安义县退役军人事务局部门整体支出绩效自评报告
（2023年度）
一、部门概况
（一）部门主要职责职能，组织架构、人员及资产基本情况。
1、主要职能：主要职能。安义县退役军人事务局是机构改革组建的新部门，为安义县人民政府工作部门，主要职责是：负责思想权益维护工作；负责退伍士兵、转业、复员、离休干部移交安置和自主择业、就业工作；负责退役军人教育培训及就业创业工作；负责退役军人特殊保障落实工作；负责拥军优属工作；负责烈士及军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动、帮扶等工作。
2、机构设置及下属单位情况：本级机关设有办公室、拥军优抚股、退伍安置股、秘书科。有1个下属单位：安义县退役军人服务中心。
3、基本情况：本部门单位共2个，包括：本级机关、下属单位安义县退役军人服务中心。本部门2023年年末职工人数12人，其中在职人员12人，离休人员0人，退休人员 1人；聘用人员3人；年未资金结转数为10.15万元。
（二）当年部门履职总体目标、工作任务。
部门履职总体目标、工作任务：一是足额发放各项优抚资金。连年提高优抚对象抚恤和生活补助标准，及时发放义务兵家庭优待金，足额发放享受抚恤和生活补助的优抚对象各类抚恤和生活补助。2023年，接收春、秋季自主就业退役士兵61名，发放自主就业退役士兵一次性经济补助金99.45万元，义务兵优待金667.8万元，部分优抚对象抚恤和生活补助1395.5万元。
二是积极落实各项优抚政策。按规定落实优抚对象短期疗养、定期体检等各项政策。2023年，拨付资金87.42万元，组织1457名重点优抚对象进行免费健康体检；组织2批次20名重点优抚对象、三属前往庐山、婺源进行短期疗养。为40名优抚对象发放住院医疗补助资金3.9万元，为507名优抚对象发放门诊补助资金30万元。受理办结1044名退役士兵基本养老保险补缴工作；根据全省统一部署，为全县5600余名退役军人申领制发优待证，完成全县1365名优抚对象年度确认工作。
三是扎实开展节日走访慰问。春节、八一期间，县委、县政府主要领导分别带队走访驻县部队和重点优抚对象；县退役军人事务局领导干部分组上门入户为各乡镇（处）重点优抚对象送上节日慰问金；各乡镇（处）、村（社区）退役军人服务专干一对一上门走访重点优抚对象，主动召开老兵新春座谈会、八一座谈会，及时准确掌握辖区内退役军人生活状况和思想动态。2023年，走访慰问1800余人次，共发放各类走访慰问资金214万元，利用短信平台发送新春、八一节日祝福短信11200余条。
（二）当年部门年度整体支出绩效目标。
严格贯彻各项优抚政策，按时发放各项优待抚恤生活补助，落实优抚补助标准提标工作；每年春节、八一期间对退役军人及优抚对象、现役军人家庭和驻县部队进行走访慰问，全面推动各项优抚资金和政策落地落细落实，妥善解决退役军人生活难、就医难、住房难等问题。
（三）部门预算绩效管理开展情况。
2023年度安义县退役军人事务局完成了2023年项目资金绩效评价、2023年部门整体支出绩效评价、2023年度绩效监控、2024年项目支出绩效目标管理申报、2023年部门整体支出绩效目标管理等绩效管理工作。绩效工作具体开展情况如下：
对2023年度实施项目的财政资金投入运行情况，包括目标设定、目标完成、组织管理水平、实施成效等进行评价分析，并总结存在的问题，促进各项政策和措施的全面落实，不断提高财政资金绩效管理水平。
开展了2023年度整体支出绩效评价工作，对财政资金投入运行情况，包括目标设定、目标完成、组织管理水平、实施成效等进行评价分析，并总结出存在的问题，促进各项政策和措施的全面落实，不断提高财政资金绩效管理水平。
编制2024年度项目支出绩效目标申报表。对项目的功能进行梳理，依据项目的功能特性，预计所要达到的产出和效果，概括、提炼出最能反映项目预期实现程度的关键性指标，予以细化、量化，将其确定为相应的绩效指标，清晰反映预算资金的预期产出和效果，以提高财政资金使用的科学性、规范性和有效性。
按照预算绩效管理有关规定，对照2023年项目绩效目标，对2023年实施项目的执行过程以及资金使用和管理情况进行绩效运行监控，以便及时掌握项目绩效目标的完成情况及资金支出进度。针对项目绩效运行监控中发现的问题，向问题项目相关实施单位下发了问题整改通知，提出了改进措施，并要求其出具整改计划，切实发挥项目运行监控的作用。
对单位部门整体及所属单位按照确定的职责，运用全部财政资金在一定期限内预期达到的总体产出和效果，概括、提炼出最能反映项目预期实现程度的关键性指标，予以细化、量化，将其确定为相应的绩效指标，清晰反映预算资金的预期产出和效果，编制2024年度部门整体绩效目标申报表，以提高财政资金使用的科学性、规范性和有效性。
（五）当年部门预算及执行情况。
1、部门预算收支情况
安义县退役军人事务局2023年度总收入为3668.7281万元，其中一般公共预算财政拨款收入为3489.04929万元，其他收入122.77万元；部门预算支出为3658.23万元，其中基本支出为387.77万元，项目支出为3270.46万元，预算执行率为99.7%，
2、部门决算收支情况
安义县退役军人事务局2023年收入决算为3668.7281万元，其中一般公共预算财政拨款收入为3489.04929万元，其他收入122.77万元；年初结转和结余56.9万元；
2023年决算支出合计3658.2268万元，年末结转和结余10.5万元，其中：按支出性质划分：基本支出387.77万元，项目支出3270.46万元。
3、结转结余情况
2023年末结转结余共计10.5万元。
一、部门整体支出绩效实现情况
（一）预算投入管理情况分析（35分）
1、预算编审管理（5分）
①预算编制完整性（2分）
项目组通过核查安义县退役军人事务局提供的2023年度部门预算公开表，部门预算收入中除公共预算拨款外，政府性基金避开、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、上年结转等收入数据完整，收入来源编报未出现错误。依据评分标准，该指标得2分。
②预算编制准确性（2分）
依据《部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》文件及义县退役军人事务部门职能设置此指标；通过2023年《收支预算总表》、安义县退役军人事务局明细账获取数据，安义县退役军人事务局部门预算编列按支出项目划分为基本支出和项目支出，按支出功能科目划分为社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出。部门预算表列科目准确、专项业务费细化、分类填报准确。依据评分标准，该指标得2分。
③绩效目标管理（1分）
退役军人事务局编制2023年项目支出绩效目标、2023年部门整体绩效目标；但是存在绩效目标设置不规范和指标设置量化程度较低的现象。依据评分标准，该指标得0.5分。
2、预算执行管理（5分）
①预算完成率（1分）
依据《收入支出决算总表》，2023年安义县退役军人事务局年初预算数为2025.3532万元，全年实际支出3658.2268万元，年初预算数与全年支数出相差较大，且年中追加预算较多，依据评价标准，该项得0分。
③公用经费控制率（1分）
依据《收入支出决算总表》，2023年安义县退役军人事务局日常公用经费预算为65.95万元，截止到2022年底实际支出公用经费65.95万元，公用经费执行率为100%，依据评价标准，该项得1分。
④“三公”经费控制率（2分）
2023年安义县退役军人事务局申请“三公”经费预算3.5万元，全部为公务接待费用；实际支出3.4907万元，“三公”经费控制率100%。依据评分标准，该项得2分。
3、部门结转结余资金管理（5分）
① 转结余率（5分）
依据《收入支出决算总表》获取相关数据，2023年安义县退役军人事务局全年预算收入为3668.7281万元，全年实际支出3658.2268万元，年末结余结转10.5万元；结转结余率=0.2%，依据评分标准，该项得3分。
4、决算信息公开管理（5分）
① 决算信息公开性（2分）
通过业务资料核查与安义县退役军人事务局·信息公开网站搜索获取数据，安义县退役军人事务局门户网站于2023年发布《安义县退役军人事务局2023年部门预算》、《2023年部门预算公开表》，2023年发布《部门2022年度部门决算草案》，采取随机抽样原则，抽取部门数据与部分财务资料核查，公开预算数与部门预算决算表一致，依据评分标准，该指标得2分。
②基础信息完善性（3分）
依据安义县退役军人事务局整套2023年决算报表（财决01~草案09）安义县退役军人事务局决算报表显示，安义县退役军人事务局基础数据完整。依据评分标准，该指标得3分。
5、部门预算管理（5分）
①在职人员控制率（2分）
2023年12月31日，退役军人事务局2023年年末编制数16个,其中行政编制5个，事业11个。年末在职人员15人，其中行政4人，事业8人，临时工3人。人员控制率为85%，人员控制率良好。依据评分标准，该指标得2分。
②管理制度健全性（1分）
依据《安义县退役军人事务局规章制度汇编》，针对部门预算管理，安义县退役军人事务局为规范财务行为，加强经费管理，依据国家、省、市有关部门的财经法规制度的规定，结合安义县退役军人事务局实际情况制定了《财务审计制度》、《财产管理制度》等，制度执行有效，依据评分标准，该指标得1分。
③资金使用合规性（2分）
2023年度安义县退役军人事务局在接受相关部门的巡视、审计、财政监督检查中未被发现存在资金使用违规的问题。依据评分标准，该项得2分。
6、政府采购执行率（5分）
安义县退役军人事务局2023年度有政府采购预算。依据评分标准，该项得3分。
7、资产管理（5分）
① 理制度健全性（2分）
依据《安义县退役军人事务局规章制度汇编目录》，结合国家、省、市有关部门制定的规章制度，结合安义县退役军人事务局实际情况，特制定了《办公用品管理制度》、《财务管理制度》、《固定资产管理制度》等文件，依据评分标准，该指标得2分。
②资金管理安全性（2分）
安义县退役军人事务局建立明细账、相关财务资料整体归档完整，凭证后附有支出相关明细，文件及合同等，依据评分标准，该指标得2分。
③固定资产利用率（1分）
安义县退役军人事务局对所属固定资产进行管理按照《固定资产管理制度进行管理》，并张贴固定资产卡片，在财政固定资产管理软件中进行折旧管理。依据评分标准，该项得1分。
（二）履职完成情况（25分）
1、数量方面：补助人数达到2108人；2、质量方面：每月按时发放补助、按时缴纳医保率达到100%。
（三）履职效果情况（35分）
社会效益方面：优抚对象得到有效生活保障，无投诉，无社会负面报道。
（四）社会满意度及可持续性影响（15分）
对优抚对象持续提供服务。
三、部门（单位）整体支出绩效中存在问题及改进措施
（一）主要问题及原因分析
1、年初预算编制不精准、预算调整率偏高
安义县退役军人事务局财政拨款本年支出年初预算数与收入决算，预算调整率为较大，主要是因为增加项目收入，导致调整数偏大。
2、年初结存数额相比上年、年末结转结余资金较小
截止2023年12月31日，退役军人事务局年末结余结转10.5万元，结转结余率为0.2%；年终资金结余结转上比年低。主要是由于2022年初结转数额较大，本年消化项目资金存在结余导致年末资金结余较上年度小。
（二）改进的方向和具体措施
1、科学、细化预算编制工作
退役军人事务局应进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差。
2、提高资金使用效率，合理消化结余资金
退役军人事务局对于当年执行进度较慢、预计年底可能形成较多结转或结余资金的项目，应及时调减当年预算或调整用于本部门执行中新增重要支出的建议，减少结转和消化结余资金。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
本自评结果拟用于与今后项目资金的申请和使用。我单位将自评结果编入本部门决算并依法公开，接受监督。
