2019年东湖区财政总决算报告

2019年，在区委、区政府、区人大、区政协的正确领导下，强化税收征收管理，努力提高税收收入比重；优化支出结构，向民生领域倾斜，加快公共财政体系建设；合理整合财政资源，培植财源，推进改革，促进和谐；加强依法理财、阳光理财，顺利完成了目标任务。

一、2019年公共财政预算收支执行情况

2019年度预算收入总计316791万元，其中：地方一般公共财政预算收入137031万元，上级补助收入154352万元，上年结余收入2267万元，调入资金14318万元。预算支出总计316791万元，其中：一般公共预算支出288958万元，上解上级支出25498

万元，安排预算稳定调节基金831万元，收支相抵，年终滚存结余1504万元，当年财政收支平衡。

（一）一般公共预算收入完成情况

2019年公共财政收入年初预算为136200万元，实际完成137031万元，占预算的100.61%，比上年增加4856万元，增长3.67%。其中：税收收入完成117344万元，占预算的84.24%，比上年增加2438万元，增长2.12%；非税收入完成19687万元，为预算的12.66%，比上年增加2418万元，增长14.00%。

（二）一般公共预算支出完成情况

2019年一般公共预算支出288958万元，比上年增加34179万元，增长13.42%。其中增幅较大的有资源勘探信息等支出、国防支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出等支出，各主要支出项目完成情况：

1、一般公共服务35625万元，比上年减少539万元，下降1.49%；

2、国防支出330万元，比上年增加137万元，增长70.98 %；

3、公共安全支出30554万元，比上年增加5616万元，增长22.52 ％；

4、教育支出45474万元, 比上年增加4274万元，增长10.37 ％；

5、科学技术支出3532万元,比上年增加1299万元，增长58.17 ％；

6、文化体育与传媒支出2603万元,比上年增加812万元，增长45.34％；

7、社会保障和就业支出85837万元，比上年增加14831万元，增长20.89 ％；

8、卫生健康支出31131万元，比上年增加3462万元，增加12.51％；

9、节能环保904万元,比上年减少108万元，下降10.67％；

10、城乡社区支出42189万元，比上年增加5691万元，增长15.59％；

11、农林水支出2688万元,比上年增加694万元，增长34.80%；

12、资源勘探信息等支出1857万元,比上年增加906万元，增长95.27 %；

13、商业服务业等支出1275万元，比上年增加245万元，增长23.79％；

14、住房保障支出2315万元，比上年增加55万元，增长2.43 %。

(三)政府性基金收支完成情况

2019年度，政府性基金收入总计18904万元，其中：上级补助收入18254万元，上年结余收入650万元。政府性基金支出总计18904万元，其中政府性基金支出2123万元，调出2000万元，用于平衡一般公共预算，年终结余14781万元，并结转下年支出，当年政府性基金收支平衡。

二、转移支付执行情况

2019年上级转移支付资金154352万元，其中：返还性收入5323万元(1、增值税和消费税税收返还收入12311万元;2、所得税基数返还收入2839万元; 3、其他税收返还-9827万元)，一般性转移支付收入130700万元(1、均衡性转移支付收入6038万元;2、县级基本财力保障机制奖补资金收入2516万元;3、结算补助收入36926万元; 4、重点生态功能区转移支付收入168万元; 5、固定数额补助收入12071万元。6、公共安全共同财政事权转移支付收入2755万元;7、教育共同财政事权转移支付收入4777万元; 8、科学技术共同财政事权转移支付收入125万元；9、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入133万元；10、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入52439万元; 11、卫生健康共同财政事权转移支付收入12047万元; 12、农林水共同财政事权转移支付收入56万元；13、其他共同财政事权转移支付收入108万元；14、其他一般性转移支付收入541万元)，专项转移支付收入18329万元。

三、社保基金预算执行情况

全区各项社保基金预算收入完成103700万元，同比增长52.12%；各项社保基金预算支出完成87779万元，同比增长23.41%，当年收支结余15921万元，上年结余48177万元，预计年末滚存结余64098万元。

四、举借债务情况

截止2019年底，我区政府性一般债券余额19036万元，当年新增一般债8823万元，债务在限额规模内。

五、“三公”经费决算情况

2019年，东湖区纳入部门预算范围单位全口径“三公”经费支出决算数为523万元，较上年压减16万元，较年初预算节约890万元，主要是各部门持续贯彻落实中央八项规定和市委、市政府厉行节约有关要求，严格出国（境）审批，实施公车制度改革，规范公务接待活动，减少了相关支出。其中：因公出国（境）费21万元，较上年减少24万元，较年初预算减少94万元；公务用车购置及运行维护费436万元，较上年增加24万元，较年初预算节约335万元。公务接待费65万元，较上年减少17万元，较年初预算节约462万元。

六、2019年财政预算执行的主要工作

（一）稳护财源，征管提质，收入总量迈上新台阶

2019年，东湖区克服了因减税降费所带来的减收压力，财政收入量质齐升。在财政总收入（市口径）稳步向90亿元新高点冲刺的同时，全区财政总收入（省口径）历史性突破80亿元大关，税收占比达到96%，收入质量位居全省100个县（市、区）第二；全年一般公共预算收入增幅高于全市平均增幅0.6个百分点，税收占比高于全市平均占比6.3个百分点，继续保持了有质量可持续的稳定增长。全面落实减税降费。坚决贯彻党中央、国务院关于减税降费的决策部署，充分发挥部门职能，及时组织开展学习宣传，加强与企业的沟通联系，积极主动配合协调税务部门跟踪减税降费落实情况，确保减税降费政策落到实处，见到实效，切实帮助企业降低运营成本。强化数据分析管理。及时应对国地税合并带来的管户调整，做好企业纳税情况比对和动态跟踪，针对异常纳税企业和迁出企业，积极发挥好政策扶持的引领作用和协税护税的职能作用，加大稳税控税工作力度。有效夯实税源基础。紧盯我区重点税源企业的税收申报和入库情况，组织各街办着重开展对房地产项目以及市级重大重点市政项目、区招税引税项目等关键增量的跟踪服务。2019年，我们实现了对12个房地产项目、16个市级重大重点项目、35个区招税引税项目的台账化管理，在为企业提供纳税业务辅导等全程服务的同时，确保了经济发展成果及时转化为财政增收。积极推进非税改革。认真贯彻执行取消、停征和免征的行政事业性收费政策以及投诉举报查处机制，主动与有关执收部门协作配合，严格按收费目录清单落实，进一步减轻企业负担。财政票据和非税收入收缴电子一体化系统已全面上线，全区155家行政事业单位纳入系统管理，非税收入征缴工作效率得到大大提升。

（二）优化支出，聚力增效，保障水平得到新提升

2019年，在减税降费落地显效,可用财力增速放缓的大环境下，区财政部门牢固树立过“紧日子”的思想，坚持将“保工资、保运转、保基本民生”放在首要位置，优化调整支出结构，统筹聚合资金资源，补短板兜底线，民生实事工程保障有力，资金倾斜力度继续加大。2019年，财政用于保障和改善民生投入资金20.46亿元，较上年同期增长16.3%，占一般公共预算支出的比重为70.8%，较上年提高了1.8个百分点。全力助推社会保障体系建设。深入推进“时间银行”建设运行，加大对绿色殡葬改革、城镇脱贫解困等民心工作的支持力度，持续推进孤寡长者、残弱儿童、失业人群等社会各类困难群体的扶助力度,积极落实各项社保扶贫政策的资金需求。2019年，全区社会保障和就业支出累计投入8.6亿元，较上年增加近1.5亿元，占全区支出比重达到30%，较上年提高2.2个百分点。全力支持教育事业蓬勃发展。继续加大教育经费投入力度，健全完善生均经费保障机制，加强学校安全防卫设施提升，加快普惠性学前教育发展和中小学校改扩建工程建设。2019年，财政对教育事业累计投入4.5亿元，支出增幅达到10%以上，继续保持“两位数”高速增长。全力配合城居环境优化升级。及时拨付百花洲景区改造，城市道路“白改黑”、园林绿化“绿改彩”等“六改”工程环境提升项目资金，积极助力“1+5+X”邻里中心以及社区微改造等惠民工程，加快垃圾分类、“厕所革命”等城市基础设施升级步伐，加大农贸市场提质改造、市场管理等方面经费投入，不断提升居民生活环境品质。2019年，累计拨付城乡社区事务经费4.2亿元。全力提升卫生健康服务水平。持续推进全区公共卫生服务均等化，支持食品药品安全综合监管建设，主动落实城乡居民医保统筹、城乡大病医疗救助等民生政策，为城乡居民健康保驾护航。2019年，共投入卫生健康支出3.1亿元。

（三）深化改革，求新求实，精细理财再添新动能

2019年，在合理调控财政收支平衡的过程中，区财政部门坚持立破并举，加快财政改革步伐，以钉钉子的精神抓好既定改革措施和任务的落实，推动财政管理体系持续优化。积极推进全口径预算绩效管理。按照 “全方位、全过程、全覆盖”的要求，深化预算绩效管理，管理面由一般公共预算向政府性基金预算延伸，管理口径由年初预算向追加预算延伸，管理层次由一级预算单位向二级预算单位延伸，可评价项目基本纳入了绩效管理的笼子。2019年，督促指导全区各预算单位开展2018年度财政项目支出绩效自评工作，涉及项目109个，金额共计3.65亿元；督促指导全区各预算单位开展2019年度财政项目支出绩效监控工作，涉及项目223个，金额共计6.64亿元。创新探索线上采购服务模式。组建启用政府采购宣传策划类和信息技术类事前评审专家库，抽取各类专家针对不同类型的政府采购项目定出指导价格，严控政府采购项目支出；全面开展政府采购网上商城业务，全区预算单位纳入市政府采购网上商城，通过直购和竞价采购两种采购模式，不断提高采购效率，进一步规范了政府采购运作。2019年，全区货物及服务类政府采购实际金额约为9650万元，节约率为8.7%。健全完善政府投资评审管理。严把评审质量关，重点推进市政基础设施建设、公共服务领域等重大工程项目的跟踪服务，确保政府投资合理、节约、有效。2019年，全区共受理基本建设工程预算评审业务52件，评审定案金额约为6301万元，核减率为10.2%。加快建立国有资产管理体系。针对行政事业单位，提请区政府出台了《南昌市东湖区区级行政事业单位国有资产管理暂行办法》，对资产管理的责任、行为、流程和要点进行了详细规定，细化要求，明确责任，强化落实，进一步增强和提升了单位资产管理意识。针对区属国有企业，提请区政府出台了《南昌市东湖区区属企业国有资产监督管理暂行办法》，明确了企业国有资产的管理和监督机制，有效规范了企业负责人、企业重大事项、企业国有资产监督等具体管理事项。严格执行财政资金内控机制。为进一步规范预算单位资金管理，防范资金安全风险，开展了预算单位实有资金账户清理工作，梳理和掌握了全区预算单位实有资金账户的开立依据等情况。对不符合开户规定的账户，下达销户通知书要求单位限期销户。通过多级对账、代理银行上门对账等方式，对财政专户资金情况进行逐一核对，及时排除资金安全隐患。有效落实地方政府债务管控。要求各有关单位填报隐性债务监测平台月报，并针对项目的工程进展、审计进度等情况进行摸排，定期上报项目情况进度表，督促各单位按进度化解隐性债务。有序开展资金运行监管改革。为完善现代财政管理体系，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性，出台预算执行动态监控管理办法和内部工作规程，上线使用“预算执行动态监控系统”，及时纠正预算执行和财政资金支付中的违规行为，以达到威慑、警示、纠偏、规范为目的的预算执行监管工作。