南昌市东湖区就业创业服务中心

2021年度决算

目    录

第一部分  南昌市东湖区就业创业服务中心单位概况

    一、单位主要职责

    二、单位基本情况

第二部分  2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  南昌市东湖区就业创业服务中心单位概况

一、单位主要职能

东湖区就业创业服务中心是以东湖区人力资源和社会保障局为主管单位的政府职能部门，主要职责是：

（一）开展职业介绍、职业指导、用工登记、4050困难人员认定工作；定期举办现场招聘会；负责各类求职人员登记、报名、造册工作；下岗失业人员安置及跟踪服务工作。

（二）开展职业技能培训（其中：城镇失业人员，大、中院校毕业生，退伍军人，企业提升培训）；开展创业项目推介；开展扩大高校毕业生职业见习（见习基地）（职业见习）申报；开展联合培训；材料收集、归档工作。

（三）开展再就业小额贷款业务。对开办再就业小额贷款业务的银行进行政策指导；对申请材料的完整性和有效性进行审查，并上门核实贷款申情人的相关情况；协同各街道劳动和社会保障事务所、银行催收到期贷款及追偿逾期贷款。

（四）开展流动人员档案的接受和传递、整理和保管工作；为符合相关规定的单位提供流动人员档案查（借）阅服务；依据流动人员档案记载出具存档、经历、亲属关系等相关证明；为相关单位提供流动人员政审（考察）服务。

（五）开展全区失业保险参保、征缴以及失业待遇发放工作。

（六）接受用工单位委托，劳务派遣组织作为代理机构，组织招聘下岗失业人员、大中专院校毕业生、退伍军人、农村进城务工者及其他劳务人员派遣到用人单位对接，为用人单位代发劳务人员工资，代缴社会保险等劳动保障事务。

二、单位基本情况

本单位设立6个内设机构，分别是综合股、人力资源股、培训股、创业服务股、人才交流股、失业就业股。

本单位2021年年末实有人数37人，其中在职人员11人，退休人员26人。

第二部分  2021年度单位决算表

第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计287.79万元，其中年初结转和结余0.51万元，较2020年减少185.26万元，下降39.16%；本年收入合计287.28万元，较2020年减少185.77万元，下降39.27%，主要原因是：项目减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入194.95万元，占67.86%；其他收入92.32万元，占32.14%。  

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计287.79万元，其中本年支出合计   287.26万元，较2020年减少185.75万元，下降60.73%，主要原因是：项目资金减少；年末结转和结余0.53万元，较2020年增加0.02万元，主要原因是：节约开支。

本年支出的具体构成为：基本支出223.16万元，占77.69%；项目支出50万元，占17.4%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）14.1万元，占4.91%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为130.90万元，决算数为194.95万元，完成年初预算的148.93%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为123.70万元，决算数为189.61万元，完成年初预算的153.28%，主要原因是：小贷担保金列入了支出。

（二）住房保障支出年初预算数为7.20万元，决算数为5.34万元，完成年初预算的74.17%，主要原因是：人员变动。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出144.95万元，其中：

（一）工资福利支出105.74万元，较2020年减少68.77万元，下降39.41%，主要原因是：人员变动。

（二）商品和服务支出28.65万元，较2020年增加28.65万元，增长100%，主要原因是：支出项目调整。

（三）对个人和家庭补助支出10.56万元，较2020年减少118.77万元，下降91.83%，主要原因是：相比2020年，减少了人才生活补贴100万。

    （四）资本性支出无。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算，决算数为0，决算数较2020年无增减。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度无政府采购支出。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本单位无国有资产占用情况。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

东湖区就业创业服务中心2021年度预算绩效项目只有1个。根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金50万元，占项目支出总额的100%。组织对“2021年创业担保贷款贴息资金”项目开展绩效评价。从评价情况来看，根据2021年度项目绩效目标，评价小组构建了项目支出绩效自评表，围绕各项绩效指标的目标值，评价组认真核查相关资料，逐项严格评分，认真完成项目绩效自评报告，评价结果客观、公正、全面地反应我局2021年创业担保贷款贴息资金项目实施的实际绩效，经综合评价，项目绩效评价等级都较好。    

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析、实地核查等方式，对该项目绩效进行了较为客观、公正的评分和评价。经综合评价，我单位2021年度创业担保贷款资金绩效评分97分，项目绩效评价等级为“优秀”。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

东湖区就业创业服务中心是东湖区人力资源和社会保障局下属的二级事业单位，不是单独的政府部门。所以没有部门评价项目绩效评价结果。

2021年度创业担保贷款资金绩效评价报告

近年来，我区为紧紧围绕发挥财政资金引导撬动作用，进一步强化创业担保贷款支持，大力推动大众创业、万众创新，带动新业态发展和灵活就业。为进一步优化完善创业担保贷款政策，做实做细创业担保贷款工作，提高财政资金使用效益为深入贯彻落实财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）及《中共南昌市委、南昌市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（洪发〔2019〕13号）等文件精神，强化预算支出责任，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《南昌市财政局关于开展2019年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办[2020]10号）文件要求，我中心认真组织开展了2021年度创业担保贷款资金绩效评价工作，现报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1. 项目背景及内容。创业担保贷款源于小额担保贷款，是由财政部、人社部和人民银行联合出台推动创业就业的政策，由人社部门按规定审核并以创业担保贷款担保基金提供担保，合作银行金融机构发放贷款，财政部门给予贴息，用于支持个人创业或小微企业扩大就业的贷款业务。创业担保贷款政策支持范围包括城镇登记失业人员、就业困难人员（含残疾人）、复员转业退役军人、刑满释放人员、高校毕业生、化解过剩产能企业职工和失业人员、返乡农民工、农村自主创业农民、网络商户、脱贫人口等人员和小微企业。该政策自 2002 年实施以来,充分调动了地方政府和创业就业人员的积极性,通过撬动社会资本投入,扩大就业创业，促进社会和谐稳定。

2.项目实施情况。2021年东湖区就业创业服务中心认真按照市政府“民生工程”创业担保贷款任务的要求，切实营造以人为本，以贷款促创业，以创业带就业，以就业促稳定的良好环境。

3.资金投入及使用情况。2021年收到区财政创业担保贷款贴息50万元，全年支付区级创业担保贷款贴息资金125.546283 万元。

（二）项目绩效目标

1、总体目标。通过区属各部门共同努力，2021年我区发放个人创业担保贷款6810万元，直接扶持347人创业，带动700余人就业，完成年度目标任务的109.8%。全年服务投诉为零，公众、服务对象满意度100%。

2、阶段性目标。进一步强化创业担保贷款支持，大力推动大众创业、万众创新，带动新业态发展和灵活就业。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

财政支出绩效评价是指从深化部门预算改革和加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的规范性、经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。通过发放创业担保贷款，促进全区创业担保贷款扶持对象实现大众创业、万众创新工作格局，通过发放创业担保贷款促进创业、就业。

开展2021年度创业担保贷款贴息资金绩效评价的目的，是要通过对项目本年度各项绩效目标完成情况的综合评分，客观公正地评价项目的实施绩效，积极推动我区创贷工作的更全面深入有效开展。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

对创业担保财政贴息贷款项目申请、审批、项目类别、项目完成等情况进行检查和评价，全面、真实地反映创业担保贷款财政贴息项目的运行情况，确保创业担保贷款“贷得出，收得回，用得好”，为下一步开展工作提供更完善的政策依据和制度保障。

2、评价指标体系

根据南昌市财政局下发的绩效评价指标体系框架，围绕项目年度绩效目标和目标值，我们构建了2021年度创业担保贷款贴息资金绩效自评表，评价体系包括项目资金（预算执行率），产出指标（数量指标、质量指标），效益指标（经济效益指标、社会效益指标），满意度指标（服务对象满意度指标）。具体详见“项目支出绩效自评表”。

   （1）项目资金：分值10分，用于考核项目的预算执行情况。

   （2）产出指标：分值50分，分为数量指标(20分)、质量指标(30分)二项二级指标。

   （3）效益指标：分值30分，分为经济效益指标（10分）、社会效益指标(10分)和可持续影响指标(10分)三项二级指标。

   （4）满意度指标：分值10分，为服务对象满意度(10分)一项二级指标。

3、评价方法和评价标准

2021年度创业担保贷款贴息资金绩效评价采用目标管理评价法，即根据本项目年初申报的绩效目标和目标值，从定量和定性两方面对项目支出绩效进行评分和评价。

（三）绩效评价工作过程

根据《南昌市财政局关于开展2019年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办[2020]10号）文件要求，我局成立了由分管领导和主要项目负责人组成的绩效评价小组，结合自评材料，参考南昌市财政局下发的绩效评价指标体系框架，根据2021年度项目绩效目标，评价小组构建了项目支出绩效自评表，围绕各项绩效指标的目标值，评价组认真核查相关资料，逐项严格评分，认真完成项目绩效自评报告，评价结果力求客观、公正、全面地反映我局2021年度创业担保贷款资金项目实施的实际绩效。

三、综合评价情况及评价结论

（一）评分情况

（二）综合评价情况和评价结论

1.综合评价情况

2021年，为加强财政支出绩效管理，充分发挥创业担保贷款对就业的推动作用，促进创新创业带动就业，加强创业担保贷款管理，我局多措并举，坚持民生为本的工作主线，树立以人为本的发展理念，打造最有速度、最有温度、最有力度、最有精度的东湖区创贷服务，使创贷工作保持着良好的发展态势。

2.评价结论

评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析、实地核查等方式，对该项目绩效进行了较为客观、公正的评分和评价。经综合评价，我局2021年度创业担保贷款资金绩效评分97分，项目绩效评价等级为“优秀”。

四、绩效目标完成情况总体分析

（一）项目决策情况

在人社局正确的领导和统筹协调下，我局紧紧围绕“创业促就业”，勇于创新，迎难而上，积极作为，形成了“贷得出、用得好、收得回、效果佳”的良好局面，成为江西就业工作的一大品牌。

（二）项目过程情况

每个季度20日，创业贷款担保中心联同金融机构对未结清贷款进行清查，校对利息，并填制《江西省创业贷款个人微利项目贴息资金申请书》和《江西省创业担保贷款微利项目财政申请明细表》签字盖章，送区就业局领导审核签字盖章报送区财政局。区财政局根据《贴息资金申请书》转入相应的金融机构帐户，保障贴息资金全额及时到位。

（三）项目产出情况

1、创业贷款担保中心负责对到期贷款的日期和新增贷款的金额和利率的审核确认；金融机构负责对借款人、贴息金额、付款账号的核对确认，确定最终补贴的金额；区财政负责金融机构发放贷款的贴息资金，保障贴息资金全额及时到位。

2、项目产出指标评价实际值情况分析。一是对符合条件的个人创业贷款100%给予扶持；二是当年创业担保贷款回收率为99.97%；

（四）项目效益情况

1、项目效益指标评价实际值情况分析。一是2021年超额完成市政府下达的“民生工程”6200万元的目标，完成比例达109.8%；二是创业担保贷款发放100%用于创业项目；三是对符合条件的个人微利项目贷款及时贴息。

2、项目可持续发展指标评价实际值情况分析。一是2021年贴息资金及时申报及时拨付到位，全年服务投诉为零，公众、服务对象满意度100%；二是扶持的个人创业贷款等项目能够稳定带动就业。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、认真学习每一年调整的创业担保贷款政策，熟练运用政策指导贷款工作。在工作中充分发挥主观能动性，及时发现问题、思考问题、解决问题，借鉴其他市县区的成功经验，结合自身工作实际情况，努力创新，认真审核，在确保贷款资金安全的同时，提高贷款发放成功率。

2、统一安排解决一些地方配套贴息资金。建议省级财政统一解决地方财政配套资金不足的问题，以缓解地方财政贴息压力，更好的抓好创业担保贷款政策的贯彻落实。

3、适时对创业担保贷款贴息资金进行绩效评价，并公布评价结果，由地方财政据实贴息。

（二）存在的问题及原因分析

创业担保贷款工作开展以来，我区积极贯彻落实创业担保贷款政策，收到良好效果。通过绩效评价，发现对于促进经济发展的影响有待进一步增强。

一是要综合运用各种媒介、方式，加强政策宣传，提高政策知晓率，而不仅限于印刷宣传册进行宣传。

二是合作银行单一，无法形成有效竞争，发放速度有待提高。目前，我区创业担保贷款合作银行以邮政储蓄银行及农商银行为主。导致创业者缺乏选择余地，银行业金融机构之间缺乏有效竞争。

三是贴息资金预算不精准。根据2020年贴息资金使用情况对2021年贴息资金进行预算，造成区贴息资金预算安排不足，贴息资金预算管理制度还需进一步完善。

六、有关建议

创业担保贷款贴息政策自实施以来,资金支持力度不断加大， 在切实减轻创业者和用人单位负担，助力大众创业、万众创新， 扩大有效就业方面发挥了引导和带动作用。为进一步做好创业担保贷款工作，稳就业保民生，针对本次绩效评价发现的问题，结合当前经济下行，受疫情影响就业形势严峻以及中央相关政策调整等因素，提出以下建议：

（一）提高重视程度

高度重视创业担保贷款工作，把创业担保贷款作为“促就业、惠民生”的重点工作，抓好，做实。站在支持本地经济发展的角度，把创业担保贷款作为争取中央、省市资金支持当地创业就业的有力手段，用足用好。结合当地实际，在严格执行上级条件要求的同时，适当放宽政策限制条件，降低贷款门槛，优化申报流程，提高创业担保贷款发放量。

（二）创业担保贷款政策文件多、推进快，但配套操作办法跟进慢。

应加强创业担保贷款工作具体操作办法的调查研究，不断修订和完善创业担保贷款工作操作办法，对具体事项要有明确的界定和操作程序，避免工作中执行政策尺度不一致，操作程序不规范，工作效率低下的问题。

（三）加大宣传力度

不仅限于宣传册印发宣传，要综合运用各种媒介、方式，加强政策解释宣传。对优秀创业企业和个人，要树立典型，形成示范案例，形成良好的引导和带动作用。

（四）完善规章制度

建立创业担保贷款考核奖励机制及配套实施办法，建章立制，加强考核，充分利用好奖补资金，激励经办银行及相关部门，建立良性竞争环境，做好创业担保贷款工作。

七、其他需要说明的问题

无

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及单位预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合单位实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。

1.财政拨款收入：指上级财政当年拨付的资金。
　　2.事业收入：指事业单位店面租赁所取得的收入。
　　3.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位转入职工绩效工资以补充财政拨款不足的收入。
　　4.其他收入：银行存款利息收入　　

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、 “事业收入”、 “附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
　　6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
　　7.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　9.“三公”经费：指用财政拨款安排的公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
　　11.一般公共服务（类）财政事物（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中支付业务方面的支出。
　　12.一般公共服务（类）财政事物（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。
　　13.一般公共服务（类）财政事物（款）其他财政事物支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。
　　14.一般公共服务（类）一般公共服务支出（款）一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。
　　15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
　　16.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。
　　17.政府保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
　　18.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。