南昌市东湖区社会保险事业管理局

2020年度单位决算

目    录

第一部分  南昌市东湖区社会保险事业管理局概况

    一、单位主要职责

    二、单位基本情况

第二部分  2020年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2020年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 南昌市东湖区社会保险事业管理局概况

一、单位主要职能

主要负责企业用人单位和灵活就业人员基本养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险、工伤保险登记、待遇审批、待遇支付；负责社会保障卡制作、发放；负责企业基本养老保险、机关事业养老保险、城乡居民养老保险、工伤保险基金管理、支付与结算；负责企业基本养老保险、机关事业养老保险、城乡居民养老保险、工伤保险经办业务；负责社会保险稽核工作；负责退休人员档案管理；履行法律法规规定的其他职责。

二、单位基本情况

本单位2020年年末实有人数  50 人，其中在职人员 16 人，退休人员 13 人，年末其他人员  11 人。

第二部分  2020年度单位决算表

第三部分  2020年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2020年度收入总计  798.93  万元，其中年初结转和结余 1.49 万元，较2019年减少 114.82 万元，下降98.72  %；本年收入合计 797.43 万元，较2019年增加498.03  万元，增长166.34  %，主要原因是：收到职业年金基金归集财产2014年-2018年投资收益。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 790.97 万元，占 99.19 %；事业收入  0 万元，占 0 %；经营收入  0 万元，占 0 %；其他收入  6.46 万元，占 0.81 %。  

二、支出决算情况说明

本单位2020年度支出总计  798.93  万元，其中本年支出合计 797.52  万元，较2019年增加 484.61 万元，增长 154.87 %，主要原因是：增加职业年金基金归集财产2014年-2018年投资收益和支出；年末结转和结余 1.41  万元，较2019年减少 101.39 万元，下降 98.63 %，主要原因是：年初结转结余减少。

本年支出的具体构成为：基本支出 374.63  万元，占 46.97 %；项目支出  422.89 万元，占 53.03  %；经营支出 0  万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）   0万元，占 0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度财政拨款本年支出年初预算数为  252.15 万元，决算数为 791.06 万元，完成年初预算的313.73  %。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为  240.87 万元，决算数为 779.78 万元，完成年初预算的323.73  %，主要原因是：增加职业年金基金归集财产2014年-2018年投资收益和支出。

（二）住房保障支出年初预算数为 11.28  万元，决算数为  11.28万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：严格按照预算执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出 368.16 万元，其中：

（一）工资福利支出  347.86 万元，较2019年增加53.67 万元，增长18.24  %，主要原因是：工资调整，使用功能科目存在偏差。

（二）商品和服务支出 20.25  万元，较2019年增加2.62  万元，增长14.86  %，主要原因是：日常开支正常增加。

（三）对个人和家庭补助支出 0.05 万元，较2019年减少1.04 万元，下降95.41  %，主要原因是：减少个人和家庭的支出。

（四）资本性支出  0 万元，较2019年不变。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较2019年不变，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2019年不变。决算数较年初预算数不变。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：单位不产生因公出国（境）费用。

（二）公务接待费支出年初预算数为  0 万元，决算数为  0万元，完成预算的 0%，决算数较2019年不变。决算数较年初预算数不变。全年国内公务接待 0 批，累计接待 0 人次，其中外事接待 0  批，累计接待 0 人次，主要为：单位不产生公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出  0 万元，其中公务用车购置年初预算数为 0  万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2019年不变，全年购置公务用车 0  辆。决算数较年初预算数不变；公务用车运行维护费支出年初预算数为   0万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2019年不变，年末公务用车保有 1辆。决算数较年初预算数不变。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2020年度机关运行经费支出 20.25  万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加2.62  万元，增长14.86  %，主要原因是：日常经费正常增加。

 七、政府采购支出情况说明

本单位2020年度政府采购支出总额 1.82 万元，其中：政府采购货物支出 1.82 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 1.82 万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额 1.82 万元，占政府采购支出总额的 100 %。（区级单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2020年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本单位（单位）国有资产占用情况见09表《国有资产占用情况表》。主要为：单位没有做资产处置。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目 1 个全面开展绩效自评，共涉及资金  28.80万元，占一般公共预算项目支出总额的 100 %。    

组织对“社保事务工作经费”1 个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出 28.80 万元，政府性基金预算支出 0 万元。其中，对“社保事务工作经费”项目开展绩效评价。从评价情况来看，总结项目资金管理的经验，及时发现项目资金里中存在的问题，为加强财政支出的规范化管理，提高“社保事务工作经费”的使用效益，健全和完善项目支出和资金使用，完善预算编制，加强绩效目标管理和绩效考核工作，提供重要的参考依据，以及提出相关的建议和应采取的措施等。

组织对“南昌市东湖区社会保险事业管理局” 1 个单位（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出  797.52万元，政府性基金预算支出 0 万元。其中，对“南昌市东湖区社会保险事业管理局”等单位（单位）整体支出开展绩效评价。从评价情况来看，总结单位资金管理的经验，及时发现资金里中存在的问题，为加强财政支出的规范化管理，提高支出使用效益，健全和完善支出和资金使用，完善预算编制，加强绩效目标管理和绩效考核工作，提供重要的参考依据，以及提出相关的建议和应采取的措施等。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位今年在区级单位决算中反映社保事务工作经费项目绩效自评结果。

1．项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，社保事务工作经费项目绩效自评得分为 91 分。项目全年预算数为 28.80 万元，执行数为28.80万元，完成预算的 100 %。项目绩效目标完成情况：一是推动养老保险业务经办实现网络化服务，不断提升服务效能；二是开展养老保险脱贫解困工作。发现的问题及原因：一是缺乏合理的绩效评价指标；二是单位财务预算管理措施还存在可提升的空间。下一步改进措施：一是科学考核,注重实效：建立科学合理的项目预算效果考核机制,依据预设的绩效数量、质量指标全面衡量预算实施效果，既重“绩”,更重“效”；二是注重服务对象满意度调查工作,根据部门职责明确服务对象、确定调查范围,采取适当方式全面收集服务对象满意度资料,反映部门服务效果。

（三）单位评价项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

    名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及单位预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合单位实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。

1.财政拨款收入：指上级财政当年拨付的资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　12.一般公共服务（类）财政事务(款)行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　13.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的项目支出。

　　14.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

　　15.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中支付业务方面的支出。

　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

　　17.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

　　18.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

　　19.一般公共服务（类）一般公共服务支出（款）一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

　　20.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科学支出。

　　21.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　23.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按根据规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　24.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除 上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

　　25.农林水事物（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

　　26.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

　　27.资源勘探电力信息等事物（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

　　28.商业服务业等事物（类）商业流通事物（款）其他商业流通事物支出（项）：反映其他用于商业流通事物方面的支出。

　　29.商业服务业等事物（类）商业流通事物（款）其他涉外发展服务支出（项）：反映其他用于涉外发展服务方面的支出。

　　30.国土资源气象等事物（类）国土资源事物（款）其他国土资源事物支出（项）：反映其他用于国土资源事物方面的支出。

　　31.政府保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　32.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　33.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。