县十五届人大二次
会议文件(十二)
关于安义县2011年财政总预算执行情况和
2012年财政总预算草案的报告(书面)
——2012年1月7日在安义县第十五届人民代表大会
第二次会议上
安义县财政局局长 晏洪海
各位代表:
我受县人民政府的委托,向大会报告2011年县财政总预算执行情况和2012年财政总预算草案,请予审议,并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2011年县财政总预算执行情况
2011年全县财政总收入完成52326万元,比上年多收13745万元,增长35.63%。地方财政收入(不含基金)完成38531万元,比上年增长35.12%,其中:县本级财政收入为21891万元,乡镇财政收入为16640万元。
全县地方财政收入主要项目完成情况:
2011年是“十二五”规划的开局之年,财政工作紧紧围绕县委提出的“三县一城”战略,致力加快发展不动摇,狠抓项目建设不放松,全面贯彻中央和省市经济工作会议精神,大力组织财政收入,促进财政收支稳定增长,基本保证了全县人员经费、机构运转和民生工程各项政策补贴等重点支出的需要,促进了全县的改革、发展和稳定。
2011年税收收入完成28195万元,比上年增长34.68%,其中:工商税收收入23924万元,比上年增长37.6%;企业所得税收入789万元,比上年增长46.38%;耕地占用税68万元,比上年增长126.67;契税3414万元,比上年增长14.56%。非税收入完成10336万元,比上年增长41.69%;其中:专项收入1046万元,比上年增长18.33%;行政性收费7669万元,比上年增长48.88%,罚没收入1565万元,比上年增长26.31%;国有资源(资产)有偿使用收入(利息)53万元,同比增长307.69%。
根据现行财政体制计算,全县地方财政收入38531万元,“两税”返还收入1159万元,企业所得税基数返还268万元,上级专项补助收入31219万元,加上工资转移支付补助4080万元,农村税费改革转移支付补助809万元,取消农业税和农业特产税转移支付补助1427万元,农场税费改革转移支付和国有农场补助284万元,成品油价格和税费改革税收返还306万元,其他结算补助收入-19万元,缓解县乡财政困难转移支付补助423万元,结算补助18490万元,调入资金12799万元,上年滚存结余7964万元,全年财政收入总计为117740万元;
全县财政支出114030万元,同口径比上年增长36.67%。其中:
本级财政支出80265万元,乡镇财政支出33765万元。
主要支出项目完成情况:
一般公共服务支出14444万元,比上年增长70.09%;
国防支出181万元,比上年增长32.12%;
公共安全支出5585万元,比上年增长17.36%;
教育支出23606万元,比上年增长43.24%;
科学技术支出766万元,比上年增长21.01%;
文化体育与传媒支出876万元,比上年增长22.69%;
社会保障和就业支出12358万元,比上年增长62.39%;
医疗卫生支出13073万元,比上年增长73.61%;
环境保护支出2689万元,比上年下降12.19%;
城乡社区事务支出3159万元,与上年增长29.36%;
农林水事务支出25149万元,比上年增长20.73%;
交通运输支出1497万元,比上年下降16.47%;
资源勘探电力信息等事务支出1839万元,比上年下降1.03%;
商业服务业等事务支出2339万元,比上年增长5.69%;
金融监管等事务支出188万元,比上年增长224.14%;
国土资源和气象事务支出338万元,比上年下降50.3%;
住房保障支出3732万元,比上年增长16.37%;
粮油物资管理等事务177万元,比上年下降66.29%;
国债还本付息支出30万元,比上年增长200%;
储备事务支出131万元,比上年增长10.8%:
其他支出1873万元,比上年增长364.76%;
当年财政支出114030万元,上解上级支出1591万元,年终滚存结余为2119万元。
2011年县本级基金收入40228万元,其中:土地出让金收入完成37622万元,国有土地收益金基金1971万元,农业土地开发基金534万元,其他基金101万元,上级专项补助基金946万元,上年结转3939万元,全年基金总计45113万元。基金支出总计35077万元,其中:教育支出70万元、文化19万元、社会保障和就业支出453万元、城乡社区事务支出33936万元、农林水事务支出332万元产、其他支出267万元;上解支出150万元,结余(专项)1061万元。
根据年终报表测算,2011年县本级和乡镇当年实现了财政收支平衡。具体平衡情况待省财政厅审核我县2011年财政收支决算后,再专题向人大常委会报告。
二、2011年全县主要财政工作
各位代表,2011年,我县财政在县委的正确领导和县人大、政协监督指导下,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,以科学发展观为统领,以创先争优和发展提升年活动为抓手,创新发展机制,拓展理财思路,着力深化财政改革,促进了我县经济持续健康发展和平安和谐社会的全面进步,财政工作实现了新的跨越。全县实现财政总收入52326万元,占年初计划46297万元的113.02%,比上年增长35.63%,实现地方财政收入38531万元,比上年增长35.12%,全县实现财政总支出114030万元,与上年同比增长36.67%,实现了财政收入三年翻一番。
(一)狠抓收入,不断提高财政保障能力。
加强征管,确保收入稳定增长。全县财税部门坚持旬调度、月分析,科学判断收入增减趋势,及早研究应对措施,通过加大监控力度、提高征管效率、严格税费减免和挖掘增收潜力等措施加强税收收入征管,继续完善和规范了非税收入征缴管理,确保了财政收入的稳定增长。高度重视和加强项目争取工作。通过加大“三农”、教育、科技、文化、医疗卫生、社会保障、节能环保等方面项目申报和汇报衔接力度,努力争取政策、项目和资金支持。争取到上级财政转移支付补助4.43亿元,其中:专项转移支付补助3.12亿元,比上年全年争取数增长12.2%,新增均衡性转移支付补助0.43亿元,比上年增长23.6%,极大地增强了我县财政实力。合理调度财政资金,有效缓解财政支出压力。按照统筹来源、集中财力、保障重点的原则,加大整合资金力度,多渠道筹措资金,充分利用国库管理制度改革,通过预拨、暂付等形式,进一步提高资金使用效益,有效缓解了财政资金库存与需求的矛盾。
(二)着力改善民生,提高公共服务水平。
完善社会保障机制。全县社会保障和就业支出12358万元,有力保障了城乡低保、就业再就业、救灾抚恤等方面的需求。安排资金3152万元,确保城乡低保标准和补助标准提高,保障人数达到17860人。改善医疗卫生条件。落实资金7672万元,提高了新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险,支持乡镇卫生院和村级卫生室标准化建设,完善公共卫生和疾病预防控制体系,加大了城乡居民医疗救助力度,促进卫生事业协调发展。积极推进医疗卫生体制改革,增强基本公共卫生和医疗服务能力,切实解决人民群众“看病难、看病贵”的问题。进一步规范和完善惠农资金“一卡通”发放管理。全年共发放粮食直补、农资综合补贴、退耕还林补助、石油价格补贴、农机具购置补贴、家电下乡补贴等资金8956万元,使各项惠农政策落实到位。
(三)大力争取资金,积极服务经济发展。
围绕“项目推动战略”的实施和积极财政政策的落实,严格控制一般性支出,努力筹措资金支持项目建设,服务经济发展。争取支持强保障。抢抓政策机遇引领项目,围绕投资重点对接项目,依托资源优势储备项目,延伸产业链条拓展项目,实施科学评审筛选项目,依靠突出特色争取项目,加强跟踪服务落实项目,早动手、早安排,认真分析上级政策,积极就财政政策调整、项目申报重点、财政资金投资方向、财政资金调度等问题向上级财政汇报,全力争取资金支持。突出重点攻项目。紧紧围绕项目攻坚,积极筹措资金,加快重大项目建设资金拨付,确保工程顺利实施。
(四)深化财政改革,管理水平上台阶。
财政信息化建设稳步推进。通过省财政应用支撑平台的建设运行,完善部门预算指标设置,规范预算编制程序,细化预算编制内容,设置科学合理的指标管理、国库支付、资金监控、银行账户管理等系统模块,加快推进财政科学化、精细化管理,进一步提高理财水平。财政支出管理得到加强。认真落实党政机关厉行节约的通知要求,加强预算执行管理,从严控制一般性支出,集中财力保重点办大事。通过采取有力措施,进一步规范支出管理,确保全年支出到位率达到98%以上。财政专户管理工作不断规范。进一步加强和规范全县财政专户管理,深化财政国库管理制度改革,杜绝财政专户资金管理方面的漏洞。对全县财政专户进行了全面清理规范,共撤并地方财政专户83个,保留地方财政专户34个。政府采购工作进一步规范。采购规模不断扩大,采购质量逐步提高。今年共组织政府采购活动116次,采购金额达2180万元,节约财政资金400万元,节约率18.3%。加强政府债务管理。按照省政府的统一部署,对政府融资平台公司继续进行了清理和规范,通过采取财政注入资本金、划拨优质资产,调整完善相关规章制度、建立健全公司法人治理结构等措施,实现融资平台公司规范化运作。配合省审计部门进行了地方性债务审计,全面清理审核了各项地方性债务,建立了偿债准备金制度及政府性债务风险防范预警机制。
各位代表,2011年各项财政目标任务的圆满完成,是县委正确领导、人大依法监督和政协大力支持的结果,是全县上下齐心协力、共谋发展的结果。在肯定成绩的同时,我们还应清醒看到:我县财政工作仍然面临不少困难和问题。近年来财政收入虽然增长较快,但收入总量较小,在总财力中的比重较低;今年事业单位工作人员绩效工资要全面到位,财政要面临较大的压力;可用财力不多,仅仅是一个吃饭财政,财政资金紧缺的状况得不到根本改变;对此,我们要有足够的认识,保持高度警惕,采取切实有效的措施,努力加以克服和解决。
三、2012年县财政预算草案
2012年财政预算编制的总体思路是:深入贯彻党的十七大精神,全面落实科学发展观,充分发挥财政职能作用,大力推进经济发展方式转变和经济结构调整,促进经济平稳较快健康发展;调整和优化支出结构,切实保障“三农”、教育、科学、文化等重点支出需要,着力改善民生;稳步推进财政改革,强化财政科学化、精细化管理,提高财政管理绩效,促进全县经济社会又好又快发展。
根据2012年国民经济和社会发展计划的要求,全县财政总收入计划完成61744万元,增长18%,其中:国税17465万元、地税35083万元、财政12196万元。
财政一般预算收入计划完成45466万元,增长18%,其中:国税4397万元、地税28873万元、财政12196万元。主要收入项目计划安排:
税收收入33270万元,其中:工商税收28230万元,企业所得税931万元,耕地占用税和契税4109万元;非税收入12196万元,其中专项收入1234万元(其中:教育费附加收入985万元,排污费收入214万元,矿产资源补偿费收入35万元),行政事业性收费收入9049万元,罚没收入1847万元,国有资源(资产)有偿使用收入62万元,其他收入4万元。
按照现行财政体制初步测算,2012年全县地方财政一般预算收入为45466万元,“两税”返还收入1159万元,企业所得税基数返还268万元,成品油价格和税费改革税收返还收入306万元,工资转移支付等补助为4080万元,取消农业税和农业特产税转移支付补助1427万元,农村税费改革转移支付补助809万元,农场改革转移支付284万元,缓解县乡财政困难转移支付补助436万元,均衡性转移支付补助555万元,其它结算补助6086万元,调入资金12000万元,其中:土地出让金调入10000万元、其他调入2000万元,减去上解上级支出1500万元,可用财力大致为71376万元。
根据“量力而行,量入为出”的原则,2012年财政支出计划拟安排71376万元,比上年支出预算66100万元,增长7.98%,今年支出具体项目安排如下:
一般公共服务11407万元,国防126万元,公共安全5617万元,教育19759万元,科学技术1030万元,文化体育与传媒612万元,社会保障和就业5559万元,医疗卫生7418万元,节能环保1597万元,城乡社区事务2277万元,农林水事务12412万元,交通运输408万元,资源勘探电力信息等事务62万元,商业服务业等事务155万元,国土资源气象等事务560万元,住房保障支出280万元,粮油物资管理事务237万元,国债还本付息400万元,其他支出1460万元(其中预备费900万元)。
2012年财政工作的指导思想是:以科学发展观为指导,坚定不移地贯彻中央的财政政策全力保增长、保民生、保稳定;深化财政改革,创新体制机制,强化绩效考评,全面推进财政科学化精细化管理。依法大力组织收入,确保收支平衡;牢固树立过紧日子的思想,厉行节约,压缩一般性支出,从严从紧编制预算;调整和优化支出结构,统筹安排政府财力,努力保障各项重点支出需要,把有限的财力用到促进经济社会发展的关键领域;
实现2012年工作目标必须做好以下几方面工作
2012年是“十二五”规划关键一年,我们将根据中央经济工作会议精神,按照县委的统一部署,积极应对经济运行中可能出现的一些不可预期的困难和问题,充分考虑增支、减收因素,进一步加大固本培源工作力度,采取积极有效的应对措施,努力开创财政工作新局面,更好地服务和保障区域经济发展,提高民生保障水平,促进社会和谐稳定。重点做好以下工作:
一、强化资金引导,大力增强财税增收基础。
加大对区域内重点行业、重点企业扶持力度。培育壮大财源基础,特别是要加大对工业园区的龙头企业的关注和扶持力度,支持企业进一步做大做强。积极贯彻落实省、市关于支持小微企业发展的金融财税措施。从资金、政策、服务等方面着手,通过财政贴息、财政奖励、专项补助和优惠政策等形式,充分发挥财政资金导向作用,推动产业集聚发展,培育税收新的增长点和生财点。继续加强招商引资。企业促建投产,做好新投产企业协税工作,做好税源培植和加强征管,提高经济增长对财政收入增长的贡献度。继续实施项目带动战略。加大项目建设步伐和城镇化建设力度,强化项目拉动效应,提升对经济增长的支撑。
二、加强税收征管,致力确保收入稳步增长。
认真落实财税收入目标责任制。财税部门、各乡镇、工业园区密切配合,充分调动工作积极性,加强重点税源监管,完善各项代征代扣措施,挖掘增收潜力,确保应收尽收。完善齐抓共管机制。加强财税部门的密切配合,深入分析经济、财政、税收运行情况,协调解决收入征管中存在的困难和问题,确保按序时进度完成收入任务。加强自营出口企业管理。进一步密切与上级国税部门的沟通与联系,跟踪政策变化,全力争取调库指标,实现免抵税额应调尽调,确保收入与经济同步增长。加强非税收入征管。努力做到税费并重、大小兼顾、多管齐下。
三、优化支出结构,全力保障社会事业发展。
加大社会保障投入,推进城乡医疗保险、农村养老保险、最低生活保障等为民办实事项目的深入开展,营造人人共享发展成果的和谐氛围。继续加大对“三农”、教育、科技、文化等的投入力度,落实好各项强农惠民政策资金,重点向社会事业发展项目倾斜。加强财政资金的统筹,完善和发挥融资主体作用,主动开展银企合作,密切关注宏观政策变化,千方百计拓宽融资渠道。树立过紧日子的思想,严格控制单位公用经费和不必要开支,切实按中央要求严格落实单位业务费、差旅费、会议费、公务接待费等一般性支出零增长。
四、深化管理改革,着力提高依法理财水平。
深化部门预算改革,探索财政专项资金的绩效评价,强化预算的监督和管理,加强资金调度,集中财力办大事。全面推行国库集中支付制度改革,加强财政支出管理,进一步规范单位财务行为,提高财政资金使用效益。积极探索国有资本运作模式,加强国有企业管理,规范企业经营行为,做好国有资本保值增值。要加强政府采购管理,完善采购目录,创新采购方式,规范采购行为,提高采购效益。
五、强化财政监督,努力规范财政经济秩序。
进一步强化财政监管机制,建立健全财政资金使用考核制度,加大财政支出绩效评价工作力度,切实提高财政资金使用效益。加强国有资产的管理,完善国有资产监管平台,加强全县各行政事业单位的国有资产的进出动态监管。进一步做好财政资金账户的归口管理,建立内控制度,严肃财经纪律,确保财政资金运作的安全、规范、有效。继续开展会计信息质量检查,巩固“小金库”专项治理成果,规范单位财务行为,提高单位会计信息质量。
各位代表,2012年财政工作任务艰巨,责任重大。财政工作要继续深入贯彻落实科学发展观,在县委的坚强领导下,自觉接受县人大及其常委会的监督,认真听取县政协的意见和建议,坚定信心,齐心协力,奋发进取,扎实工作,努力完成会议确定的各项任务,为开创我县各项工作的新局面做出应有的贡献。
县十五届人大二次会议秘书处