南昌市东湖区人力资源和社会保障局

2022年度部门项目支出绩效自评总报告

为深入贯彻落实《江西省财政厅关于印发〈江西省省级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（赣财绩【2022】9号）和《东湖区财政局关于开展2022年度单位自评及部门评价工作的通知》（东财字【2023】6号）文件精神，增强本部门预算编制的科学性、合理性、规范性，全面提高财政资源配置效率和使用效益，加快建立全方位、全过程、全覆盖、全公开的预算绩效管理机制，现决定开展2022年度区级财政资金项目支出绩效自评工作，报告如下：

一、本部门项目绩效目标管理情况

2022年，我部门进一步加强预算绩效目标管理，不断提高预算管理的科学化和精细化水平。一是积极推进预算部门按要求编报项目预算时同步编报绩效目标，实现部门预算中重点项目绩效目标编报全覆盖。二是加强对绩效目标编制质量的审核，将绩效目标作为项目评审和预算安排的重要依据。三是推进预算部门实施绩效目标公开，做好绩效信息公开，主动接受社会监督。

二、单位自评工作组织开展情况

按照《江西省财政厅关于印发〈江西省省级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（赣财绩【2022】9号）文件精神，根据《东湖区财政局关于开展2022年度单位自评及部门评价工作的通知》（东财字【2023】6号）文件要求，我单位各相关部门召开会议，本部门对2022年预算项目进行了认真梳理，全年包含19个项目，部门项目预算总额1054.3272万元，并对9个项目，所涉项目预算资金638.7577万元，进行重点绩效评价。现将项目绩效评价实施情况报告如下：

（一）绩效评价目的

通过对本部门2022年19个预算项目资金使用情况进行绩效评价，强化支出责任，建立科学、合理的财政专项资金绩效评价管理体系，提高资金使用效益，为今后我部门绩效工作安排和分配提供重要依据。

（二）绩效评价对象和范围

本次项目绩效评价对象及范围为2022年区级财政资金项目14个，包括区级配套就业补助资金254.6万元、人社事务经费9.9985万元、创业担保贷款担保基金50万元、劳动仲裁工作经费9万元、人事档案电子化建设工作经费16.5万元、劳动监察工作经费9万元、博士后科研工作资助补助资金26万元、其他资金69.96万元（本级）、经济发展工作考核经费77.44万元、2022年机关事业单位离休人员补贴14.28万元、机关事业、城乡居保、失业地农民征缴等工作经费28.8万元、2022年军转干部、军转士兵、参战士兵生活补助20.2353万元、其他资金（社保中心）9.341万元和2022年返城知青、大集体生活补助80.9055万元的资金使用情况。其中重点评价项目为6个，包括区级配套就业补助资金254.6万元、创业担保贷款担保基金50万元、劳动监察工作经费9万元、2022年机关事业单位离休人员补贴14.28万元、2022年军转干部、军转士兵、参战士兵生活补助20.2353万元、其他资金（社保中心）、2022年返城知青、大集体生活补助80.9055万元。针对这次评价，从而深化部门预算改革和加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的规范性、经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。

（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

我部门项目支出绩效评价将严格遵守科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则以及绩效管理相关原则。

2、评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，结合项目目标以及项目实施要求、申报要求、专项资金发放效果等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，具体详见《项目绩效评分表》，指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。

评价指标体系表共 100 分。分值≥90 分，评价结果为“优”; 80分≤分值<90 分，评价结果为“良”；60 分≤分值<80 分，评价结果为“中”；分值<60 分，评价结果为“差”。

（1）项目投入：占权重 10 分。用于考核资金落实情况。

（2）项目产出：占权重 50 分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。用于衡量实际工作成果。

（3）项目效果：占权重 30 分，分为经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响四个方面。用于展现项目实施效果。

（4）项目满意度：占权重 10 分，主要是指资金项目的服务对象或公众满意度。

3、评价方法

绩效评价主要采用以下评价方法：

（1）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较分析法。指通过对绩效目标与实施效果、当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）公众评判法。是指通过公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

4、评价标准

按《江西省财政厅关于印发〈江西省省级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（赣财绩【2022】9号）和《东湖区财政局关于开展2022年度单位自评及部门评价工作的通知》（东财字【2023】6号）要求，参照财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》制定了《项目支出绩效评价指标体系评分表》，经我部门自评，2022年项目支出绩效评价得分。

（四）绩效评价工作过程

我单位针对2022年所有的项目资金使用情况，绩效评价召开了会议，成立了绩效评价工作小组。绩效评价工作小组通过座谈听取情况、核查资金使用、采集相关数据、实地抽查项目、发放调查问卷等形式进行了现场评价，并根据有关资料进行汇总分析，形成评价结论。

三、综合评价结论

根据自评绩效评分细则，我们严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益，自评绩效评价平均得分为94.21分，经绩效评价小组复核，项目最终绩效评价等级为“优”。

四、绩效目标完成情况总体分析

   （一）就业补助资金

1、项目决策情况

为深入落实就业促进法和国家基本公共服务体系建设，进一步优化创业创新环境，激发全社会创业创新活力，以创业带动就业、以创新促进发展，落实好各项就业政策，加强就业资金管理，充分发挥资金使用效益。  

2、项目过程情况

2022年区级配套就业补助资金为254.6万元；实际到位资金为254.6万元，资金到位率100.00%，资金主要用于公益性岗位补贴、见习补贴、培训补贴、灵活就业社保补贴、创业补贴等方面，预算执行率达100%，资金专款专用，未发生拆借和随意改变用途等情况，确保资金的安全和完整。

3、项目产出情况

2022年，城镇新增就业7445人，完成全年目标任务7000人的106.36%；失业人员再就业2814人，完成全年目标任务2785人的101.04%；就业困难人员就业1393人，完成全年目标任务1328人的104.89%；城镇登记失业率2.78%，成功控制在4.5%以内；青年就业见习116人，完成全年目标任务100人的116%；创业培训1578人次，完成全年目标任务480人的327.1%；发放创业担保贷款6810万元，完成全年目标任务6200万元的109.8%；

4、项目效益情况

享受补贴人员经济负担缓解有效性。社保补贴均已发放到个人，缓解个人的经济负担，为老百姓办实事。城镇登记失业人数减少率。

5、服务对象满意度

符合政策规定的企业、人员满意度95%。

（二）创业担保贷款担保基金

1、项目决策情况

此项指标主要是从项目立项依据充分性、立项程序规范性两方面进行评价。本项目依据《关于同意拨付2022年创业担保贷款新增担保基金的复函》（东府办函〔2022〕243号）、《江西省人力资源和社会保障厅关于印发<江西省创业担保贷款业务操作办法>的通知》（赣人社发〔2020〕24号）和《南昌市人民政府印发关于进一步做好稳就业工作实施意见的通知》（洪府发〔2021〕2号）等文件立项，依据充分，符合政策要求，属于南昌市东湖区就业创业服务中心部门履职所需，与部门内部其他项目无冲突或重复。创业担保贷款资金项目按规定程序申请设立，审批文件、材料符合相关要求。

此项指标主要从资金分配合理性和预算编制科学性两方面进行评价。本项目预算金额主要依据《南昌市人力资源和社会保障局 南昌市财政局 中国人民银行南昌市支行关于下达2022年创业担保贷款工作目标任务的通知》（洪人社发〔2022〕66号）。总体来看，预算内容与项目内容相匹配，预算额度测算依据充分，按标准编制。项目资金主要依据实际使用情况进行分配，与项目单位实际相适应。

    2、项目过程情况

此项指标主要从资金到位率、预算执行率和资金使用合规性三方面进行评价。本项目惠及民生，财政资金到位及时，按月拨付贴息资金，预算行评价。本项目惠及民生，财政资金到位及时，按月拨付贴息资金，预算执行率100%。资金的拨付有完整的审批程序和手续。

3、项目产出情况

项指标主要从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本方面进行评价。2022年，发放创业担保贷款8427万元。严格审核贷款申请人申请材料，确保贷款对象、贷款额度、贷款期限、贷款利率和贷款贴息均符合文件要求，创业贷款发放合规率100%。到期贷款回收率达到95%的总体目标，实际到期贷款回收率99.9%，贷款回收情况良好。创业担保贷款贴息政策的实施，明显推动当地创业就业发展，创业担保贷款及时贴息，较好的完成了本项目年初计划任务。

4、项目效益情况

此项指标主要从经济效益、社会效益、满意度三个方面进行评价。就业是民生之本，安国之策。创业担保贷款政策实施以来，在推动创业就业，保障和改善民生，促进地方经济发展等方面，取得了良好的经济和社会效益。申请担保贷款的个人及小微企业和金融机构满意度均较高。

5、服务对象满意度

申报创业担保贷款贴息资金个人满意度90%、小微企业满意度90%，申报定向费用补贴的金融机构满意度90%。

（三）劳动监察工作经费

1、项目决策情况

随着各级各类相关法律法规的出台，劳动监察制度得到了多层级、全方位的法律体系支撑，过去缺乏执法依据的状况得到了很大改善。劳动监察各项工作的开展更为有据可依，东湖区劳动保障监察大队工作职责范围广，东湖区工程建设项目体量大，常态化的巡查检视工作需求大，做好日常巡查工作，处理好群众举报案件，整顿人力资源市场秩序，为保障劳动监察工作正常开展，申报设立了该项工作经费用。

2、项目过程情况

劳动监察工作经费主要内容为支付专项工作检查宣传经费、工作人员服装费、执法记录仪等，用于劳动保障监察大队工作开展，包括受理群众举报投诉案件、开展东湖区在建工程项目保障农民工工资支付工作日常巡查和全区劳动保障监察日常巡查等。

    3、项目产出情况

2022年共受理日常举报投诉案件108件，共涉及劳动者535人，帮助劳动者追回工资押金共计556.94万元，共受理12345热线投诉举报494起, 共涉及劳动者3652人，帮助劳动者追回工资押金共计3631.54万元。全国欠薪平台案件713件，共涉及劳动者78人，帮助劳动者追回工资押金共计12.22万元。切实维护了劳动者的合法权益。

4、项目效益情况

2022年度，在区人社局党组的正确领导下东湖区劳动保障监察大队认真践行以人民为中心的发展思想，克服新冠感染疫情冲击，全面审视根治欠薪工作形势，不断创新工作机制，严厉打击恶意欠薪行为，全区根治欠薪工作形成了政府主导、部门联动的良好局面，圆满完成了根治欠薪各项考核任务，切实维护了广大农民工合法权益，有力促进了全区经济社会和谐稳定。东湖区劳动保障监察大队依托劳动监察“两网化”（网络化、网格化）管理平台，加强对用人单位工资支付情况的日常监管，将发生过欠薪行为的用人单位列为重点监管对象；对违反法律法规的用人单位及其法定代表人、其他负责人依据有关规定列入拖欠农民工工资“黑名单”，并按要求公布频次予以公布。举报投诉案件数、涉案人数、涉案金额与去年同期相比实现了明显下降的目标。全区未发生因农民工工资引发的50人以上群体性事件或造成严重后果的极端事件。

5、项目满意度情况

帮助劳动者追回工资押金共计3643.76万元，受益群众满意度95%。

（四）2022年机关事业单位离休人员补贴

1、项目决策情况

对机关事业单位离休人员补贴项目支出绩效进行监控，防止冒领现象发生，保障离休人员基本生活，使离休人员老有所依，老有所养。

2、项目过程情况

2022年收到区级财政拨款的机关事业单位离休人员补贴14.28万元，2022年城镇大集体养老保险基金补助计划完成发放人数8人，实际完成发放人数8人，完成发放率100%。每月15日前及时足额发放到位，保障了退休人员基本生活，提高退休人员幸福指数，使退休人员基本满意。

3、项目产出情况

机关事业单位离休人员补贴项目全年产出情况分为：数量指标、质量指标、时效指标、成本指标。其中数量指标全年指标值100%，实际完成值100%；质量指标全年指标值100%，实际完成值100%；时效指标指标全年指标值100%，实际完成值100%；成本指标全年指标值100%，实际完成值100%。

4、项目效益情况

机关事业单位离休人员补贴项目全年效益情况分为：社会效益指标和可持续影响指标，社会效益指标全年指标值100%，实际完成值100%；可持续影响指标全年指标值100%，实际完成值100%，保障了退休人员基本生活，提高退休人员幸福指数。

5、项目满意度情况

按时足额发放退休工资，离退休人员满意度100%。

（五）2022年军转干部、军转士兵、参战士兵生活补助

1、项目决策情况

确保2022年度对军转干部、军转士兵、参战士兵生活补助发放工作的顺利实施，努力每月足额完成生活补助发放工作。按月对军转干部、军转士兵、参战士兵生活补助发放工作进行总结，找出工作中的不足并加以改进。

2、项目过程情况

2022年收到区级财政拨款的军转干部、军转士兵、参战士兵生活补助20.2353万元。

3、项目产出情况

2022年军转干部、军转士兵、参战士兵生活补助计划完成发放人数21人，实际完成发放人数21人，完成发放率100%。每月15日前及时足额发放到位，保障了退休人员基本生活，提高退休人员幸福指数，使退休人员基本满意。

4、项目效益情况

军转干部、军转士兵、参战士兵生活补助项目全年效益情况分为：社会效益指标和可持续影响指标，社会效益指标全年指标值100%，实际完成值100%；可持续影响指标全年指标值100%，实际完成值100%，保障了退休人员基本生活，提高退休人员幸福指数。

5、项目满意度情况

按时足额发放退休工资，离退休人员满意度100%。

（六）2022年返城知青、大集体生活补助

1、项目决策情况

根据财政预算安排，结合本项目实际发生情况，城镇大集体和返城知青生活补助80.9055万元,确保了2022年城镇大集体和返城知青生活补助每月按时足额发放。

2、项目过程情况

2022年收到区级财政拨款的城镇大集体和返城知青养老保险生活补助80.9055万元，2022年城镇大集体养老保险基金补助计划完成发放人数164人，实际完成发放人数164人，完成发放率100%。每月15日前及时足额发放到位，保障了退休人员基本生活，提高退休人员幸福指数，使退休人员基本满意。

3、项目产出情况

城镇大集体和返城知青养老保险生活补助项目全年产出情况分为：数量指标、质量指标、时效指标、成本指标。其中数量指标全年指标值100%，实际完成值100%；质量指标全年指标值100%，实际完成值100%；时效指标指标全年指标值100%，实际完成值100%；成本指标全年指标值100%，实际完成值100%。

4、项目效益情况

城镇大集体和返城知青生活补助项目全年效益情况分为：社会效益指标和可持续影响指标，社会效益指标全年指标值100%，实际完成值100%；可持续影响指标全年指标值100%，实际完成值100%，保障了退休人员基本生活，提高退休人员幸福指数。

5、项目满意度情况

按时足额发放退休工资，离退休人员满意度100%。

五、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）就业补助资金

1、偏离绩效目标的原因：

（1）基层公共就业服务能力不足。人社部门基层服务机构日常服务工作人员配备不足，流动频繁，经办人员政策把握不到位，导致政策落实效果不够理想，服务质量和效率也难以令人满意。

（2）就业补助资金审核工作难度大，影响补贴发放进度。各项就业创业补贴的审核工作中，由于需要协调相关部门进行认证，因各部门信息没有实现完全共享，造成审核工作效率不高，致使资金预算执行进度放缓。

1、改进措施：

（1）支持创业，积极带动就业。强化政策扶持，加大担保贷款、资金补贴、创业培训等实施力度，支持高校毕业生、返乡劳动者等创业。强化创业服务，提升公共就业创业服务机构的服务能力，加快区域性创业孵化基地建设，从而带动和创造更多就业岗位，确保就业形势总体稳定。

（2）整优化支出结构，引导激励创新创业。在落实各项就业项目补贴政策的同时，进一步完善调整支出结构，加大对职业技能培训、就业创业服务能力、高技能人才培养补助的补助力度，加大对小微企业、去产能企业相关项目补贴力度，进一步规范公益性岗位设置管理，提高预算资金使用绩效。

（3）建立健全项目管理制度，增强制度执行有效性。针对“南昌市东湖区2023年度就业补助资金项目”，因地制宜地建立一套完善的制度体系。利用大数据实现各部门贯通，这样将大大提高在就业补助资金审核、监督等方面的工作效率，并加快资金的执行进度，减少解决资金审核过程中出现的信息不对称的问题，在最大程度上减少工作失误，把资金管理的风险降到最低。

（二）创业担保贷款担保基金

1、偏离绩效目标的原因：

指标设置规范性有待加强。东湖区就业创业服务中心依据绩效目标设定的绩效指标较为清晰，与项目目标任务数相对应，但是总体细化、可衡量程度较低，指标设置规范性有待增强。

2、改进措施：

提高绩效责任意识，合理建立绩效目标。东湖区就业创业服务中心牢固树立项目绩效责任意识，加强部门间的协作，特别是财务部门与业务科室之间紧密配合，结合上级文件精神与以往工作的经验，坚持绩效目标和实际工作的一致性的要求，制定出合理、可细化、量化的绩效指标，并在项目实施过程中进行监管，以期完成项目基本目标。

（三）劳动监察工作经费

1、偏离绩效目标的原因：

绩效指标设置有待增强。牢固树立项目绩效责任意识，要保持绩效目标和实际工作的一致性，目标申报要根据实际情况进行，要科学、合理、高效、专业的设置工作绩效目标。

2、改进措施：

科学合理编制预算，编制人员工资及经费时，应当结合以前年度工资发放情况和日常公用经费使用情况切合实际编制，对于无法预见的工作安排不宜安排过多预算，避免财政资金闲置，确保资金使用情况与预算安排吻合。

（四）养老保险基金（2022年机关事业单位离休人员补贴、2022年军转干部、军转士兵、参战士兵生活补助、2022年返城知青、大集体生活补助）

1、偏离绩效目标的原因：

有时来咨询业务的老百姓量大，服务上做的不够好。那么我们要这么做：建立科学的人事管理制度，明确领导授权控制制度，完善组织决策控制制度，相关管理制度有待进一步加强。加强信访维稳工作。及时做好各类来信来访的答复处理和接访工作，为参保群众排忧解难。加强防范和处理突发性和群体性事件，切实解决关系群众切身利益的问题。

2、改进措施：

（1）加大对退休人员养老金领取资格认证的宣传力度，对年迈不能行走的退休人员，可以让社区开具生存证明，在社保系统为其认证。

（2）退休人员因为遗失了工资卡而需要变更卡号的，做到微笑服务，妥善为其办理。

（3）对前来办理退休事宜的人，争取一次性收齐资料，社保部门内部传递审批事宜，让前来办理退休的人只跑一次，让群众更满意。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过资金绩效自评，放大坐标找不足，提高标准找差距，进一步提高了资金使用率，达到既定的绩效目标。自评价平均总得分为94分，评价结论为“优”。

根据相关规定，为保障资金合理使用，推进工作的有效进展，将资金运用情况在门户网站向社会公开。