关于东湖区2016年财政总预算执行情况和2017年财政总预算草案的报告

（2017年2月16日在东湖区第十六届人民代表大会第二次会议上）

东湖区财政局

各位代表：

我受东湖区人民政府委托，向大会报告2016年区级财政总预算执行情况和2017年区级财政总预算(草案)，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2016年区级财政总预算执行情况

（一）财政预算收入执行情况

2016年，全区实现财政总收入按省口径统计为540480万元，同比增长18.9%；按市口径统计为628978万元，同比增长9.8％，占年初区人大确定收入预算619000万元的101.61%。

2016年，全区实现一般公共预算收入为123264万元，按市财政部门确定的同口径计算，同比增长10.18%，其中：由国税部门组织的收入为37188万元，同比增长45.04%，由地税部门组织的收入为68787万元，同比下降13.2%，由财政部门组织的收入为17289万元，同比下降5.66%。

各主要收入项目完成情况是：

税收收入101325万元，同比下降0.92%；

非税收入21939万元，同比增长4.7%。

需要说明的是，从2016年5月份开始，中央“营改增”税收政策全面推开。营业税是我区的主体税种，“营改增”前，我区营业税入库比例为50%，“营改增”后，我区营业税收入全部改为增值税入库，而增值税区级分成比例为25%，相应地减少了地方一般公共预算收入。考虑到地方收入的减收因素，中央明确以2014年营业税收入为基数，通过转移支付方式给予地方固定补助。

（二）财政预算支出执行情况

2016年，全区完成一般公共预算支出200108万元（含扬子洲镇），同比增长10.1%。

其中，区本级累计完成财政支出197481万元，占年初区人大确定支出预算146540万元的134.76%，同比增长9.87%，按支出来源划分：区本级当年预算安排支出125600万元，上级财政各项专项补助支出43221万元，上年结转支出5875万元，区本级专项追加拨款支出22785万元。

区本级各主要支出项目情况是：

一般公共服务支出37252万元，同比增长40.05%，增长较大的主要原因是原工商质监等垂管单位的下划、新大楼运行经费的增加以及增资和发放车改补贴等；

国防支出233万元，与上年基本持平；

公共安全支出26949万元，同比增长22.09％，主要是追加拨付了公安部门直属巡防大队人员、公用经费及公安警衔津贴提标等共计3686万元；

教育支出33750万元，同比增长9.37％，主要是拨付了2014年10月-2015年12月教育系统养老保险单位缴费部分2339万元；

科学技术支出1980万元，同比增长4.72％；

文化体育与传媒支出1605万元，同比增长20.72％，主要是拨付了“两馆”提升设备购置经费234万元；

社会保障和就业支出31484万元，同比下降5.69%，主要是实行机关事业单位养老保险改革后，原归口管理的行政事业单位离退休经费不在此科目反映，全部调整至行政事业单位社保基金中列支；

医疗卫生与计划生育支出18877万元，同比增长4.85％；

节能环保支出982万元，同比下降7.76％，主要是上级专项转移支付资金减少；

城乡社区支出33679万元，同比增长39.13％，主要是拨付了上级专项转移支付资金3400万元、各街道（贤士湖管理处）综合执法队协管员工资和工作经费1560万元以及2015年和2016年PPP项目前期费用1090万元；

农林水支出2471万元，同比增长10.94%，主要是上级专项转移支付资金增加；

资源勘探信息等支出711万元，同比下降71.08%，主要是2015年度拨付了上级小微企业创业创新基地城市示范专项资金1300万元和2014年南昌市打造核心增长极企业（经济实体）突出贡献奖奖励资金540万元；

商业服务业等支出1513万元，同比下降36.42%，主要是上级专项转移支付资金减少；

国土海洋气象等支出238万元，同比下降56.89%，主要是2015年度拨付了扬子洲国土资源中心所建设经费260万元；

住房保障支出1717万元，同比增长10.01%；

其他支出3707万元，同比下降63.23％，主要是2015年度拨付了区“财园信贷通”风险保证金3000万元、企业扶持奖励资金2000万元、旧改资金1128万元以及列支了2011-2013年度棚户区改造和保障性住房建设项目借款利息1584万元；

基金支出333万元，同比下降55.32%，主要是上级专项转移支付资金减少。

（三）社保基金预算执行情况

2016年，全区各项社保基金预算收入完成58364万元，同比增长34.78%；各项社保基金预算支出完成68126万元，同比增长74.03%，当年收支结余-9762万元，上年结余48512万元，年末滚存结余38750万元。收支增幅较大的原因主要是2016年度全区机关事业单位养老保险正式“并轨”实施，相应的增加了社保基金预算收支总量。

根据年终报表预测，2016年我区实现了财政收支平衡，略有结余。具体平衡情况待市财政局审核批复我区2016年财政收支结算后，再向区人大常委会作专题报告。

二、2016年财政预算执行的主要工作

回顾2016年我区公共财政预算执行情况，主要呈现以下三个特点：

（一）完善工作机制，激活内生动力，收入总量站上新高点

2016年，在各经济责任单位的通力协作下，我区财政收入总量继2014年11月财政总收入(市口径)突破50亿元大关后，首次站上了60亿元的新高点，始终稳居全省第一方阵，各项组织收入措施扎实有力。一是加强收入调度分析。加强对各税务部门的收入任务调度，充分调动各经济责任单位协税护税工作积极性，针对“营改增”全面推开和“金税三期”系统上线等变化，科学调整工作思路，有力地增强了组织财税收入的针对性和征管实效。二是加大综合治税力度。根据《江西省税收保障条例》及省市财政部门的要求，整理并建立我区涉税信息目录，不断完善我区由政府主导、财税牵头、各经济部门共建的涉税信息管理平台，切实推进了税源的长效管理。三是加深税源台账管理。组织镇、街道和管理处有序开展辖区范围内的租赁情况、工程项目情况、产权归属等方面的摸底工作，并更新健全税源台账，实行动态管理，力保辖区税源颗粒归仓。四是加快办税机制创新。先行先试开展国地税-互相委托代征工作，积极实行联合办税和委托代征，全力整合辖区税收管理资源，堵塞征管漏洞，促进地方财税持续增长。

（二）优化支出结构，突出重点建设，惠民事业再上新台阶

2016年，我区继续将民生领域作为政策支持和财力保障的重点，全力增强百姓获得感，保基本、兜底线、做实事。全年全区用于保障和改善民生投入资金12.47亿元，约占全区一般公共预算支出的62.3%，较2015年新增民生投入1.13亿元。一是大力发展教育事业。完善教育网点建设，不断推进义务教育优质资源共享机制，继续开展校园提升改造及信息化建设工程。2016年，财政对教育事业经费投入3.37亿元。二是优化城区发展和人居环境。坚定不移的支持“旧城改造”这一民心工程，突出东湖城居亮点特色，投入资金567.6万元推进基层党组织标准化建设，第一批48个社区（村）点正在有序开展，城区形象改善和区域经济发展得到同步提升。2016年，财政对城乡社区事务投入达到3.37亿元。三是推动社会保障体系建设。持续加大对社会弱势群体的扶助力度，积极落实社会保障体系建设的各项资金需求，努力从根本上实现贫有所济，困有所帮。2016年，财政累计投入社会保障和就业支出3.15亿元。四是加快完善医疗服务。加大公共卫生投入，继续推进公共卫生服务均等化，努力为城乡居民健康提供有力保障。2016年，投入医疗卫生与计划生育支出1.89亿元。

（三）践行科学理财，严肃财经纪律，深化改革迈上新征程

2016年，我区牢固树立现代财政管理理念，加快完善公共财政体系步伐，着力健全体制机制，加强科学化管理，进一步提高了财政运行效能。一是深化财政预决算公开。加大“三公”经费公开力度，细化公开内容，除涉密信息外，目前我区所有财政资金安排的“三公”经费都已做到定期公开；细化部门预决算公开内容，目前区本级部门预算信息已全部公开到了支出功能分类和经济分类的最明细级科目，切实做到了预算信息公开常态化、透明化。二是提升财务监管质量。参照省市做法，组织了我区2016年度会计监督检查工作，重点监督检查行政事业单位内控制度建设和实施情况，降低财务责任风险，充分发挥了财政监督对促进预算编制和预算管理执行的积极作用。三是完善财政专网信息系统管理。完成金财工程大平台迁移，继续开展以金财工程为支撑的重点行业、重点部门、重点资金、重点项目日常监管，实现了对财政业务的实时全程监控，确保了财政资金运行安全规范。四是推进政府投资项目评审工作。严格实施项目预控制，不断提升评审水平，完成了总投资额为3.79亿元的PPP项目的物有所值评价和财政可承受能力论证。2016年，全区共完成评审项目76件，评审定案金额6142万元，核减率10.83%。五是强化政府采购制度建设。完善全区政府采购制度管理办法，继续加快政府采购改革进程，及时向社会公开政府采购信息。2016年，全区货物、服务类政府采购实际金额为4512万元，节约资金679万元，节约率13.08%。六是加大对企业信贷扶持力度。积极响应“大众创业、万众创新”国家战略，加大对中小企业信贷融资和涉农信贷扶持工作。2016年我区发放“财园信贷通”贷款119笔，共计5.13亿元；发放“财政惠农信贷通”贷款7笔，共计435万元。

2016年预算任务的圆满完成，是区委、区政府正确领导，是全区上下齐心协力，加快发展，努力增收节支的结果。同时，我们也清醒的认识到财政运行中存在一些不容忽视的困难和问题：受结构性减税、“营改增”全面运行等诸多政策因素影响，财政收入持续增长面临较大压力，加上教育、社会保障、政策性改革等刚性支出，以及区重点建设项目投入力度的加大，收支矛盾比较突出。对此，我们将高度重视，通过加强预算约束和财政资金使用绩效管理等方面来认真研究对策，努力加以解决。

三、2017年区级财政总预算草案

根据国家和省市对财政工作提出的新要求，结合我区财政工作实际，2017年全区财政工作总体思路是：深入贯彻落实十八届六中全会精神，紧紧围绕区委、区政府确定的工作重点和上级财政部门制定的工作目标，积极发挥财政政策在稳增长和调结构中的重要作用，加快推进财税体制改革，进一步落实减税降费政策，减轻企业负担，培育发展新经济，改造提升传统经济；完善预算管理制度改革，调整优化支出结构，强化多渠道民生保障机制，不断增强财政可持续性，稳步提升公共服务供给质量和水平；改进财政专项资金管理，进一步盘活财政存量资金，不断提高支出精准度和资金使用效益，切实强化财政资金监管，努力为全区经济社会发展提供坚实的财力保障。

遵循以上指导思想，综合考虑全区经济形势和各项收支增减因素，按照收入预算实事求是、积极稳妥、留有余地，支出预算统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则，2017年区级财政预算拟作如下安排：

（一）区本级收支预算安排情况

2017年，全区财政总收入计划安排666720万元，同比增长6%，力争增长10%。其中，地方一般公共预算收入计划安排125000万元，同口径增长6%，力争增长10%。按收入部门划分：由税务部门组织的收入107500万元，由财政部门组织的收入17500万元。

按我市现行财政体制测算，2017年地方一般公共预算收入为125000万元，加上中央、省市财政提前下达项目补助资金21870万元，以及上级各项补助、转移支付补助（不含上级一次性专项追加补助）30782万元，剔除上解上级支出23880万元，2017年区级可用财力合计为153772万元。本着“量入为出，收支平衡，略有节余”的原则，2017年地方一般公共预算支出计划安排152870万元。

需要说明的是，根据上级要求，今年将上级提前下达给我区2017年项目补助资金21870万元列入区级收支预算，若剔除该新增因素，今年区本级支出预算安排为131000万元。

各主要支出项目安排是：

一般公共服务支出23993万元；

国防支出197万元；

公共安全支出19321万元；

教育支出25187万元；

科学技术支出1737万元，其中科技三项经费1660万元；

文化体育与传媒支出890万元；

社会保障和就业支出15799万元；

医疗卫生与计划生育支出8018万元；

节能环保支出493万元；

城乡社区支出20359万元；

农林水支出995万元；

资源勘探信息等支出802万元；

国土海洋气象等支出69万元；

住房保障支出2640万元；

预备费3900万元；

其他支出6600万元。

（二）全区社保基金收支预算安排情况

2017年，全区各项社保基金预算收入计划安排55852万元，其中：保险费收入21760万元，财政补助收入34092万元；各项社保基金预算支出计划安排73149万元，本年收支结余-17297万元，上年结余38750万元，年末滚存结余21453万元。

四、坚定信念，全力以赴，确保完成2017年财政工作任务

2017年，全区财政工作将继续紧密围绕区委、区政府的工作部署，紧扣经济发展新目标，培育收入增长新动力，切实履行好各项财政职能，保障各项民生工作顺利开展，促进我区经济社会全面发展。

（一）改进方法，优化结构，壮大税源强实力

一是切实加强征收管理。强化收入调度机制，广泛联系协调国、地税部门，完善辖区税源信息化管理，加深征管渠道之间的密切配合，切实发挥街道税务服务站的代征服务功能，努力提升联合办税和委托代征的征管水平，持续增强组织财税收入的针对性和征管实效。二是着重夯实财源根基。围绕“六大产业”主攻方向，大力支持辖区重点工程、重大项目建设，积极落实减税降费政策，不断探索通过资源平台、信用担保等多种方式，“量身定做”为中小微企业提供更加精细化、更有针对性的帮助，为我区财力的可持续增长提供强力支撑。三是推进中小企业信贷支持。进一步开展支持中小企业信贷融资工作，推进并完善“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”机制。严把准入审核，加强与合作银行沟通，为有市场、有潜力、需要贷款的企业提供融资平台，将政府、银行、企业、担保公司抱团发展，确保财政收入在实体经济的支撑下取得新发展。

（二）科学理财，普惠民生，强基固本添活力

一是突出预算统筹协调功能。牢固树立过紧日子的思想，妥善处理好支出需要与可用财力之间的关系，不断提高预算编制的准确性和有效性，严格控制一般性支出，规范专项资金分配管理，积极探索科学调度财政资金的新途径、新方法，加大资金整合力度，在保证政权运转、社会稳定、基础建设等必要支出的基础上，集中财力抓重点、办大事。二是不断增强民生改善力度。强化“民生五圈”内涵建设，坚持将新增财力向教科文卫、环保和食品药品安全等公共事业发展倾斜，向社会保障、就业再就业等“民心”工程倾斜，向弱势群体、困难家庭和住房困难户倾斜；认真贯彻落实高龄老人补贴等惠民政策，适时提高各类优抚对象、低保、五保对象待遇，完善社会救助体系和义务教育经费保障机制，落实社会维稳经费保障，确保全年保障和改善民生的投入占一般公共预算支出达到65%以上。三是加大财政涉农资金保障。积极发挥财政投入在农村建设与开发中的主体和主导作用，不断加大对扬子洲镇、扬农管理处各项涉农资金的扶持力度，加强农田水利建设，稳步推动扬子洲地区控违工作，持续做好农业支持保护补贴发放及新农村工程项目建设资金的拨付和督查工作，统筹城乡共同发展。

（三）深化改革，依法理财，阳光财政增魅力

一是强化财政资金统筹。进一步盘活财政存量资金，加快安排收回的存量资金集中用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，避免形成“二次”沉淀，真正提高财政资金使用效益。二是继续完善非税改革。加大与各非税收入执收单位的协调力度，拓展非税收入征缴方式，推广非税收入POS机收取，提高征缴管理效率，减少收费环节，降低资金风险。三是提升会计质量监督。继续做好会计监督检查工作，进一步提升我区会计集中核算工作水平，并加强对区各会计核算分中心的业务指导和管理监督，为增强预算约束力和加强单位资金监管奠定基础。四是创新政府建设项目管理。计划将已确定实施的东湖区市政设施综合改造PPP项目纳入中期财政规划，按照预算编制程序和要求，将项目合同中符合预算管理要求的下一年度财政资金收支纳入预算管理，撬动社会力量支持我区经济社会事业的加快发展。五是加强财政支出监管。创新“三公”经费监管机制，积极推进公务消费网络监管平台建设，以“三单一网”为抓手，坚持源头治腐，堵塞管理漏洞，降低行政运行成本，全面提升党和政府形象。六是妥善推进事业单位公务用车改革。及时跟进党政机关公车改革处置后相关工作，妥善进行事业单位公务用车改革，合理配置公务用车资源，降低行政成本，采取切实有效措施加快改革步伐。

各位代表，2017年是党的十九大召开之年，也是我区全面深化财税改革的关键一年，意义深远，责任重大。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，认真贯彻本次人代会的各项决议，扎实工作，攻坚克难，全力以赴完成今年财政各项工作任务，为东湖的实力跃升、活力勃发、魅力彰显做出应有的贡献！