目    录

第一部分  东湖区企业资产管理服务中心部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资产占用情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、预算绩效情况说明

九、国有资产占用情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  南昌市东湖区企业资产管理服务中心部门概况

一、部门主要职能

1.根据区政府授权,依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国城镇集体所有制企业条例》等法律和行政法规,宏观管理和指导归口单位及企业的生产经营行为,监管其国有、集体资产;不直接参与企业的生产经营活动,所管理的企业实行自主经营,自负盈亏。

2.承担监督归口管理单位及企业国有、集体资产保值增值的责任。建立和完善国有、集体资产保值增值指标体系,强化国有、集体资产经营监督、风险控制和经济责任审计的职责,制订考核标准,通过统计、稽核对归口管理单位及企业国有、集体资产的保值增值情况进行监管,负责归口管理单位及企业工资分配和管理工作。

3.负责指导归口管理单位及企业的改革工作。

4.完善归口管理单位及企业经营业绩考核制度,通过规范程序对归口管理单位及企业负责人进行任免、考核及奖惩。

5.负责组织归口管理单位及企业上交国有资本收益,指导、参与制定国有、集体资本经营预算有关管理制度和办法,按照有关规定负责国有、集体资本经营预决算编制和执行等工作。

6.负责归口管理单位及企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作。

7.负责做好归口管理单位及企业的安全稳定工作。

8.组织归口管理单位及企业参与招商引资工作。

9.负责推进、指导、协调、监督本部门、本系统的政府信息公开工作。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共  2 个,包括:区企业资产管理服务中心本级和区商贸企业资产管理办公室。

本部门2018年年末编制人数 28  人,其中行政编制 0 人,事业编制  28 人;年末实有人数  25 人,其中在职人员25  人,离休人员  人,退休人员   人;年末学生人数   人。

第二部分  2018年度部门决算表

表格详见附件南昌市东湖区企业资产管理服务中心

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2018年度收入总计  557  万元,其中年初结转和结余 7 万元,较2017年减少37万元,下降 6 %;本年收入合计 550 万元,较2017年减少15 万元,下降 2 %,主要原因是:托管家禽中心实际收入减少。

本年收入的具体构成为:财政拨款收入 472 万元,占 86 %;事业收入 0  万元,占 0 %;经营收入 0  万元,占 0 %;其他收入  78 万元,占 14 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2018年度支出总计 557万元,其中本年支出合计  554 万元,较2017年减少 37万元,下降6%,主要原因是:托管单位家禽中心支出减少;年末结转和结余   3.7万元,较2017年增加减少)4 万元,下降 51 %,主要原因是:正常运转。

本年支出的具体构成为:基本支出  546 万元,占 98 %;项目支出  8万元,占  2 %;经营支出 0万元,占0 %;其他支出(对附属单位补助支出、上缴上级支出) 0万元,占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为792万元,决算数为472万元,完成年初预算的 59 %。其中:

(一)社会保障与就业安全预算数为16.9万元,决算数为16.9万元,完成年初预算的 100 %,主要原因是合理预算。

(二)医疗卫生与计划生育支出为0万元,决算数为 11.7 万元,超过年初预算的100%,主要原因是后续根据社保核定数字,财政为我下属单位直接拨付社保金。

(三)资源勘探等信息支出765万元,决算数为326万元,完成年初预算的 42%,主要原因是商企办计划购置办公场地,但未找到合适场地。

(四)住房保障支出10.2万元,决算数为10.2 万元,完成年初预算的 100 %,主要原因是合理预算。

(五)其他支出0万元,决算数为109万元,超过年初预算的 100 %,主要原因是根据政府文件和社保后续核定数据财政追加的专项社保金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出472 万元,其中:

(一)工资福利支出  390 万元,较2017年增加(减少)  万元192,增长96  %,主要原因是:由于财政拨款方式发生了改变,因此调资了科目归类,把相应托管家禽实验中心场退休金归到这类。

(二)商品和服务支出 80 万元,较2017年增加 67 万元,增长5倍,主要原因是:调资了科目归类。

(三)对个人和家庭补助  2万元,较2017年(减少) 50 万元,下降96  %,主要原因是:调资了科目归类。

(四)资本性支出  0 万元,较2017年增加(减少) 0 万元,增长(下降) 0 %,主要原因是:无此项开支。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 11.5  万元,决算数为0.9  万元,完成预算的 7 %,决算数较2017年(减少) 1 万元,(下降)  50%,其中:

(一)因公出国(境)支出年初预算数为0万元,决算数为 0万元,完成预算的%,决算数较2017年增加(减少)0万元,增长(下降)%。主要原因是:本单位一直没有因公出国境预算。

(二)公务接待费支出年初预算数为6.9 万元,决算数为 0 万元,完成预算的0 %,决算数较2017年减少 0.15 万元,下降 100%。主要原因是:本年未发生公务接待。

(三)公务用车购置及运行维护费支出预算数为4.6 万元,其中公务用车购置年初预算数为0 万元,决算数为 0万元,完成预算的 0%,决算数较2017年减少0万元,下降0 %。主要原因是:未购置新车;公务用车运行维护费支出年初预算数为 4.6  万元,决算数为 0.9 万元,完成预算的19 %,决算数较2017年减少1万元,下降50 %。主要原因是:公车改革。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出  79.4 万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致),较2017年减少32.6万元,下降)29 %,主要原因是:家禽中心退养人员数量减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2018年度政府采购支出总额0.5万元,其中:政府采购货物支出0.5万元、政府采购工程支出  万元、政府采购服务支出  万元。授予中小企业合同金额  万元,占政府采购支出总额的  %,其中:授予小微企业合同金额  万元,占政府采购支出总额的  %。

八、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况。

本单位2018年预算中无项目预算

根据预算绩效管理要求,我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目  个,二级项目

个,共涉及资金  万元,占一般公共预算项目支出总额的  %。组织对2018年度XXX、XXX等  个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金  万元,占政府性基金预算项目支出总额的  %。

共组织对“XXX”、“XXX”等  个项目进行了重点绩效评价,涉及一般公共预算支出  万元,政府性基金预算支出  万元。其中,对“XXX”、“XXX”等项目分别委托“XXX”、“XXX”等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看,……(请对预算绩效评价情况进行简单说明)。

组织对“XXX”、“XXX”等  个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出  万元,政府性基金预算支出  万元。其中,对“XXX”、“XXX”等部门(单位)整体支出分别委托“XXX”、“XXX”等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看,……(请对整体支出绩效评价情况进行简单说明)。

(二)部门决算中项目绩效自评结果(选择1至2个项目)。

我部门今年在省级部门决算中反映XXX及XXX项目绩效自评结果。

XXX项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,XXX 项目绩效自评得分为  分。项目全年预算数为  万元,执行数为   

万元,完成预算的  %。主要产出和效果:一是……;二是……。发现的问题及原因:一是……;二是……。下一步改进措施:一是……;二是……。

XXX项目绩效自评综述:……。

在公开项目绩效自评综述的同时,需公开《项目支出绩效自评表》。

九、国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日,部门共有车辆  1  辆,其中,一般公务用车 1  辆,执法执勤用车  辆,… 。

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明,可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。

1.财政拨款收入:指上级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入:指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入:指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。

6.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下,使用以前年度积累的使用基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出:指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

12.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

13.一般公共服务(类)财政事物(款)一般行政管理事物(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的项目支出。

14.一般公共服务(类)财政事物(款)预算改革业务(项):反映财政部门用于预算改革方面的支出。

15.一般公共服务(类)财政事物(款)财政国库业务(项):反映财政部门用于财政国库集中支付业务方面的支出。

16.一般公共服务(类)财政事物(款)信息化建设支出(项):反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

17.一般公共服务(类)财政事物(款)事业运行(项):反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

18.一般公共服务(类)财政事物(款)其他财政事物支出(项):反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

19.一般公共服务(类)一般公共服务支出(款)一般公共服务支出(项):反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

20.科学技术(类)其他科学技术支出(款)其他科学技术支出(项):反映其他用于科学支出。

21.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

22.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

23.医疗卫生(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按根据规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

24.医疗卫生(类)其他医疗卫生支出(款)其他医疗卫生支出(项):反映除 上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

25.农林水事物(类)农业(款)其他农业支出(项):反映其他用于农业方面的支出。

26.交通运输(类)石油价格改革对交通运输的补贴(款)石油价格改革补贴其他支出(项):反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

27.资源勘探电力信息等事物(类)工业和信息产业监管支出(款)其他工业和信息产业监管支出(项):反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

28.商业服务业等事物(类)商业流通事物(款)其他商业流通事物支出(项):反映其他用于商业流通事物方面的支出。

29.商业服务业等事物(类)商业流通事物(款)其他涉外发展服务支出(项):反映其他用于涉外发展服务方面的支出。

30.国土资源气象等事物(类)国土资源事物(款)其他国土资源事物支出(项):反映其他用于国土资源事物方面的支出。

31.政府保障(类)住房改革(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

32.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项):反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

33.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。