安义县供销合作社部门2019年度部门决算说明

安义县供销合作社

部门2019年度部门决算说明

目    录

第一部分  安义县供销合作社部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 安义县供销合作社部门概况

一、部门主要职能

进一步深化供销社系统综合改革，加强现代流通服务网络的规范管理、监督和指导、改善农村消费环境、开拓农村市场、促进城乡经济社会统筹发展，指导有关农业生产资料、农副产品政策性业务，再生资源回收经营，日用消费品以及烟花爆竹经营管理工作。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的独立核算单位共  1 个

本部门2019年年末职工人数 27  人，其中在职人员 13 人，离休人员  0人，退休人员 14  人；年末其他人员 0  人；年末学生人数 0  人。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2019年度收入总计  373.67  万元，其中年初结转和结余 0 万元，较2018年减少275.49  万元，下降42.4  %；本年收入合计 373.67 万元，主要原因是去年省财政拨供销绿能公司农业产业化项目资金300万元。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入373.67  万元，占100  %；事业收入  0 万元，占 0 %；经营收入  0 万元，占 0 %；其他收入  0 万元，占 0 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2019年度支出总计373.67 万元，其中本年支出合计373.67  万元，较2018年减少275.49  万元，下降42.4  %，主要原因是：去年省财政拨供销绿能公司农业产业化项目资金300万元。年末结转和结余  0 万元，较2018年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。

本年支出的具体构成为：基本支出 216.92  万元，占58.05  %；项目支出 156.75  万元，占 41.95  %；经营支出   0万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）   万元，0占 0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为184.38   万元，决算数为373.67  万元，完成年初预算的202.66  %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为 184.38 万元，决算数为373.67  万元，完成年初预算的202.66  %，主要原因是：项目资金156.75万元均为追加项目，资年初未列入预算。

（二）公共安全支出年初预算数为 0  万元，决算数为 0 万元，完成年初预算的 0 %，

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出373.67 万元，其中：

（一）工资福利支出 184.16  万元，较2018年减少 8.46 万元，下降4.6%。

（二）商品和服务支出  36.33 万元，较2018年减少423.37 万元，主要原因是去年省财政拨供销绿能公司农业产业化项目资金300万元。。

（三）对个人和家庭补助支出 64.80  万元，较2018年增加51.2  万元。

（四）资本性支出 88.38  万元，较2018年增加88.38  万元，增长100%。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为  1 万元，决算数为 1 万元，完成预算的 100 %，决算数较2018年增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2018年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。决算数较年初预算数增加（减少）0主要原因是：无人员出国境。

（二）公务接待费支出年初预算数为 1  万元，决算数为  1万元，完成预算的100 %，决算数较2018年增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：与去年持平。

（三）公务用车购置及运行维护费支出  0 万元，其中公务用车购置年初预算数为   0万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2018年增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %。决算数较年初预算数增加0（减少）的主要原因是：……；公务用车运行维护费支出年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2018年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。决算数较年初预算数增加0（减少）的主要原因是：无公用车辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2019年度机关运行经费支出 16.33  万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数增加 1 万元，增长 6 %。

七、政府采购支出情况说明

本部门2019年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的  0%，其中：授予小微企业合同金额0  万元，占政府采购支出总额的0  %。无政府釆购。

八、国有资产占用情况说明。

截止2019年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备0  台（套）。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 4个，二级项目0个，共涉及资金156.75 万元，占一般公共预算项目支出总额的 100 %。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。

    共组织对石鼻供销社2019度提升改造项目及淡季储肥利息补贴等 4 个项目进行了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出  156.75万元，政府性基金预算支出 0 万元。其中，对等项目分别委托等第三方机构开展绩效评价。

    组织对“供销社”等 1 个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出 373.67 万元，政府性基金预算支出 0 万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（选择1至2个项目）。

我部门今年在县级部门决算中反映石鼻供销社2019度提升改造项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，石鼻供销社2019度提升改造项目绩效自评得分为 98 分。项目全年预算数为  50万元，执行数为 50  万元，完成预算的 100 %。

项目绩效自评综述： 

石鼻供销合作社提升改造项目

  2019年度项目支出绩效评价报告

一、 项目基本情况

（一）项目概况：

1、项目背景：为了全面贯彻落实党中央《关于深化供销合作社改革的决定》文件精神，安义县县委、县政府高度重视供销合作社的改革，以专题形式深入供销合作社调研，并且于2019年7月16日以文件形式，安府办抄字（2019）434号拨付2019年度供销合作社综合改革资金50万元，该款于2019年7月26日到账。县供销社党委研究决定，将该笔综合改革资金全部用于石鼻供销合作社3号楼的提升改造，通过改革专项资金对支持石鼻供销社新农村现代流通服务体系建设提升改造，进一步盘活了社有资产的升值保值，充实扩大了服务范围和服务内容，更好地为三农服务，为农业社会化流通服务体系建设取得积极推动作用。

2、项目内容及实施情况：

石鼻供销社临街铺面建于70年代，属于砖木二层结构，由于自80年代初改革开放，受全民经商影响，供销社职工几乎全员下岗自谋职业，曾经风光的供销社已经是门可罗雀，3号楼是其中的一栋商业综合楼，提升改造前由于年久失修、千疮百孔屋面漏雨、墙体腐损，木质构件几乎霉烂。县供销社党委通过实地调研多方认证，决定对石鼻供销合作社的临街商铺逐步提升改造，完善提升供销合作社为农服务的职能和义务，在得到县委、县政府领导的肯定后，县供销社制订了详细的改造维修计划，对3号楼整体进行提升改造，将其打造为安义县供销社历史展览馆，石鼻供销社农村电子商务运营中心。安排项目资金50万元。主要施工内容为：按照修旧如旧的施工原则，屋面更换陶瓷琉璃瓦、更换霉烂木质构件，内外墙墙面加固粉刷、铝合金替代木质门窗，场所地面15公分碎石打底，15公分混凝土做面层，水磨石做地面，做旧木板吊顶，完善更新水电设施、卫生设施，制作有供销合作社统一标准招牌广告等。该项工程均按照施工质量要求和时间完成。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围：

县社党委按照县财政安财字[2020]16号《安义县财政局关于开展2019年度县级部门财政项目支岀绩效评价工作的通知》，由项目管理小组牵头，成立绩效评价领导小组，组长由县社党委主要领导担任，成员由项目实施单位，相关科室人员参加。对2019年所有项目资金支出情况、数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标、项目资金执行率等十项指标，进行考核评价。

通过项目支出绩效评价，进一步认识了项目绩效评价的重要意义、明确了目的和要求，提高了工程质量、效益透明度、有效防止了工程腐败和只管工程不管效益的行为发生。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法标准：

绩效评价原则本着实事求是，严格按照县委县政府工程项目的相关管理规定的原则，做到对财政项目资金的使用有章可循、有据可查。项目绩效考评小组认真做好前期的认证，严格按照评价指标体系开展绩效评价工作。评价方法按照项目单位自评，主管部门根据相关材料，结合实地考核调研的方法进行评价。从项目立项审核、工程预算结算、工程招投标程序、工程监理及施工数量质量、建筑工程承包合同、施工项目及内容、第三方审核认定、各项效益指标及标准进评分考核评。

（三） 绩效评价工作过程：

项目实施单位前期准备材料填写自评情况表、主管部门考评小组根据单位自评情况表及报送材料分组考核，集中整理、报县党委集体审核签字上报评价结果。

三、综合评价情况及评价结论：

通过对石鼻供销合作社3号楼提升改造项目的绩效评价、对照项目资金数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标、项目资金执行率等十项指标要求，总体评价得分98分。（具体评分明细详见附表2）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况：

石鼻供销合作社3号楼提升改造项目，严格按照相关文件精神及申报程序立项申报，省、市、县财政遵照国务院《关于深化供销合作社综合体制改革的决定》精神，县委、县政府通过安府办抄字（2019）434号文件，注入资金支持供销合作社综合改革和发展。

（二）、项目过程情况：

石鼻供销合作社3号楼提升改造项目，是在县供销社党委专题开会研究部署，成立项目管理小组，由主要领导任组长，相关科室负责人及项目承建单位领导任成员，制订了项目管理制度，从项目立项、预算、审核、招投标、合同、实施、验收、结算均按照相关程序进行，并聘请专业监理公司参与项目工程全程监督管理，确保工程保质保量完成。项目由安义县第二建筑工程有限公司投标施工。施工过程由该公司前期垫资，按照设计要求及施工质量进行施工，由县社合作指导科室及项目承办单位现场督导，并聘安义县监理公司对项目全程监理。聘请第三方认证机构验收后，由财务科根据建筑施工单位提供的有效凭证，经县社主领导及分管财务领导签字认可后办理项目工程支付手续。项目资金实行专款专用、专账专户，严格执行会计法，严格按照项目财务管理制度开展工作，做到票据齐全，真实可信，手续完备，专项资金使用风险可控，责任清晰，资金往来通过银行禁止现金结算。

（三）、项目产出情况：

至2019年底止，石鼻供销合作社3号楼己全面完工，按照建筑施工合同验收并付清全部款项。项目己投入使用中。

（四） 项目效益情况：

1、经济指标情况：目前3号楼改造已经完工并交付使用，经济效益比改造前均增长20%。

2、社会效益指标情况：

通过希望、县政府供销合作社综合改革资金的注入扶持，进一步提升充实了供销社服务范围和服务功能，极大的方便了城乡居民的生活、生产需求。

3、 生态效益指标情况：

提升改造项目全部按照生态环保进行施工，通过改造美化了环境，提升了资产的利用率和价值。

4、可持续性指标情况：

通过提升改造项目，重新换发了供销社的生机，提升了供销社为农业社会化服务、惠农服务的能力和机遇，将持续影响供销社的发展。

5、项目满意度指标情况

该项目的实施得到当了地政府、人民群众的关心和支持，也得到了一致好评。美化了环境，取得了较好的社会效益和经济效益，社有资产得到保值升值，完善、提升了为农服务的场所。

县供销社项目绩效评价小组对项目单位自评98分给予了充分的肯定，经县供销社绩效评价组通过账户查验、项目工程现场核实，市场满意度调查三项指标的考核，小组给予进行评分96分。结论是项目单位认真执行财政专项资金使用政策，制订项目管理制度，财务管理制度，管理规范，遵纪守法，项目工程合格，专项资金使用严格控制在预算范围内，做到专款专用、专账专户，取得了明显的经济效益和社会效益，得到了当地政府和项目所在地群众的一致好评。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析：

通过财政项目资金绩效评价工作，进一步认识到绩效评价工作的重要意义、此项工作的有效实施，是对财政项目资金的有效使用，取得了监督和效益促进作用，为项目实施单位做好项目效益前期预算、工程数量及质量的严格把关、工程审批及预决算程序及社会经济等效益，有着不能缺少督导作用。

存在问题：项目经济效益增长不够理想。原因地理位置偏离集镇主要市场，服务对象覆盖面受条件影响。

六、 绩效评价建议：

通过项目绩效评价，充分体现了政府为民办实事，为企业排忧解难的作风，加强了企业的办事作风和态度。建议各有关部门按照国务院《关于深化供销合作社综合改革的决定》精神加大对供销社的扶持力度，让供销合作社更好地为农业、农村、农民服务，拓展供销社经营服务领域，履行为农服务职责。提升农产品流通服务水平，打造城乡社区综合服务平台，为“三农”服务做出更大的贡献。

    附：《项目支出绩效自评表》。件2:

第四部分  名词解释

  名词解释

（一）收入科目

1、财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

2、.事业经营收入：指事业单位开展业务活动收入，如铺面经营收入。

3、其他收入：指除财政拨款、事业收入等。

（二） 支出科目

  1、机关运行经费：反映行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

  2一般公共预算财政拨款“三公”经费支出：反映单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出，包括当年财政拨款预算和以前年度结转资金安排的实际支出。