆公车增加了运行维护费。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出362.87万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加108.99万元，增长42.93%，主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、信息系统运行维护支出增加、人员编制数量增加等。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额30.05万元，其中：政府采购货物支出30.05万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车:无。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目13个全面开展绩效自评，共涉及资金4967.82万元，占项目支出总额的95.4%。    

组织对“新农村建设”、“乡村振兴”等13个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4967.82万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，较好地完成了2022年初设定的工作任务，各项项目得到有序开展。年底完成全部项目的100%，资金拨付达到100%，完成项目验收率达到100%。自2022年以来，我单位对全部项目实施和整体社会效益及满意度等各项指标调查，基本情况是群众对项目实施满意度达90%。项目社会效益和经济效益明显，达到了预期效果。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出4967.82万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2022年黄洲镇人民政设置的整体支出绩效目标为强化本行政区域内的经济和社会发展主线，管理本行政区域内的各项行政工作，完成上级政府交办的各项事务。强化预算执行管理，按计划落实预算任务，完成年度绩效目标。

 

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

一、本部门项目绩效目标管理情况

（一）项目基本情况简介

安义县黄洲镇人民政府参与绩效评价的项目共13个，项目支出预算4967.82万元，其中：

1、黄洲镇新农村建设400万。通过实施新农村建设项目，高质量推进推进农村环境整治，建设美丽黄洲。主要内容及实施情况：环境整治，实施新农村建设项目。

2、黄洲镇乡村振兴建设475.87万元。有效巩固和拓展脱贫攻坚成果，并与乡村振兴有效衔接。基础建设为底子、产业发展为支柱、环境综合整治为提升，不断大力实施乡村振兴战略。建立健全城乡融合发展体制机制，加快推进乡村治理体系和治理能力现代化，加快推进农业农村现代化，为深入推进新跨越提供有力支撑

3、黄洲镇农田水利基础设施建设400万元。推进河流、水库治理；加强山洪灾害防治工作，保障群众安全，提升群众满意度，实施山洪灾害防治非工程措施建设及维护。

4、黄洲镇人居环境提升工程300万元。县、乡道沿线房前屋后环境整治，因地制宜对道路两侧农田进行高标准农田建设、种植冬季作物等，提升乡村整体风貌；开展农村道路安全隐患专项整治，全面排查农村道路安全隐患风险点，对临水临崖、急弯陡坡等险要路段路侧防护栏进行规范。

5、黄洲镇中小学教育经费1330万元。优化校园环境，强化学校内部管理，促进学校内涵发展，树立文化立校、文化育人的良好氛围

6、黄洲镇2022年基层党建经费12万元，结合党建工作要求，做实党建基础工作，丰富党建活动内涵，切实开展各项党建工作，提高党员干部的凝聚力，向心力，战斗力，高质量地完成党交代的各项任务，全心全意为人民服务。

7、黄洲镇壮大村级集体经济暨飞地抱团项目50万元，党建引领要素保障资金及扶持壮大村级集体经济暨飞地抱团资金50万元，以实施乡村振兴为统领，全面发展基层党组织服务功能，进一步增强村级集体经济实力，盘活农村集体资产、资源、资金。充分利用中央扶持村集体发展资金及村集体积累资金壮大村集体经济收入。开创集体和村民共同发展“双赢”机制，让广大农民群众共享农村改革和农村集体经济发展成果。

8、黄洲镇大学生基层专干县级补助资金5.66万元，2022年度下拨大学生基层专干县级补助资金5.66万元，按月足额发放大学生基层专干工资，稳定乡村振兴队伍，提高群众满意度，提升群众幸福感。

9、黄洲镇村干部养老保险66.07万元，2021年村干部养老保险、待遇配套资金66.07万元，结合党建工作要求，做实党建基础工作，丰富党建活动内涵，切实开展各项党建工作，提高党员干部的凝聚力，向心力，战斗力，高质量地完成党交代的各项任务，全心全意为人民服务。

10、黄洲镇宗山米粉小镇基础设施建设216万元，不断提升基础设施建设，健全旅游配套服务功能。提高群众满意度，提升群众幸福感。

11、黄洲镇城乡公益性墓地规划建设1489.2万元，改善生态环境，节约土地资源，减轻农民负担，促进当地经济社会协调发展。

12、黄洲镇农村综合改革转移支付23万元，保障村集体组织基本运转，增加村集体经济收入，调动村干部工作积极性。确保村干部工资及村干生活补助，确保村级办公经费的基本需要，保障村级工作的正常开展。

13、黄洲镇村庄果园化建设200万元，大力推进“村庄果园化、果园规模化”建设，走出了一条以果为媒、以旅兴农、农旅融合的乡村振兴之路。助力全域旅游发展，积极推进乡村振兴。

 

二、单位自评工作组织开展情况

（一）查看项目实施单位提供的相关凭证、文件、合同等资料，了解相关合同签订、执行情况，核实项目资金投入数据；

（二）与项目相关负责人沟通，了解项目组织实施过程、财政资金的使用管理情况及项目绩效产出情况；

（三）分析数据关系，核实资金使用情况；

（四）对专项资金进行全面、综合评价并出具绩效评价报告。

三、综合评价结论

以省市相关文件和乡结合，制订了当地的项目资金管理规定，项目实施情况已达到了规划预期效果。严格按照相应的务管理制度，规范各项经费的开支。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定:资金的拨付有完整的审批程序和手续，保障会计核算准确、财务资料完整。

四、绩效目标完成情况总体分析

我单位较好地完成了2022年初设定的工作任务，各项项目得到有序开展。年底完成全部项目的100%，资金拨付达到100%，完成项目验收率达到100%。自2022年以来，我单位对全部项目实施和整体社会效益及满意度等各项指标调查，基本情况是群众对项目实施满意度达90%。项目社会效益和经济效益明显，达到了预期效果。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

后期管护机制不健全，责任分工不明确。人居环境综合整治工程等固定化项目存在重建设轻管理的现象，长效管护方面缺乏工作制度标准和系统的考评机制，也未明确后续管护的责任分工，导致管护机制停留在建设时期，管护效果不明显，后续管护上存在疏漏。

（二）绩效自评结果应用情况。

1、黄洲镇新农村建设自评得分100分。

2、黄洲镇乡村振兴建设自评得分100分。

3、黄洲镇农田水利基础设施建设自评得分100分。

4、黄洲镇人居环境提升工程自评得分100分。

5、黄洲镇中小学教育经费自评得分100分。

6、黄洲镇2022年基层党建经费自评得分100分。

7、黄洲镇壮大村级集体经济暨飞地抱团自评得分100分。

8、黄洲镇大学生基层专干县级补助资金自评得分100分。

9、黄洲镇村干部养老保险自评得分100分。

10、黄洲镇宗山米粉小镇基础设施建设自评得分100分。

11、黄洲镇城乡公益性墓地规划建设自评得分100分。

12、黄洲镇农村综合改革转移支付自评得分100分。

13、黄洲镇村庄果园化建设自评得分100分。

 

 

 

 

 

 

 

 

《项目支出绩效自评表》

 

 

 

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开“黄洲镇城乡公益性墓地规划建设”、“黄洲镇人居环境综合整治”项目部门评价报告（见附件）。

第四部分  名词解释

 

一、收入科目

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

其他收入：单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。

二、支出科目

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分  附    件                    

                                             

                                                  

 

 

项目支出部门评价报告

 

评价类型： □实施过程评价     þ完成结果评价

 

项目名称：黄洲镇人居环境综合整治

 

项目单位：  安义县黄洲镇人民政府

 

主管部门： 安义县黄洲镇人民政府   （盖章）

 

评价时间： 2023 年2月 20 日至 2023 年3月10日

 

评价机构： □第三方机构  □专家组  þ部门评价组  

 

 

 

2023年 3 月 12 日

 

 

 

 

黄洲镇人居环境综合整治项目支出部门评价报告  

 

    一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

黄洲镇人民政府按照市县安排，整治好农村人居环境。立足“三清二改一管护”，开展各具特色的村庄环境整治。根据各地开展人居环境整治中道路建设、场地平整硬化、清理塘沟等工程，2022年黄洲镇政府计划投入资金300万元，用于人居环境综合整治，建设秀美乡村。

2、主要内容及实施情况

2022年黄洲镇人居环境综合整治项目，主要建设内容：完成村庄道路修建1860米，村庄环境长效管护59个村庄、杂草清除等。

截止到2022年12月20日，黄洲镇人居环境综合整治项目建设内容全部完成。

3、资金投入和使用情况

2022年11月30日项目资金300万元全部足额到位，资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%=1500/1500*100%=100%。根据黄洲镇政府付款凭证，截止到2022年12月31日，项目支出总计为300万元，预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）*100%=（300/300）*100%=100%。

（二）、项目绩效目标

1、总体目标

扎实推进人居环境综合整治工作，立足清理垃圾、清理塘沟、清理废弃物；提升改美家园，改好习惯，不断改善村容村貌，提升村民清洁卫生意识，建设美丽宜居村庄。

2、阶段性目标

积极组织项目实施，在规定的时期内完成人居环境综合整治项目的各项目标任务，解决村庄“脏乱差”问题， 特续改善农村人居环境。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价的目的

根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析检验支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有：

①了解各项目资金的使用情况、项目成效及社会效益等信息；

②发现和找出资金使用中或项目管理中的不足和问题，并进行深入研究和分析；

③针对绩效评价中发现的项目中存在的不足和问题，提出有针对性和可行性的改进建议，为改善后续工作提供有效借鉴，以促进资金使用效率的提高和项目效益的增强。

2、绩效评价的对象和范围

本次预算绩效评价的对象和范围为纳入黄洲镇人居环境综合整治项目的预算资金，合计300万元。

（二）、绩效评价原则

1、绩效评价的原则

绩效评价应当遵循以下基本原则：

①科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

②公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

③分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。

④绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

三、综合评价情况及评价结论

该项目绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为四档：

综合得分在90（含）-100分为优；

综合得分在80（含）-90分为良；

综合得分在60（含）-80分为中；

综合得分在60分以下为差。

（一）综合评价情况

评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，实地核查等方式，对2022年度黄洲镇人居环境综合整治项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终评价结果为96.8分，依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效评价等级为“优”。根据对决策、过程、产出、效益指标的评分标准进行评价，四项指标得分分别为20分、20分、30分、25.8分，具体得分情况见附表。

（二）评价结论

黄洲镇人居环境综合整治项目总体实施情况较好，项目基本达到预期目标，项目设立流程合理、执行过程中有相应的管理制度，预算编制科学合理，资金执行情况较好。黄洲镇人居环境综合整治项目均已完成并验收合格，项目产出质量较高，符合项目预期效益目标，村庄群众满意度较高。

项目实施过程中未发现重大违规事项，但存在垃圾清运不及时等问题。

四、绩效评价指标分析

     （一）项目决策情况

    1、项目立项（7分）

（1）立项依据充分性（3分）

黄洲镇人居环境综合整治项目，是黄洲镇人民政府确定的2022年重点民生项目，依据镇政府年度工作计划设立。项目立项与部门职能相符，属于部门履职所需，同时未发现项目与相关部门同类项目或部门相关项目重复的情况。

（2）立项程序规范性（4分）

黄洲镇人民政府按照农村环境综合整治工作部署，扎实推进人居环境综合整治工作，立足清理垃圾、清理塘沟、清理废弃物；提升改美家园，改好习惯，不断改善村容村貌，提升村民清洁卫生意识，建设美丽宜居村庄。项目根据履职发展需要设立，项目立项程序规范。

依据评分标准，黄洲镇人居环境综合整治项目立项指标得7分。

2、绩效目标（7分）

黄洲镇人居环境综合整理治项目按要求进行预算绩效目标申报，项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、预期产出效益和效果符合正常的业绩水平与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。并将绩效指标细化、量化，绩效指标与项目目标任务数相对应。

依据评分标准，黄洲镇人居环境整治项目绩效目标指标得7分。

3、资金投入（6分）

（1）预算编制科学性（3分）

根据黄洲镇人居环境综合整治项目计划情况，项目初步概算为1500万元。黄洲镇人居环境综合整治项目预算金额为1500万元，预算编制较为科学，预算内容与项目内容相匹配，预算测算依据充分。

（2）资金分配合理性（3分）

项目资金分配按照项目实施所需经费进行测算安排，项目资金分配依据充分，分配额度合理。

依据评分标准，黄洲镇人居环境综合整治项目资金投入指标得6分。

（二）、项目过程情况

1、资金管理（13分）

（1）资金到位及预算执行率（7分）

根据黄洲镇人居环境综合整治项目决策实际情况，黄洲镇人居环境综合整治项目预算安排资金为1500万元，实际到位资金1500万元，资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%=1500/1500*100%=100%，资金到位率100%。

依据项目资金使用账目，项目实际支出资金1500万元，预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）*100%=（1500/1500）*100%=100%，预算执行率100%。

（2）资金使用合规性（6分）

黄洲镇人居环境综合整治项目资金使用参照单位财务管理制度和政府会计核算制度进行资金管理和核算，资金拨付有完整的审批程序和手续。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，符合项目预算规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

依据评分标准，黄洲镇人居环境综合整治项目资金管理指标得13分。

2、组织实施（7分）

（1）管理制度健全性（3分）

黄洲镇人居环境综合整治项目资金使用参照单位财务管理制度和政府会计核算制度进行资金管理和核算，管理制度相对健全。

（2）制度执行有效性（4分）

黄洲镇人民政府在项目实施时，严格按照政府招标要求开展工作，工程招标流程合规、监理记录完整，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。

依据评分标准，黄洲镇人居环境综合整治项目组织实施指标得7分。

（三）项目产出情况

1、产出数量（10分）

（1）道路建设长度等完成数（10分）

根据黄洲镇人居环境综合整治项目工程竣工验收清单，项目建设内容包含完成村庄道路修建3200米，村庄环境长效管护117个村庄等；实际完成建设内容与合同工程建设量要求相符。

依据评分标准， 黄洲镇人居环境综合整治项目产出数量指标得10分。

2、产出质量（10分）

1、工程验收合格率（10分）

依据《工程竣工验收报告》，黄洲镇人居环境综合整治项目，在2022年12月20日前，由施工、监理、建设单位组成的项目工程验收小组，完成了全镇人居环境综合整治项目的验收工作，工程竣工验收合格。

依据评分标准，黄洲镇人居环境综合整治项目产出质量指标得10分。

3、产出时效（5分）

（1）项目完成及时性（5分）

根据项目施工合同，黄洲镇人居环境综合整治项目的工程项目和村庄长效管护等工作，全部按计划组织施工，完成各项工作任务，做到了及时完成。

依据评分标准，黄洲镇人居环境综合整治项目产出时效指标得5分。

4、产出成本（5分）

（1）成本节约率（5分）

黄洲镇人居环境综合整治项目预算总计1500万元，截止到2022年11月30日，项目资金实际支出总计为1500万元，与黄洲镇人居环境综合整治项目预算资金一致，故项目成本控制情况较好。

依据评分标准，黄洲镇人居环境综合整治项目产出成本指标得5分。

（四）项目效益

1、社会效益（20分）

（1）村容村貌整洁率（20分）

黄洲镇人居环境综合整治项目实施后，村庄的“脏乱差”问题得到了较好的整治，村庄卫生干净，环境整洁，村容村貌得到有效提升。但存在有时少数村庄垃圾清运不及时问题，影响村容村貌整洁。

依据评分标准，黄洲镇人居环境综合整治项目社会效益指标得15.8分。

3、满意度（10分）

（1）群众满意度（10分）

评价小组通过随机访问当地群众，发放问卷30份，了解其对人居环境综合整治的满意度；收回问卷30份，其中有效问卷30份，其中27人对人居环境综合整治表示满意，认为开展人居环境综合整治后，村庄的“脏乱差”问题得到较好的整治，村庄干净整理洁，群众满意度为90%。

依据评分标准，黄洲镇人居环境综合整治项目满意度指标得10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、落实相关制度，强化工程管理

全面规范政府招标制度。为了增加工作透明度，黄洲镇政府根据多年来项目工程的工作经验，对黄洲镇城镇基础设施建设项目工程招标，首先明确规定中标单位必须具备营业证书、资质证书等相关材料，既看资质又重业绩。在招标评标环节，选取有关专家对相关招标材料进行评审，择优选取施工单位，为有效保证工程质量和工程进度奠定了基础。

严格落实工程监理制度。为把监理工作落到实处， 聘请了专业的监理人员，按照上级关于工程质量管理的有关规定，对建设工程实施全面的跟踪监理，坚决执行"四严"要求，即严把材料关；严禁不合格材料进场；严把实验关；严格做好各项标准试验及各项抽检试验，加大抽检力度和频率，确保质量符合要求。工程监理人员在强化质量管理、控制工程造价、提高投资效益及施工管理水平等方面发挥了积极作用。

（二）存在的问题及原因分析

1、项目存在垃圾清运不及时的问题

黄洲镇人居环境综合整治项目，在村庄环境长效管护工作中，存在有时村庄垃圾清运不及时的现象，影响村庄环境卫生的整洁。经了解出现这种情况的原因是，因有时垃圾多，清运工作量大，疏忽了少数村庄还有垃圾需清运，故出现了垃圾清运不及时的问题。

六、有关建议

1、提升村庄环境卫生长效管护工作机制

针对在村庄长效管护工作中，存在垃圾清运不及时的问题，主要原因是因工作疏忽而导致存在垃圾清运不及时的问题。黄洲镇应加强对村庄环境卫生长效管护工作的督导，坚持常年检查督导，及时发现村庄环境卫生长效管护工作中存在问题，认真做好整改，保持村庄环境卫生干净整洁，建设美丽宜居乡村。

七、其他需要说明的问题

无。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

项目支出部门评价报告

 

评价类型： □实施过程评价     þ完成结果评价

 

项目名称：黄洲镇城乡公益性墓地规划建设

 

项目单位：  安义县黄洲镇人民政府

 

主管部门： 安义县黄洲镇人民政府   （盖章）

 

评价时间： 2023 年2月 20 日至 2023 年3月10日

 

评价机构： □第三方机构  □专家组  þ部门评价组  

 

 

 

2023年 3 月 12 日

 

 

 

 

黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目支出部门评价报告  

 

    一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

为了大力弘扬社会主义核心价值观，把文明节俭治丧、节地生态安葬、文明低碳祭扫转化为人民的情感认同和行为习惯，传承发展优秀传统文化，破除丧葬陋俗，梳理殡葬新风尚，促进人与自然和谐共生。实施黄洲镇公益性墓地建设项目。

2、主要内容及实施情况

在黄洲镇境内建设公益性墓地，主要建设内容及规模为:项目占地为20亩，主要建设内容包括为：管理房、铺装、景观小品、绿化、墓穴、给排水、照明、入园车行道、围墙等工程。

截止到2022年11月20日，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目内容全部完成，并通过验收。

3、资金投入和使用情况

2022年11月30日项目资金1489.2万元全部足额到位，资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%=1489.2/1489.2*100%=100%。根据黄洲镇政府付款凭证，截止到2022年11月30日，项目实际支付资金为1489.2万元，预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）*100%=（1489.2/1489.2）*100%=100%。

（二）、项目绩效目标

1、总体目标

实现县级行政区域全覆盖并达到国家环境保护标准要求，公益性地生态安葬设施覆盖到乡镇，逐步建立基本殡葬服务制度和节地生态安葬奖补制度，覆盖城乡居民的殡葬公共服务体系基本建立。

2、阶段性目标

让市民深刻感受到生活环境、公共服务设施的显著变化，全面提升市民的获得感、幸福感。

3、

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价的目的

根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析检验支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有：

①了解各项目资金的使用情况、项目成效及社会效益等信息；

②发现和找出资金使用中或项目管理中的不足和问题，并进行深入研究和分析；

③针对绩效评价中发现的项目中存在的不足和问题，提出有针对性和可行性的改进建议，为改善后续工作提供有效借鉴，以促进资金使用效率的提高和项目效益的增强。

2、绩效评价的对象和范围

本次预算绩效评价的对象和范围为纳入黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目的预算资金，合计1489.2万元。

（二）、绩效评价原则

1、绩效评价的原则

绩效评价应当遵循以下基本原则：

①科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

②公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

③分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。

④绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

三、综合评价情况及评价结论

该项目绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为四档：

综合得分在90（含）-100分为优；

综合得分在80（含）-90分为良；

综合得分在60（含）-80分为中；

综合得分在60分以下为差。

（一）综合评价情况

评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，实地核查等方式，对2022年度黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终评价结果为95分，依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效评价等级为“优”。根据对决策、过程、产出、效益指标的评分标准进行评价，四项指标得分分别为20分、20分、26分、30分，具体得分情况见附表。

（二）评价结论

黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目总体实施情况较好，项目基本达到预期目标，项目设立流程合理、执行过程中有相应的管理制度，预算编制科学合理，资金执行情况较好。黄洲镇城乡公益性墓地规划建设均已完成并验收合格，项目产出质量较高，符合项目预期效益目标，村庄群众满意度较高。

项目实施过程中未发现重大违规事项，但存在项目工程未在规定工期内完工等问题。

四、绩效评价指标分析

     （一）项目决策情况

    1、项目立项（7分）

（1）立项依据充分性（3分）

黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目，是黄洲镇人民政府确定的2022年重点乡村建设项目，依据镇政府年度工作计划设立。项目立项与部门职能相符，属于部门履职所需，同时未发现项目与相关部门同类项目或部门相关项目重复的情况。

（3）立项程序规范性（4分）

黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目，是镇人民政府按照上级新农村建设工作部署，为扎实推进城乡公益性墓地规划建设工作，经过镇党委政府集体研究立项，项目根据履职发展需要设立，项目立项程序规范。

依据评分标准，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目立项指标得7分。

2、绩效目标（7分）

黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目按要求进行了预算绩效目标申报，项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、预期产出效益和效果符合正常的业绩水平与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。并将绩效指标细化、量化，绩效指标与项目目标任务数相对应。

依据评分标准，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目绩效目标指标得7分。

3、资金投入（6分）

（1）预算编制科学性（3分）

根据黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目计划情况，项目初步概算为1489.2万元。黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目预算金额为1489.2万元，预算编制较为科学，预算内容与项目内容相匹配，预算测算依据充分。

（2）资金分配合理性（3分）

项目资金分配按照项目实施所需经费进行测算安排，项目资金分配依据充分，分配额度合理。

依据评分标准，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目资金投入指标得6分。

（二）、项目过程情况

1、资金管理（13分）

（1）资金到位及预算执行率（7分）

根据黄洲镇黄洲镇城乡公益性墓地规划建设决策实际情况，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目预算安排资金为1489.2万元，实际到位资金1489.2万元，资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%=1489.21489.2*100%=100%，资金到位率100%。

依据项目资金使用账目，项目实际支出资金1489.20万元，预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）*100%=（1489.2/1489.200）*100%=100%，预算执行率100%。

（2）资金使用合规性（6分）

黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目资金使用参照单位财务管理制度和政府会计核算制度进行资金管理和核算，资金拨付有完整的审批程序和手续。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，符合项目预算规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

依据评分标准，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目资金管理指标得13分。

2、组织实施（7分）

（1）管理制度健全性（3分）

黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目资金使用参照单位财务管理制度和政府会计核算制度进行资金管理和核算，管理制度相对健全。

（2）制度执行有效性（4分）

黄洲镇人民政府在项目实施时，严格按照政府招标要求开展工作，工程招标流程合规、监理记录完整，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。

依据评分标准，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目组织实施指标得7分。

（三）项目产出情况

1、产出数量（10分）

（1）墓穴完成数（10分）

根据黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目工程竣工验收清单，项目建设内容包含完成墓穴建设2891个、绿植种植面积463平方米、管理房1个、照明灯178个、围墙1862米等；实际完成建设内容与合同工程建设量要求相符。

依据评分标准， 黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目产出数量指标得10分。

2、产出质量（10分）

1、工程验收合格率（10分）

依据《工程竣工验收报告》，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目，在2022年11月20日前，由施工、监理、建设单位组成的项目工程联合验收小组，完成了全镇城乡公益性墓地规划建设项目的验收工作，验收结论为：工程施工质量符合国家相关专业施工质量验收规范规定，观感质量验收为好，工程竣工验收合格。

依据评分标准，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目产出质量指标得10分。

3、产出时效（5分）

（1）项目完成及时性（5分）

依据黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目工程建设施工合同约定，城乡公益性墓地规划建设工程开工日期为2022年4月10日至2022年10月31日，工期总日历天数205天。项目竣工日期为2022年11月20日，项目未在规定的工期内完工，存在延期完工。

依据评分标准，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目产出时效指标得1分

4、产出成本（5分）

（1）成本节约率（5分）

黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目预算总计1489.2万元，，截止到2022年11月30日，项目资金实际支出总计为1489.2万元，与黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目预算资金一致，故项目成本控制情况良好。

依据评分标准，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目产出成本指标得5分。

（四）项目效益

1环境效益（20分）

（1）生态环境提升率（20分）

黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目实施后，管理房、铺装、景观小品、绿化、墓穴、给排水、照明、入园车行道、围墙等工程。生态环境有了大幅度改善。

依据评分标准，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目社会效益指标得20分。

3、满意度（10分）

（1）群众满意度（10分）

评价小组通过随机访问当地群众，发放问卷30份，了解其对城乡公益性墓地规划建设的满意度；收回问卷30份，其中有效问卷30份，其中26人对城乡公益性墓地规划建设表示满意，认为开展城乡公益性墓地规划建设后，生态环境有了大幅度改善，群众满意度为90%。

依据评分标准，黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目满意度指标得10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、落实相关制度，强化工程管理

全面规范政府招标制度。为了增加工作透明度，黄洲镇政府根据多年来项目工程建设的工作经验，对黄洲镇城乡公益性墓地规划建设项目工程招标，首先明确规定中标单位必须具备营业证书、资质证书等相关材料，既看资质又重业绩。在招标评标环节，选取有关专家对相关招标材料进行评审，择优选取施工单位，为有效保证工程质量和工程进度奠定了基础。

严格落实工程监理制度。为把监理工作落到实处， 聘请了专业的监理人员，按照上级关于工程质量管理的有关规定，对建设工程实施全面的跟踪监理，坚决执行"四严"要求，即严把材料关；严禁不合格材料进场；严把实验关；严格做好各项标准试验及各项抽检试验，加大抽检力度和频率，确保质量符合要求。工程监理人员在强化质量管理、控制工程造价、提高投资效益及施工管理水平等方面发挥了积极作用。

（二）存在的问题及原因分析

1、项目存在延期完工的问题

依据城乡公益性墓地规划建设项目承包合同约定，城乡公益性墓地规划建设开工日期为2022年4月10日至2022年10月31日，工期总天数为205天。依据工程验收报告，城乡公益性墓地规划建设工程于2022年11月20日，由施工、监理、设计、建设单位完成联合验收工作，未在合同约定时间内完成建设工作，。通过了解得知项目延期完成的主要原因是，由于在建设期，因受本地8月底疫情影响，项目施工暂停，影响了工程建设进度，导致工程延后完成。

六、有关建议

1、督促建设施工单位及时做好项目建设工作

针对城乡公益性墓地规划建设项目未在规定工期限内完成，主要是因为受疫情影响，导致工程延后完成。城乡公益性墓地规划建设是政府安排的乡村重点建设项目，项目完成情况直接影响到村民的日常生活，在项目后期建设工作中，要做好项目规划，切实压实项目建设主体责任，保障工程按时按量按质完成。

七、其他需要说明的问题

无。