东湖区贤士湖管理处

道路清扫保洁经费项目绩效评价报告

财政支出绩效评价从深化部门预算改革，加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正的评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。

为了了解市容作业经费项目的实施情况和效果情况，以及专项资金使用的合理性和规范性，根据《东湖区财政局关于开展2021年度单位绩效自评及部门评价工作的通知》要求，按照绩效评价工作的一般准则，采用因素分析法、数据对比法等评价方法，同时辅以深度访谈、问卷调查、财务核查等证据收集方法，对“市容作业经费改造项目”资金的使用及其效果实施绩效评价并形成绩效评价报告。

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

为了进一步加强管理，提高辖区公共服务水平，按照“美丽南昌、幸福家园”环境综合整治标准，建设整洁有序、文明和谐、生态宜居的城市环境，进一步提高居民生活质量。

南昌市东湖区贤士湖管理处（以下简称管理处）为中共东湖区委、东湖区人民政府的派出机构，代表区委区政府对贤士湖管辖区域内的党务、行政、经济和社会事务实行统一领导、统一管理，为正科级建制，核定编制18名。

2.主要内容及实施情况

（1）主要内容

抓好封闭式小区长效管理，杜绝小区“乱堆、乱放、乱停、乱摆、乱贴、乱拉、乱牵”现象，全力抓好市政环卫设施的管护工作确保市政环卫设施齐全完好。

（2）实施情况

清理居民楼道杂物垃圾780处，卫生死角270余处，整治占道经营、乱摆摊设点、乱堆乱倒等问题600余起，添置设备2辆垃圾运输车。

3.资金投入和使用情况

（1）资金投入

永溪村铁路街小区微改造项目预算资金安排58.97万元，实际到位58.97万元。

（2）资金使用情况

永溪村铁路街小区微改造项目实际支出58.97万元。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

全力抓好市政环卫设施的管护工作，全力整治开放式居民区，切实改善了居民区市容环境，进一步提高村、市民的文明意识、卫生意识、环境意识，营造城市管理人人参与、齐抓共管的良好氛围。

2.阶段性目标

清理居民楼道杂物垃圾780余处，卫生死角270余处，整治占道经营、乱摆摊设点、乱堆乱倒等问题600余起，添置垃圾运输车2台。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价从项目执行过程中的投入、管理制度建设、资金使用规范性、项目资金的使用和产出效果等多个方面，全面评价项目绩效状况。目的是为今后项目实施方向及管理方式改进提供指导，逐步树立以结果为导向的预算观。针对项目执行过程中存在的问题及不足，提出针对性改进意见，以促进项目单位的项目管理水平，提升政策实施效果和财政资金使用效益，为预算资金安排和完善提供参考。评价范围是道路清扫保洁经费58.97万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

我处2021年道路清扫保洁经费支出绩效评价将严格遵守科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则以及绩效管理相关原则。

2.评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，结合项目目标以及项目实施要求、申报要求、专项资金发放效果等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，具体详见《项目绩效评分表》，指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。

评价指标体系表共 100 分。分值≥90 分，评价结果为“优”; 80分≤分值<90 分，评价结果为“良”；60 分≤分值<80 分，评价结果为“中”；分值<60 分，评价结果为“差”。

（1）项目决策：占权重 15 分。用于考核资金落实、立项规范性、绩效目标合理性等情况。

（2）项目过程：占权重 15 分。用于考核资金使用合规性、管理制度健全性等情况。

（3）项目产出：占权重35 分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。用于衡量实际工作成果。

（4）项目效果：占权重 25 分，分为经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响四个方面。用于展现项目实施效果。

（5）项目满意度：占权重 10 分，主要是指资金项目的服务对象或公众满意度。

3.评价方法

绩效评价主要采用以下评价方法：

（1）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

（2）比较分析法。指通过对绩效目标与实施效果、当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（3）公众评判法。是指通过公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

4.评价标准

按照《东湖区财政局关于开展2021年度预算绩效目标管理有关工作的通知》文件要求，参照财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》制定了《项目支出绩效评价指标体系评分表》，经我处自评，2021年项目支出绩效评价得分。

（三）绩效评价工作过程

4月10日，我处2021年道路清扫保洁经费的使用情况绩效评价召开了会议，成立了绩效评价工作小组4月10-5月15日绩效评价工作小组通过座谈听取情况、核查资金使用、采集相关数据、实地抽查项目、发放调查问卷等形式进行了现场评价，并根据有关资料进行汇总分析，形成评价结论。

三、综合评价情况及评价结论

根据自评绩效评分细则，我们严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。项目绩效自评得分为90.5分，经绩效评价小组复核，项目最终绩效评价得分为90.5分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目立项（4分）

（1）立项依据充分性（2分）

根据市委、市政府、依据2017年南昌市东湖区财政局（东财字[2017]11号文）《南昌市城市市容和环境卫生管理条例》文件精神设立该项目，该项指标得2分。

（2）立项程序规范性（2分）

项目按照规定的程序申请设立，审批文件、材料均符合相关要求，立项程序规范，该指标得2分。

2.绩效目标（6分）

（1）绩效目标合理性（3分）

参照《东湖区社区环境卫生季度考核办法》和《“马路本色”行动专项督查考核标准》，制定了作业内容，与项目实施内容相符。该指标得3分。

（2）绩效指标明确性（3分）

根据《项目支出绩效评价管理办法》文件要求，单位绩效目标应全面反映项目决策、项目和资金管理、产出和效益；指标内涵应当明确、具体、可衡量；但该项目的绩效指标未能量化项目产出指标。该指标得2分。

3.资金投入（5分）

（1）预算编制科学性（3分）

该项目根据资金用途编制项目预算，资金投入依照工作内容分解较为细化，与各专项重点实施内容较为匹配，但测算依据不够明确，对应的测算标准支撑尚未明确，项目支出标准体系建设过缓，该指标得2分。

（2）资金分配合理性（2分）

资金分配主要参考本年度6个村实际工作内容进行相应安排，项目资金分配方案内容比较细化，该指标得2分。

项目决策指标合计15分，绩效评价实际得分13分。

（二）项目过程情况

1.资金管理（8分）

（1）资金到位率（2分）

（实际到位资金/预算资金）×100%=（58.97/58.97）×100%=100%,该指标得2分。

（2）预算执行率（2分）

（实际支出资金／实际到位资金）×100%=（58.97/58.97）×100%=100%,该指标得2分。

（3）资金使用合规性(4分）

未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，资金使用合规性较好。会计核算方面，对项目资金进行单独建账、独立核算，各项会计凭证资料保存完整、装订规范。该指标得4分。

2.组织实施（7分）

（1）管理制度健全性（3分）

制定财务制度和考核办法《东湖区社区环境卫生季度考核办法》、《“马路本色”行动专项督查考核标准》，该指标得3分。

（2）制度执行有效性（4分）

按照《东湖区社区环境卫生季度考核办法》、《“马路本色”行动专项督查考核标准》考核和检查日常清扫保洁、洒水、清运服务以及各种环境卫生设施、设备的清洗保洁和维护。该指标得4分。

项目过程指标合计15分，绩效评价实际得分15分。

（三）项目产出情况

1.数量指标（15分）

（1）清扫路面覆盖率（6分）

清扫保洁面积234432.62㎡，做到保洁面积全面覆盖，该项指标得6分。

（2）道路清洗周均频次达标率（4分）

周均实际清洗次数为每周一次，考核标准为每周二次，该项指标得3分。

（3）设施运行充足率（5分）

添置运输车2辆，完成设备运行数量，该项指标得5分；

2.质量指标（10分）

（1）垃圾处理的及时率（5分）

实行12小时保洁制，从早上7点至晚上19:00时，首次清扫在8:00前完成，首次在8:30左右完成的扣0.5分，晚上在19:00前未完成所有清扫保洁的扣1分，该项指标得5分。

（2）路面清扫超时率（5分）

村均年超时次数/全年天数*100%，次数在5次以下得满分，5-10次扣1分，超时次数6次，该项指标得4分。

3.时效指标：完成及时性（5分）

2021年市容清理工作大部分在2021年1月1日至2021年12月31日完成，该指标得5分。

4.成本指标：成本节约率（5分）

成本节约率[（58.97-58.97）/58.97]*100%=0，成本未节约，该项指标得0分。

项目产出指标合计35分，绩效评价实际得分28分。

（四）项目效益情况:（35分）

1.社会效益指标：

（1）提高居民生活的舒适率（10分）

促使各村居民自觉参与城市管理，目前小区居民生活环境有了较大改善，小区宜居环境明显提升，更形成邻里互助、和谐稳定的良好社会氛围。该项指标得10分。

（2）基础设施明显改善（5分）

通过项目的实施，配备专人进行全面保洁，保证路面清洁到位，清洗背街小巷，清理楼道，杜绝小区内脏、乱、差现象，该项指标得5分。

2.可持续影响：环境卫生管理与整治工作持续进行（10分）

按照“美丽南昌、幸福家园”环境综合整治及铁路沿线整治的标准，继续认真做好辖区内环境卫生的长效管理。该指标得10分。

项目效果指标合计25分，绩效评价实际得分25分。

（五）项目满意度：辖区居民满意度（10分）

服务对象满意度：通过对公众问卷调查，对管理处市容工作（含政策的制定、工作方式、工作态度、廉政建设等）满意，得9.5分

项目满意度指标合计10分，绩效评价实际得分9.5分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（1）主要经验及做法

健全领导机制，进一步完善了长效管理机制：小区内绿化而已日趋合理、卫生环境、人文环境逐步改善，提高了群众的满意度；品牌形象得以提升，精选工作忠实、责任心强的楼道清扫人员，落实长效保洁管理制度，分片包干，村环境卫生明显改善；

开展我爱我家2小时义务劳动活动。每个月第一个星期五下午定为党员义务劳动日，党员带着参加我爱我家2小时环境卫生整治活动。清理庭院、楼道、杂草、杂物等工作，形成长效机制，为物业化管理和市容卫生起到带动作用，为群众做好示范、树立榜样。

通过一系列活动，促使我处各村居民自觉参与城市管理，目前小区居民生活环境有了较大改善，小区宜居环境明显提升，更形成邻里互助、和谐稳定的良好社会氛围。

（2）存在的问题及原因分析

1、受当前经费影响，社区背街小巷的清洗频次不足。

2、近年来，我市农村人口的大量导入，市民文明素质有所下降，给环卫作业带来了诸多困难。

3、目前环境质量是靠投入大量人力达到的，但工人收入很低，环卫工人招收难，无法保障队伍稳定。

六、有关建议

1、建议政府加大作业经费投入，提高全区市容环境质量和档次不断提高认识。

2、要加强社会宣传，提高市民的环境意识，积极引导市民参与环境的管理，自觉维护环境卫生，减少对环境污染，从而从源头降低环卫作业强度。