东湖区贤士湖管理处

单位2022年度单位决算

 

目    录

 

第一部分  东湖区贤士湖管理处单位概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分  2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  东湖区贤士湖管理处单位概况

 

一、单位主要职能

东湖区贤士湖管理处为区委、区政府派出机构，主要职责是：

（一）宣传和贯彻党的路线、方针、政策。维护国家的宪法和法律，执行上级党委和人民政府的各项命令和决定，负责管理处管辖区域内各村党的建设、基层政权建设、纪检监察工作。

（二）负责制订管理处经济工作规划并组织实施。大力发展管理处管辖区域内集体经济、做好财税、招商引资等工作。促进个私民营经济的发展；负责各村集体资产的监督管理和内部审计工作。

（三）尊重农村村委会的法律地位，指导、帮助村委会开展组织建设、制度建设和其他工作。

（四）积极推动村委会的精神文明和物质文明建设。做好村委会向社区居民委员会的过渡工作，充分利用农村资源，开展村级服务和村级科教文卫及法律的普及工作。负责村委会干部的政治教育、业务培训，帮助村委会依法对居住区物业管理进行指导监督。

（五）负责各村的计划生育工作。研究制定村级计划生育工作计划并组织实施；督促、指导各村开展计划生育网络建设、流动人口计划生育管理等各项工作。

（六）负责管理处的社会治安综合治理工作。研究制定管理处的社会治安综合治理规划并组织实施；督促、指导各村开展专项整治、安全防火、人民调解、法治宣传教育等各项社会治安综合治理工作，维护政治安定和社会稳定。

（七）负责管辖区域内的市容环境卫生管理，参与城市建设和管理。协助城建、环保、市政、园林等单位清理违章占道摊点、管理和监督市政配套设施，做好环境保护和绿化等工作。

（八）负责各村的兵役调查登记、征兵工作和民兵预备役工作。做好村级社会救助、拥军优属、民族民俗事务、爱国卫生、扶贫助残等社会事务工作。

（九）协助人大常委会组织所管辖区域的人大代表的学习、视察和选举等活动，为人大代表依法行使权力创造有利条件。

（十）加强督促检查和信息调研工作，收集村民群众反映的各类问题，协调有关单位加以解决。及时向区委、区政府反映村民的意见及要求，受理群众来信来访，承办区委、区政府交办的其他工作。

二、单位基本情况

纳入本套单位决算汇编范围的单位共1个。

本单位2022年年末实有人数15人，其中在职人员15人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员62人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人。

第二部分  2022年度单位决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  2022年度单位决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

本单位2022年度收入总计6774.56万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加1457.60万元，增长27.4 %；本年收入合计6774.56万元，较2021年增加1996.41万元，增长41.8%，主要原因是：增加了2020年村级经济发展扶持资金专项收入。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入6076.46万元，占89.7%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入698.10万元，占10.3%。  

二、支出决算情况说明

本单位2022年度支出总计6774.56万元，其中本年支出合计6774.56万元，较2021年增加1457.60万元，增长27.4%，主要原因是：增加了2020年村级经济发展扶持资金专项等项目支出；年末结转和结余0万元，与2021年持平。

本年支出的具体构成为：基本支出1021.4万元，占15.1%；项目支出5753.13万元，占84.9%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款本年支出年初预算数为356.02万元，决算数为6076.46万元，完成年初预算的1706.8%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为260.09万元，决算数为301.83万元，完成年初预算的116.1%，主要原因是：增加了疫情防控、经济发展等项目支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为23.08万元，决算数为4270.34万元，完成年初预算的18502.3%，主要原因是：增加了暖心实事工程、经济专项发展扶持资金等项目支出。

（三）城乡社区支出年初预算数为58.97万元，决算数为308.97万元，完成年初预算的523.9%，主要原因是：增加了铁路沿线环境整治等项目支出。

（四）农林水支出年初预算数为0万元，决算数为13.91万元，完成年初预算的0%，主要原因是：增加了村干部报酬待遇补助项目支出。

（五）住房保障支出年初预算数为13.88万元，决算数为53.88万元，完成年初预算的388.2%，主要原因是：增加了社区微改造项目支出。

（六）其他支出年初预算数为0万元，决算数为1127.53万元，完成年初预算的0%，主要原因是：增加了经济专项发展扶持资金项目支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出323.33万元，其中：

（一）工资福利支出245.64万元，较2021年减少155.86万元，下降38.8%，主要原因是：部分长期聘用人员工资列入专项支出中。

（二）商品和服务支出67.18万元，较2021年减少53.78万元，下降44.5%，主要原因是：部分开支列入专项支出中。

（三）对个人和家庭补助支出1.01万元，较2021年增加1.01万元，增长0%，主要原因是：列支经济工作个人奖励金。

（四）资本性支出9.50万元，较2021年增加9.50万元，增长0%，主要原因是：列支办公设备和信息网络设备更新费。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为 3.07万元，决算数为3.07万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加1.51万元，增长96.8%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%。

（二）公务接待费支出全年预算数为0.51万元，决算数为 0.51万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0.07万元，增长15.91%，主要原因是：基本与上年持平。决算数较年初预算数减少的主要原因是：缩减招商引资接待。全年国内公务接待3批，累计接待41人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：招商引资用接待外地客商。

（三）公务用车购置及运行维护费支出2.56万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年持平，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出全年预算数为2.56万元，决算数为2.56万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加1.44万元，增长128.6%，主要原因是执法中队车辆增加使用经费，年末公务用车保有1辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：正常开支。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度机关运行经费支出76.68万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少44.28万元，降低36.6%，主要原因是：落实过紧日子要求压减日常支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额5.0万元，其中：政府采购货物支出5.0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.0万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.0万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是无。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2022年度单位预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金5009.04万元，占项目支出总额的87.27%。

组织对“其他资金”、“2020年度经济专项扶持发展资金”、

等2个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出5009.04万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，项目总体完成情况良好。

组织开展单位整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 6076.46万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，南昌市东湖区贤士湖管理处2022年度单位整体支出绩效自评得分为100分。全年完成预期目标。建立了与单位预算相结合的结果应用机制，采取项目预期绩效目标申报制度，强化评价结果在单位预算编制和执行中的应用，实现绩效评价结果在单位预算编制和执行中的应用，实现绩效评价与单位预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

一、本单位项目绩效目标情况

绩效目标管理是预算绩效管理工作的起点，在整个预算绩效管理中处于龙头地位，积极开展绩效目标管理工作有利于强化单位（单位）的支出责任，促进预算编制科学化，为后续实施绩效运行监控和开展绩效评价等工作提供依据。

2022年单位领导高度重视2022年项目绩效目标管理工作，要求各严格按照区财政局申报项目绩效目标的要求，申报单位项目绩效目标，共申报二级项目9个，预算总金额10969.53万元，所有项目均编制项目绩效目标。

二、单位自评工作开展情况

按照《东湖区财政局关于开展2022年度单位自评及单位评价工作的通知》（东财字〔2023〕6号）文件要求，单位领导高度重视，组织财务单位和各业务单位工作人员，认真开展对2022年度财政项目支出绩效评价工作。

2022年度单位开展绩效自评二级项目共计9个，项目预算总金额为10969.53万元，所有项目均开展绩效自评价，实现绩效自评全覆盖。

三、综合评价结论

2022年本单位项目支出绩效自评平均得分为95.78，大部分项目完成预先设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。其中8个项目自评得分在90（含）—100（含）分，1个项目自评得分在80（含）—90分，主要是因项目资金下达时间较晚，项目尚未开展，导致自评得分较低。

四、绩效目标完成情况总体分析

2022年为保障项目实施，切实加强绩效管理，我单位全年度严格按照财政单位要求对单位预算项目进行绩效运行监控，重点关注项目资金执行情况和项目绩效目标完成情况，及时根据运行监控结果对资金执行及项目实施存在偏离的项目进行纠偏，加快项目实施进度，完成项目预期目标。2022年单位大部分财政项目绩效目标完成情况良好，均在2022年底前达成年初设定的绩效目标。但也存在基层党建、疫情防控、三风评比和独生子女奖励等工作经费项目受内外部各类突发因素影响，导致未完成年初绩效目标。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

资金下达时间较晚，资金保障不到位

单位部分项目未完成年初设定绩效目标的原因主要是财政资金下拨时间较晚，资金保障不到位。如：基层党建、疫情防控、三风评比和独生子女奖励等工作经费由于资金到年底才下拨到位，部分工作未完成。

加强单位协调工作，保障资金及时到位

针对部分项目因财政资金下拨时间较晚，导致项目实施进度偏慢的现象，将进一步加强与财政单位的协调工作，及时将相关问题进行反馈，推动项目开展。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

本单位将切实加强自评结果的整理和分析，抓住主要问题，及时调整偏差及问题，将自评结果作为进一步完善和改进管理的重要依据，并将本次绩效自评结果作为下一年度预算申报的重要参考依据。后续在区财政局审核结束后，将2022年度财政项目支出自评结果向社会公开，接受社会公众的监督。

 

 

（三）单位评价项目绩效评价情况。（）

南昌市东湖区人民政府贤士湖管理处其他资金项目绩效评价报告

 

财政支出绩效评价从深化单位预算改革，加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化单位预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。

为深入贯彻落实财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《中共东湖区委  东湖区人民政府关于全面实施预算绩效管理的意见》（东发〔2019〕12号）、《东湖区财政局关于开展2022年度单位自评及单位评价工作的通知》等文件精神，为强化预算支出主体责任，提高财政资源配置和使用效率。评价组根据绩效评价有关文件及相关规定，按照绩效评价工作的一般准则，对“南昌市东湖区人民政府贤士湖管理处其他资金项目”资金使用及其效果开展单位绩效评价工作并形成绩效评价报告如下：

一、 项目基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

为适应城市发展需要,南昌市委市政府决定进行南昌市城区区划调整,原青山湖区塘山镇下辖永和村、永溪村、贤湖村、公园村、七里村、长巷村划归东湖区管辖。经市政府批准，东湖区成立了贤士湖管理处，为区委、区政府派出机构，代表区委、区政府对长巷、永溪等六个村的党务、行政、经济和社会事务实行统一领导、统一管理。贤士湖管理处于2004年12月29日正式挂牌成立，办公地点坐落在腾蛟路26号。设置机构有党政办公室、财政经济办公室、综合治理办公室、计划生育委员会事务办公室、人民武装部。

贤士湖管理处辖区面积1.71平方公里，总人口2.2万人，南至北京西路，北接富大有堤，西依滨江大道赣江沿岸，东傍青山湖风景区。管理处地处南昌市中心城区，以风景宜人的青山湖为依托，贤士湖公园如一颗璀璨明珠点缀其中，地理位置优越，交通运输便利，市政基础设施完善，社区配套齐全，投资环境优良，是东湖区乃至于全市最具活力、最具潜力的经济文化区域之一。为保障区域经济社会发展，提供资金扶持，特设立“其他资金项目”，用于民生救助、综治管理等方面。

2、项目主要内容及实施情况

（1）项目主要内容

该项目主要用于民生救助、城市管理、安全防范等方面，主要用于对城市困难群体的救助，城市治理、各类安全宣传等工作。

（2）项目实际实施情况

2022年，贤士湖管理处现有低保户34户55人、为592名残疾人、100余户住房困难户，2022年按照上级文件要求，完成对相关群体的生活补助工作，有效提升群众获得感。

全面深化平安建设，加大公众安全感上户宣传，切实提高辖区群众安全成果共享知晓率，进而进一步提升公众安全感指数；坚持打防并举、综合治理，深入开展电信反诈宣传活动，提升老年群体的防骗意识和识骗能力。

积极推进社会市域治理，辖区开放式小区全面落实围合管理。全面筑牢疫情防控屏障，统筹安排推进人防、物防、技防建设，做到既方便群众，又便于管理，着力构建群防群控、联防联控的工作体系。

持续推进安全生产责任制，以 “八有”为目标，扎实推进基层应急管理标准化体系建设；坚持预字当头、系统防范，以“遏事故”“防灾害”“强处置”为重心，守住安全生产“基本盘”；开展自建房、燃气排查、校园溺水等专项安全排查30余次，出动人员600余次，全年全处未发生一起重大安全生产事故。

3、资金来源及使用情况

（1）项目预算及资金来源

其他资金项目资金来源区级财政拨款，年初预算安排6000万元，2022年实际到位698.1万元，资金到位率为11.63%。

（2）资金使用情况

2022年度其他资金项目实际支出698.1万元，预算资金执行率100%。主要用于青少年助学补助、残疾人各项补助、疫情防控、城市综合管理相关费用等方面。

（二）绩效目标

1、项目总目标

坚持以经济发展为中心，加强和改善民生，完善基础设施，提高街道管理能力，大力推进街道社区社会治理现代化水平，提升服务能力水平；提高医疗保险、社会养老保险参保率；全面落实计生、民政、扶贫、社会救济工作等各项民生保障工作，助力美丽东湖、和谐家园建设。

2、项目阶段性目标

完成当年度民生补助和社会综合治理工作，加强和改善民生、保障民生资金发放合规，切实加强群众的认同感和获得感，维护区域稳定，推动经济发展。

二、 绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

根据编制项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金使用绩效，分析支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金使用效益。

根据财政绩效评价要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要是为了探寻其他资金项目资金使用的效率和效益，通过资料收集、基础表填写、访谈、数据分析等形式，深入了解其他资金项目组织实施过程、资金使用与管理情况、项目完成情况及项目实施产生的经济效益、社会效益，以及相关群体的满意度等方面，及时总结经验，发现问题，并提出项目管理、资金管理、绩效改善等方面的相关措施与建议，为后续项目建设、专项资金管理以及提高财政资金使用效益提供依据。

2、评价对象

本次评价对象为贤士湖管理处其他资金项目，及其2022年度资金3500万元工作实施内容。

3、评价范围

本次评价范围为贤士湖管理处其他资金项目2022年度资金6000万元。评价项目时段为2022年1月1日至2022年12月31日。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

绩效评价遵循以下基本原则：

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、单位评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。单位评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2、评价指标体系

根据财政部财预十号文中《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。针对项目构建一套指标体系，项目指标包括项目决策（项目立项、绩效目标、资金投入），项目过程（资金管理、组织实施），项目产出（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本），项目效益（社会效益、可持续影响、服务对象满意度）。结合项目实施方案、可行性研究报告等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，设置项目绩效评分指标表，涵盖三级指标27个。指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。具体详见如表2-1所示。

（1）项目决策：占权重15分，用于考核项目立项依据规范性、绩效目标编制合理性、预算资金编制分配合理性等情况。

（2）项目过程：占权重15分，用于考核预算资金到位及执行使用的合规性、项目管理制度健全及有效性等情况。

（3）项目产出：占权重35分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面，用于衡量实际工作成果。

（4）项目效益：占权重25分，分为社会效益、可持续影响两个方面，用于展现项目实施效果。

（5）项目满意度：占权重10分，用以考核社会公众对项目实施的满意度。

 

表2-1 绩效评价指标体系

3、评价方法

（1）主要采用因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

（2）本次绩效评价采取随机抽样的方式完成群众的满意度问卷调查。

4、评价标准

绩效评价标准是指财政支出绩效目标完成程度的衡量尺度。通过评价标准判断评价指标的合理与重要性程度，作为评价工作的基本准绳和标尺，决定了评价目标实现与否以及评价结果准确与否，并作为评价计分的依据。绩效指标评价标准主要有：

（1）计划标准

以预先制定的规划、计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价指标的预计完成值，旨在通过与实际完成值进行比对，通过测算计划值完成比例，达成绩效评价目的。

（2）行业标准

以某一具体行业许多个体或相关财政经费的相关指标数据为基准，充分挖掘数据中蕴含的信息，从而制定相适应的行业评价标准。行业标准的充分应用需要充足的样本数据库作支撑，具备一定的权威性、客观性与真实性，便于财政项目支出绩效评价情况纵向和横向分析与对比。

（3）历史标准

以绩效评价指标的历史数据作为样本，运用一定的统计学方法，计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时，要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。

（4）经验标准

以长期从事财政经济活动领域的专家学者的参考意见为基础，通过严谨的分析与研究，结合其管理实践，确定相关指标标准。该项标准与行业标准存在优先选择的情况，即行业标准权威性不足或缺乏同行业标准时，采用经验标准。

（三）绩效评价工作过程

本次项目的评价期间为2022年3月初至2022年3月下旬，评价组进行项目调研，研发设计绩效指标体系、基础数据报表体系和调研方案，同时评价组到实地采集数据，完善评价基础资料。评价组工作人员对基础数据进行查验，就项目的目标及实施效果等做深入了解，并组织开展访谈等调研，之后汇总分析评价数据，依据制订的评价标准和评分规则，对项目投入产出绩效进行量化评分。依据项目立项、项目执行、项目管理、项目资金运用及使用情况，以及项目投入产出绩效，撰写绩效评价报告，针对存在问题提出改进建议。

1、基础信息采集

在贤士湖管理处的配合下，评价组完成了基础材料的收集工作，随后评价组对材料复核，结合现场调研及访谈了解项目具体内容。

2、问卷调研

评价组采用随机抽样方式对其他资金项目相关群体开展问卷调查。随机选取街道居民，了解其对街道工作的满意度。

3、访谈调研

评价组对其他资金项目业务以及财务人员进行了现场访谈，对业务和财务相关负责人就项目整体实施情况及背景，项目预算测算依据，项目资金拨付、支出流程，保障项目实施的相关制度及措施。

4、撰写绩效评价初稿

评价组根据前述绩效分析和评价结论，按照要求提炼撰写绩效报告，并在项目组内部进行审核，主要关注报告格式是否规范，内容是否完整；绩效数据是否真实、可靠，是否进行了必要的核实工作；报告逻辑是否清晰，分析问题是否透彻。

5、绩效评价报告复核

绩效评价组负责人将对评价团队提交的评价报告初稿进行复核，主要关注报告结论是否全面、准确；经验、教训的总结是否深刻，建议是否可行等。

6、形成评价报告终稿

在绩效评价组负责人对评价报告意见和建议的基础上，修改并完善形成征求意见稿评价报告。将征求意见稿提交至客户，根据客户对征求意见稿的反馈以及结合实际情况，修改并完善形成绩效评价报告终稿。

三、 综合评价情况和评价结论

（一）评价情况

运用由评价组研发并通过内部论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈等方法，对其他资金项目进行客观评价，最终评分结果：项目总得分为 95.22 分，绩效评级为“优”。

表3-1  贤士湖管理处其他资金项目绩效评价得分一览表

一级指标	二级指标	权重	得分
决策指标	项目立项	5	5
	绩效目标	4	2
	资金投入	6	6
过程指标	资金管理	9	7.22
	组织实施	6	6
产出指标	产出数量	15	15
	产出质量	10	10
	产出时效	5	5
	产出成本	5	5
效益指标	经济效益	5	5
	社会效益	15	14
	可持续影响	5	5
满意度指标	服务对象满意度	10	10
合计		100	95.22

（二）评价结论

评价组通过资料收集、财务核查、现场调研等方式了解其他资金项目基本情况及实施情况，项目项目整体进展情况良好，完成年度补助及城市综合管理工作；但存在资金到位率偏低、绩效指标设置细化量化程度较低等问题。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策

项目决策指标总分为15分，得分为13分，得分率86.67%，具体得分情况如下表4-1所示。

表4-1  项目决策指标得分表

1、项目立项

（1）立项依据充分性

其他资金项目立项文件主要依据上级相关补助及城市管理文件设立，经过财政单位批复；与贤士湖管理处负责辖区内经济、社会发展工作职责相符。项目立项依据充分，符合政策要求，属于公共财政支持领域。根据评分标准，该指标得100%权重分2分。

（2）项目立项规范性

其他资金项目前期按规定申请入库，经财政相关业务处室审批，项目立项所提交的文件、材料符合相关要求，符合国家有关法律法规和文件规定，项目立项程序规范。根据评分标准，该指标得100%权重分3分。

2、绩效目标

（1）绩效目标合理性

其他资金项目根据项目情况设立项目总目标，并根据当年度实际情况设置有当年度目标，绩效目标与实际工作任务基本相符合，但是部分工作未涵盖，与预算资金量匹配。根据评分标准，该指标得50%权重分1分。

（2）绩效指标明确性

贤士湖管理处针对其他资金项目的绩效目标进行细化，分解为具体绩效指标，并依据各项工作将指标进行分解；但是其其产出数量未量化；效益指标未设置。依据评分标准，该项指标得50%权重分1分。

3、资金投入

（1）预算编制科学性

贤士湖管理处根据往年资金情况及2022年度上级相关资金安排等因素，对项目当年度预算进行编制，项目预算容与项目内容相匹配；预算确认的项目投资额与工作任务相匹配，项目预算编制科学。根据评分标准，该指标得100%权重分4分。

（2）资金分配合理性

其他资金项目资金年初未进行细化分配，一切根据实际发生额进行资金支出，根据使用情况来看，项目资金分配相对合理。根据评分标准，该指标得100%权重分2分。

（二）项目过程

项目过程指标总分为15分，得分为15分，得分率100%，具体得分情况如下表4-2所示。

表4-2  项目过程指标得分表

指标	权重（分）	目标值	完成值	得分	得分率
项目过程	15	-	-	13.22	88.13%
资金管理	9	-	-	7.22	80.22%
资金到位率	2	100%	100%	0.22	100%
预算执行率	2	100%	100%	2	100%
资金使用合规性	5	合规	合规	5	100%
组织实施	6	-	-	6	100%
管理制度健全性	2	健全	不健全	2	100%
制度执行有效性	4	有效	不规范	3	100%

1、资金管理

（1）资金到位率

根据项目收支明细账，2022年项目预算申请资金6000万元，共收入财政拨款698.1万元，资金到位率为11.63%，根据评分标准，该指标得100%权重分0.22分。

（2）预算执行率

根据其他资金项目支出明细账，2022年度到位资金698.1万元，实际支出资金698.1万元，资金执行率100%。依据评分标准，该项指标得100%权重分2分。

（3）资金使用合规性

评价组核查项目支出明细账，其资金使用按照贤士湖管理处财务管理办法等相关文件进行管理，各项支出均有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目资金使用均合规。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

2、组织实施

（1）管理制度健全性

由于其他资金项目资金主要用于各项补助、城市管理等工作，资金使用涉及面较广，故街道办未指定专项资金管理办法，而是参照《财务管理制度》要求进行资金管理。业务管理依据上级单位管理办法及合同条款等实施管理。依据评分标准，该项指标得100%权重分2分。

（2）制度执行有效性

其他资金项目基本遵守相关法律法规和相关管理规定，项目调整及支出调整手续完备，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，保障项目顺利实施。依据评分标准，该项指标得100%权重分4分。

（三）项目产出

项目产出指标总分为35分，得35分，得分率100%，具体得分情况如下表4-3所示。产出指标均为满分指标

表4-3 项目产出指标得分表

1、数量指标

（1）民生补助工作完成率

2022年，贤士湖管理处现有低保户34户55人、为592名残疾人、100余户住房困难户，2022年按照上级文件要求，完成对相关群体的生活补助工作。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

（2）疫情防控工作完成率

2022年南昌疫情情况较为紧张，为保障辖区人民生命财产安全，做好疫情防控工作，贤士湖管理处积极推进社会市域治理，辖区开放式小区全面落实围合管理。为全面筑牢疫情防控屏障，在永和、永溪、公园三个开放式村实行围合管理，按“平时能通、军事用词，请慎用能封”的要求，科学设置出入口，统筹安排推进人防、物防、技防建设，做到既方便群众，又便于管理，着力构建群防群控、联防联控的工作体系。组织人员迅速开展疫情防控宣传工作，深入到各个小区，通过张贴防范新型冠状病毒感染宣传通告，使防控措施全覆盖。同时提醒居民切实做好个人卫生防护,尽量减少到空气不流通或人流密集的公众场合活动,在公共场合佩戴好口罩；若有发热、呼吸道感染症状,应及时到当地医疗机构的发热门诊就诊。

（3）城市综合管理服务工作完成率

开展综合环境整治工作，按照清理杂物、卫生死角，整治空中管线，拆违章、路面白改黑及墙体美化的工作标准，大大提升了居民生活品质。开展农村自建房危房排查工作；加强铁路沿线环境整治工作。积极整治垃圾杂物、非法菜地。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

2、质量指标

（1）补助合规率

2022年贤士湖管理处按照上级文件要求，按奖补标准对人员进行资质审核，按补助标准发放各类补助，未发生违规补助情况。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

（2）项目验收合格率

2022年贤士湖管理处各项城市管理工作均按照相关文件要求及合约开展，验收合格。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

3、产出时效

（1）项目竣工及时率

2022年贤士湖管理处相关城市管理维护及各项综合治理工作均按要求完成，项目按计划实施，及时完成。根据评分标准，该指标得100%权重分3分。

（2）补助发放及时率

2022年贤士湖管理处根据上级文件要求及时发放补助，广大群众获得感增强。根据评分标准，该指标得100%权重分2分。

4、产出成本

（1）成本节约率

2022年其他资金项目预算为6000万元，实际到位698.1万元，项目成本为698.1万元，项目成本节约率（实际成本-计划成本）/计划成本×100%=（698.1万元-698.1万元）×100%=100%。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

（四）项目效益

项目效益部分总分25分，得25分，得分率100%，具体得分详见表4-4。其中，项目效益类指标均为满分指标。

表4-4 项目效益指标得分表

指标	权重（分）	目标值	完成值	得分	得分率
项目效益	25	5	-	25	100%
经济效益	5	-	-	5	100%
补助人员生活水平提升	5	提升	提升	5	100%
社会效益	15	-	-	10	100%
公众生活幸福感提升	5	提升	提升	5	100%
城市环境水平提升	5	提升	提升	4	100%
提高周边居民生活质量	5	提高	提高	3	100%
可持续影响	5	-	-	5	100%
监督监管制度健全性	5	健全	健全	5	100%

1、经济效益

（1）补助人员生活水平提升

通过其他资金项目实施，规范城乡社会救助工作。城乡低保要继续巩固“应保尽保”成果，严格审批机制，做好动态管理，落实分类救助，进一步健全临时生活救助制度。二是用心做好双拥工作。及时足额发放各类抚恤优待事业费，切实保障涉军群体的优抚待遇落实；在重点优抚对象中开展帮扶活动；继续做好退役军人优待证的办理工作，辖区内高龄老人、困难群体等生活水平提升，有效解决补助群体的生活困难。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

2、社会效益

（1）公众生活幸福感提升

2022年贤士湖管理处做好村民各项保险的宣传工作，确保居民能及时到各项保险政策的变化。把各项有利于百姓的便民利民政策宣传到位，使百姓得到实惠。组织管理处六个行政村继续开展 “三风”活动、 “身边十个”最美优秀榜样评选 。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

（2）城市环境水平提升

2022年贤士湖管理处对乡村道路进行维护，减少道路积水，公开展“暖心实事”工程对辖区内低洼破旧路面进行改造，让道路旧貌换新颜，提升居民的幸福感；全面继续推进垃圾分类工作，做好垃圾分类工作，保障辖区环境。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

（3）提升周边居民生活质量

通过其他资金项目实施，有效提升辖区城市管理及环境水平，为群众提供一个和谐、轻松的生活环境，丰富居住、教育、文化、娱乐等，提高周边居民生活质量。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

3、可持续影响

（1）监督监管制度健全性

为保障项目实施，贤士湖管理处不断完善相关管理制度，做好监督监管工作。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

（五）项目满意度

项目满意度部分总分10分，得10分，得分率100%，具体得分详见表4-5。其中，项目满意度类指标均为满分指标。

表4-5 项目效益指标得分表

指标	权重（分）	目标值	完成值	得分	得分率
项目满意度	10	-	-	10	100%
服务对象满意度	10	-	-	10	100%
辖区群众满意度	10	满意	满意	10	100%

（1）社会群众满意度

评价小组通过问卷调查和随机访问的方式对其他资金项目进行满意度调查，主要对道路卫生、社区安全状况、补助情况等情况开展满意度调查，社会群众满意度达96%。根据评分标准，该指标得100%权重分10分。

五、 主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验和做法

1、聚焦平安稳定，进一步维护社会和谐

一是定期举行综治业务培训，不断提高综治干部的业务水平。二是继续推习近平安村建设，使群众安全感得到进一步提升。三是积极推进市域社会主义现代化建设，强化源头防范，多元化解，持续攻坚克难，进一步提升维护社会稳定的能力。四、进一步完善以“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”为核心的安全生产责任制度，进一步加大隐患排查治理力度，进一步完善《平安体系工作人员考核办法》。

（二）存在问题

1、指标设置能力有待提高

其他资金项目设置有绩效目标，已细化为具体绩效指标，并依据各项工作将指标进行分解；但是其产出数量细化量化程度偏低；未设置相应的效益指标，指标设置能力有待提高。

六、有关建议和改进措施

（一）提高绩效目标意识，强化指标设置能力

贤士湖管理处需要牢固树立绩效目标意识，要保持目标和实际工作的一致性，要根据实际情况申报科学、合理、高效、专业的设置工作绩效目标。同时，加强预算绩效管理相关知识学习，提升指标设置能力。指标设置应简短易懂，原则上要求用数据表示，如实在无法量化，可采用定性的分级分档形式表述。加强文件学习，同时认真参与培训学习，掌握好预算绩效相关知识，提升指标设置能力，促使项目绩效目标对项目实施的作用得到有效发挥。

七、 其他需说明的问题

无。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

南昌市东湖区人民政府贤士湖管理处2020年度经济专项扶持发展资金项目绩效评价报告

 

财政支出绩效评价从深化单位预算改革，加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化单位预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。

为深入贯彻落实财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《中共东湖区委  东湖区人民政府关于全面实施预算绩效管理的意见》（东发〔2019〕12号）、《东湖区财政局关于开展2022年度单位自评及单位评价工作的通知》等文件精神，为强化预算支出主体责任，提高财政资源配置和使用效率。评价组根据绩效评价有关文件及相关规定，按照绩效评价工作的一般准则，对“2020年度经济专项扶持发展资金项目”资金使用及其效果开展单位绩效评价工作并形成绩效评价报告如下：

一、 项目基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

“三农”工作是全面建设社会主义现代化国家的重中之重，“十四五”时期是我国全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年，“三农”工作重心历史性转向全面推进乡村振兴，加快中国特色农业农村现代化进程，农村发展是“三农振兴”的重点，做好农村经济发展，推动集体经济增值，是助力乡村振兴的关键。

贤士湖管理处辖区面积1.71平方公里，地理位置优越，交通运输便利，市政基础设施完善，社区配套齐全，投资环境优良，是东湖区乃至于全市最具活力、最具潜力的经济文化区域之一。为保障区域农村经济社会发展，提供资金扶持，特设立“2020年度经济专项扶持发展资金”项目，用于扶持农村经济，提高群众收入。

2、项目主要内容及实施情况

（1）项目主要内容

该项目主要用于七里村村民委员会、永溪村村民委员会、长巷村村民委员会三个村庄农村经济发展的扶持工作。

（2）项目实际实施情况

2022年完成对七里村村民委员会、永溪村村民委员会、长巷村村民委员会三个村庄农村经济发展的扶持工作，有效提升农村经济发展水平，带动区域经济发展。

3、资金来源及使用情况

（1）项目预算及资金来源

2020年度经济专项扶持发展资金来源区级财政拨款，年初预算安排4310.94万元，2022年实际到位4310.94万元，资金到位率为100%。

（2）资金使用情况

2020年度经济专项扶持发展资金项目实际支出4310.94万元，预算资金执行率100%。主要用于扶持七里村村民委员会、永溪村村民委员会、长巷村村民委员会集体经济发展等方面。

（二）绩效目标

1、项目总目标

通过项目实施，有效推动村集体组织经济发展、提高村民生活待遇水平，助力乡村振兴发展。

2、项目阶段性目标

完成七里村村民委员会、永溪村村民委员会、长巷村村民委员会经济专项扶持工作，助力村集体经济发展，提高村民收入。

二、 绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

根据编制项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金使用绩效，分析支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金使用效益。

根据财政绩效评价要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要是为了探寻2020年度经济专项扶持发展资金项目资金使用的效率和效益，通过资料收集、基础表填写、访谈、数据分析等形式，深入了解2020年度经济专项扶持发展资金项目组织实施过程、资金使用与管理情况、项目完成情况及项目实施产生的经济效益、社会效益，以及相关群体的满意度等方面，及时总结经验，发现问题，并提出项目管理、资金管理、绩效改善等方面的相关措施与建议，为后续项目建设、专项资金管理以及提高财政资金使用效益提供依据。

2、评价对象

本次评价对象为贤士湖管理处2020年度经济专项扶持发展资金项目，及其2022年度资金4310.94万元工作实施内容。

3、评价范围

本次评价范围为贤士湖管理处2020年度经济专项扶持发展资金项目2022年度资金4310.94万元。评价项目时段为2022年1月1日至2022年12月31日。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

绩效评价遵循以下基本原则：

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、单位评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。单位评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2、评价指标体系

根据财政部财预十号文中《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。针对项目构建一套指标体系，项目指标包括项目决策（项目立项、绩效目标、资金投入），项目过程（资金管理、组织实施），项目产出（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本），项目效益（社会效益、可持续影响、服务对象满意度）。结合项目实施方案、可行性研究报告等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，设置项目绩效评分指标表，涵盖三级指标27个。指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。具体详见如表2-1所示。

（1）项目决策：占权重15分，用于考核项目立项依据规范性、绩效目标编制合理性、预算资金编制分配合理性等情况。

（2）项目过程：占权重15分，用于考核预算资金到位及执行使用的合规性、项目管理制度健全及有效性等情况。

（3）项目产出：占权重35分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面，用于衡量实际工作成果。

（4）项目效益：占权重25分，分为社会效益、可持续影响两个方面，用于展现项目实施效果。

（5）项目满意度：占权重10分，用以考核社会公众对项目实施的满意度。

表2-1 绩效评价指标体系

3、评价方法

（1）主要采用因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

（2）本次绩效评价采取随机抽样的方式完成群众的满意度问卷调查。

4、评价标准

绩效评价标准是指财政支出绩效目标完成程度的衡量尺度。通过评价标准判断评价指标的合理与重要性程度，作为评价工作的基本准绳和标尺，决定了评价目标实现与否以及评价结果准确与否，并作为评价计分的依据。绩效指标评价标准主要有：

（1）计划标准

以预先制定的规划、计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价指标的预计完成值，旨在通过与实际完成值进行比对，通过测算计划值完成比例，达成绩效评价目的。

（2）行业标准

以某一具体行业许多个体或相关财政经费的相关指标数据为基准，充分挖掘数据中蕴含的信息，从而制定相适应的行业评价标准。行业标准的充分应用需要充足的样本数据库作支撑，具备一定的权威性、客观性与真实性，便于财政项目支出绩效评价情况纵向和横向分析与对比。

（3）历史标准

以绩效评价指标的历史数据作为样本，运用一定的统计学方法，计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时，要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。

（4）经验标准

以长期从事财政经济活动领域的专家学者的参考意见为基础，通过严谨的分析与研究，结合其管理实践，确定相关指标标准。该项标准与行业标准存在优先选择的情况，即行业标准权威性不足或缺乏同行业标准时，采用经验标准。

（三）绩效评价工作过程

本次项目的评价期间为2022年3月初至2022年3月下旬，评价组进行项目调研，研发设计绩效指标体系、基础数据报表体系和调研方案，同时评价组到实地采集数据，完善评价基础资料。评价组工作人员对基础数据进行查验，就项目的目标及实施效果等做深入了解，并组织开展访谈等调研，之后汇总分析评价数据，依据制订的评价标准和评分规则，对项目投入产出绩效进行量化评分。依据项目立项、项目执行、项目管理、项目资金运用及使用情况，以及项目投入产出绩效，撰写绩效评价报告，针对存在问题提出改进建议。

1、基础信息采集

在贤士湖管理处的配合下，评价组完成了基础材料的收集工作，随后评价组对材料复核，结合现场调研及访谈了解项目具体内容。

2、问卷调研

评价组采用随机抽样方式对2020年度经济专项扶持发展资金项目相关群体开展问卷调查。随机选取街道居民，了解其对街道工作的满意度。

3、访谈调研

评价组对2020年度经济专项扶持发展资金项目业务以及财务人员进行了现场访谈，对业务和财务相关负责人就项目整体实施情况及背景，项目预算测算依据，项目资金拨付、支出流程，保障项目实施的相关制度及措施。

4、撰写绩效评价初稿

评价组根据前述绩效分析和评价结论，按照要求提炼撰写绩效报告，并在项目组内部进行审核，主要关注报告格式是否规范，内容是否完整；绩效数据是否真实、可靠，是否进行了必要的核实工作；报告逻辑是否清晰，分析问题是否透彻。

5、绩效评价报告复核

绩效评价组负责人将对评价团队提交的评价报告初稿进行复核，主要关注报告结论是否全面、准确；经验、教训的总结是否深刻，建议是否可行等。

6、形成评价报告终稿

在绩效评价组负责人对评价报告意见和建议的基础上，修改并完善形成征求意见稿评价报告。将征求意见稿提交至客户，根据客户对征求意见稿的反馈以及结合实际情况，修改并完善形成绩效评价报告终稿。

三、 综合评价情况和评价结论

（一）评价情况

运用由评价组研发并通过内部论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈等方法，对2020年度经济专项扶持发展资金项目进行客观评价，最终评分结果：项目总得分为97分，绩效评级为“优”。

表3-1  贤士湖管理处2020年度经济专项扶持发展资金项目绩效评价得分一览表

一级指标	二级指标	权重	得分
决策指标	项目立项	5	5
	绩效目标	4	2
	资金投入	6	6
过程指标	资金管理	9	9
	组织实施	6	6
产出指标	产出数量	15	15
	产出质量	10	10
	产出时效	5	5
	产出成本	5	5
效益指标	经济效益	10	10
	社会效益	10	9
	可持续影响	5	5
满意度指标	服务对象满意度	10	10
合计		100	97

（二）评价结论

评价组通过资料收集、财务核查、现场调研等方式了解2020年度经济专项扶持发展资金项目基本情况及实施情况，项目整体进展情况良好，完成年度扶持工作；但存在绩效指标设置细化量化程度较低等问题。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策

项目决策指标总分为15分，得分为13分，得分率86.67%，具体得分情况如下表4-1所示。

表4-1  项目决策指标得分表

1、项目立项

（1）立项依据充分性

2020年度经济专项扶持发展资金项目立项文件主要依据上级相关补助及城市管理文件设立，经过财政单位批复；与贤士湖管理处负责辖区内经济、社会发展工作职责相符。项目立项依据充分，符合政策要求，属于公共财政支持领域。根据评分标准，该指标得100%权重分2分。

（2）项目立项规范性

2020年度经济专项扶持发展资金项目前期按规定申请入库，经财政相关业务处室审批，项目立项所提交的文件、材料符合相关要求，符合国家有关法律法规和文件规定，项目立项程序规范。根据评分标准，该指标得100%权重分3分。

2、绩效目标

（1）绩效目标合理性

2020年度经济专项扶持发展资金项目根据项目情况设立项目总目标，并根据当年度实际情况设置有当年度目标，绩效目标与实际工作任务基本相符合，但是部分工作未涵盖，与预算资金量匹配。根据评分标准，该指标得50%权重分1分。

（2）绩效指标明确性

贤士湖管理处针对2020年度经济专项扶持发展资金项目的绩效目标进行细化，分解为具体绩效指标，并依据各项工作将指标进行分解；但是其其产出数量未量化；效益指标未设置。依据评分标准，该项指标得50%权重分1分。

3、资金投入

（1）预算编制科学性

贤士湖管理处根据往年资金情况及2022年度上级相关资金安排等因素，对项目当年度预算进行编制，项目预算容与项目内容相匹配；预算确认的项目投资额与工作任务相匹配，项目预算编制科学。根据评分标准，该指标得100%权重分4分。

（2）资金分配合理性

2020年度经济专项扶持发展资金项目资金年初未进行细化分配，一切根据实际发生额进行资金支出，根据使用情况来看，项目资金分配相对合理。根据评分标准，该指标得100%权重分2分。

（二）项目过程

项目过程指标总分为15分，得分为15分，得分率100%，具体得分情况如下表4-2所示。

表4-2  项目过程指标得分表

指标	权重（分）	目标值	完成值	得分	得分率
项目过程	15	-	-	15	100%
资金管理	9	-	-	9	100%
资金到位率	2	100%	100%	9	100%
预算执行率	2	100%	100%	2	100%
资金使用合规性	5	合规	合规	5	100%
组织实施	6	-	-	6	100%
管理制度健全性	2	健全	不健全	2	100%
制度执行有效性	4	有效	不规范	3	100%

3、资金管理

（3）资金到位率

根据项目收支明细账，2022年项目预算申请资金4310.94万元，共收入财政拨款4310.94万元，资金到位率为100%，根据评分标准，该指标得100%权重分2分。

（4）预算执行率

根据2020年度经济专项扶持发展资金项目支出明细账，2022年度到位资金4310.94万元，实际支出资金4310.94万元，资金执行率100%。依据评分标准，该项指标得100%权重分2分。

（3）资金使用合规性

评价组核查项目支出明细账，其资金使用按照贤士湖管理处财务管理办法等相关文件进行管理，各项支出均有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目资金使用均合规。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

4、组织实施

（1）管理制度健全性

由于2020年度经济专项扶持发展资金项目资金主要用于各项补助、城市管理等工作，资金使用涉及面较广，故管理处未指定专项资金管理办法，而是参照《财务管理制度》要求进行资金管理。业务管理依据上级单位管理办法及合同条款等实施管理。依据评分标准，该项指标得100%权重分2分。

（2）制度执行有效性

2020年度经济专项扶持发展资金项目基本遵守相关法律法规和相关管理规定，项目调整及支出调整手续完备，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，保障项目顺利实施。依据评分标准，该项指标得100%权重分4分。

（三）项目产出

项目产出指标总分为35分，得35分，得分率100%，具体得分情况如下表4-3所示，产出指标均为满分指标。

表4-3 项目产出指标得分表

4、数量指标

（1）扶持村委会数量

2022年依据《东财预追字第335号》文件，完成对七里村村民委员会、永溪村村民委员会、长巷村村民委员会三个村庄集体

经济扶持补助工作。根据评分标准，该指标得100%权重分15分。

5、质量指标

（3）补助合规率

2022年贤士湖管理处按照上级文件要求，完成七里村村民委员会、永溪村村民委员会、长巷村村民委员会三个村庄经济专项扶持资金的补助工作。根据评分标准，该指标得100%权重分10分。

3、产出时效

（1）扶持资金拨付及时率

根据项目支付明细表，2020年度经济专项扶持发展资金项目于2022年11月3日前完成资金拨付。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

4、产出成本

（1）成本节约率

2020年度经济专项扶持发展资金项目预算为4310.94万元，实际到位4310.94万元，实际支付为4310.94万元，项目成本节约率（实际成本-计划成本）/计划成本×100%=（4310.94万元-4310.94万元）×100%=0%，项目成本控制在合理范围内。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

（四）项目效益

项目效益部分总分25分，得25分，得分率100%，具体得分详见表4-4。其中，项目效益类指标均为满分指标。

 

表4-4 项目效益指标得分表

指标	权重（分）	目标值	完成值	得分	得分率
项目效益	25	-	-	25	100%
经济效益	10	-	-	10	100%
村集体组织经济发展提升	10	提升	提升	10	100%
社会效益	15	-		10	100%
村民生活水平提升	10	提升	提升	9	100%
可持续影响	5	-	-	5	100%
建立拨付台账长效管理制度	5	健全	健全	5	100%

1、经济效益

（1）村集体组织经济发展提升

2022年通过对七里村村民委员会、永溪村村民委员会、长巷村村民委员会三个村庄经济专项扶持，有效提高村集体经济发展水平，带动村庄经济。根据评分标准，该指标得100%权重分10分。

2、社会效益

（1）村民生活水平提升

通过对七里村村民委员会、永溪村村民委员会、长巷村村民委员会三个村庄经济专项扶持，有效提升村民收入。根据评分标准，该指标得100%权重分9分。

6、可持续影响

（1）建立拨付台账长效管理制度

贤士湖管理处建立拨付台账长效管理，对七里村村民委员会、永溪村村民委员会、长巷村村民委员会三个村庄账目进行规

范化管理，做好拨付台账，加强资金监管工作，有利于项目实施。根据评分标准，该指标得100%权重分5分。

（六）项目满意度

项目满意度部分总分10分，得10分，得分率100%，具体得分详见表4-5。其中，项目满意度类指标均为满分指标。

表4-5 项目效益指标得分表

指标	权重（分）	目标值	完成值	得分	得分率
项目满意度	10	-	-	10	100%
服务对象满意度	10	-	-	10	100%
辖区群众满意度	10	满意	满意	10	100%

（1）社会群众满意度

评价小组通过问卷调查和随机访问的方式对2020年度经济专项扶持发展资金项目进行满意度调查，主要对村集体经济发展、收入水平提升等情况开展满意度调查，社会群众满意度达96%。根据评分标准，该指标得100%权重分10分。

五、 主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验和做法

无。

（二）存在问题

1、指标设置能力有待提高

2020年度经济专项扶持发展资金项目设置有绩效目标，已细化为具体绩效指标，并依据各项工作将指标进行分解；但是其产出数量细化量化程度偏低；未设置相应的效益指标，指标设置能

力有待提高。

六、有关建议和改进措施

（一）提高绩效目标意识，强化指标设置能力

贤士湖管理处需要牢固树立绩效目标意识，要保持目标和实际工作的一致性，要根据实际情况申报科学、合理、高效、专业的设置工作绩效目标。同时，加强预算绩效管理相关知识学习，提升指标设置能力。指标设置应简短易懂，原则上要求用数据表示，如实在无法量化，可采用定性的分级分档形式表述。加强文件学习，同时认真参与培训学习，掌握好预算绩效相关知识，提升指标设置能力，促使项目绩效目标对项目实施的作用得到有效发挥。

七、 其他需说明的问题

无。

第四部分  名词解释

 

1.财政拨款收入：指上级财政当年拨付的资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

3.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.一般公共服务（类）财政事务(款)行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。