土地冻结项目支出绩效评价报告

 

 

评价类型：¨实施过程评价 þ完成结果评价

 

项目名称： 土地冻结工作经费

 

 

项目单位： 东湖区扬农管理处

 

 

主管部门： 东湖区扬农管理处 （盖章）

 

 

评价时间：2021年1月1日至2021年12月31日

 

 

 

评价机构：¨第三方机构 ¨专家组 þ部门评价组

 

 

 

 

 

 

2022年6月23日

一、基本情况

（一）项目概况

依据扬子洲10年储备用地的相关文件，为了保障管理处储备期间各项工作的正常运行，土地冻结补助经费项目主要是用于管理处各项工作经费的基本保障，体现了预算的合理性和必要性。根据扬子洲地区10年筹备用地的相关文件精神，市级、区级土地冻结补助经费共80万，其中57万元列入2021年项目支出，主要是用于管理处各项工作经费的基本保障，事业运行经费。本项目工作经费，项目起止时间为2021年1月1日至2021年12月30日，专项经费共计57万元，已支出57万元，结余 0万元。预期的各项工作完成较好，较好的完成管理处的日常工作及事业运行。预期的各项工作完成较好，取得了非常好的社会效益，我处辖区内老百姓满意度非常高。

（二）项目绩效目标

1、项目总目标

严格执行土地控制储备政策，协助做好扬子洲地区的整体规划，谋划扬子地区的产业定位，做好扬子洲地区“转型”文章，协助推动扬子地区主干道提升改造工程，提升路网标准，规划和启动连贯东西、纵贯南北的交通干道建设。保障管理处各项日常工作，事业正常运行。

2、项目预期阶段性目标

保障管理处土地储备期间各项工作的正常运行。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

 目标：强化单位项目支出绩效管理工作水平，进一步增强支出责任和效率意识，提高资金使用效益，促进资金管理规范化、科学化；对象和范围：扬农管理处。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附件说明）、评价方法、评价标准。

评价原则：我处以客观性原则为准绳，设置详细的评价指标；评价方法：制定一套用于衡量的工作目标，定期与监测工作目标的完成情况。首先确定组织的目标、部门的目标，评价期过后，部门要就每一个目标值的实际工作完成情况与预定的目标进行比较，并把结果进行反馈，做出评价；评价标准：做到公正性与客观性，指评价标准的制定及其执行，必须科学、合理；做到明确性与具体性，指评价标准不能含混不清、抽象，而应该明确，一目了然，便于使用，尽量可以直接操作，即可进行评价;同时，应尽可能予以量化。

（三）绩效评价工作过程

1、加强领导，贯彻项目支出绩效管理工作意识

在接到区财政局下发的有关项目支出绩效管理文件后，我处高度重视，成立项目支出绩效管理领导小组。确立了主要领导为第一责任人，分管领导为副组长的领导机制，明确了预算绩效管理职能并指定专人负责。处领导多次批示，要求专干加强项目支出绩效管理意识，切实落实绩效管理做法，严格财政资金使用管理。

2、加大绩效评价工作宣传力度。

在处办公会上传达了文件精神，宣传项目支出绩效管理办法。使全处干部职工牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的项目支出绩效管理理念，增强支出责任和效率意识，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。

3、绩效项目评价情况

      成立评价工作小组，评价小组通过查看、复核资金基础数据、日常项目工作记录、相关报表、项目台账资料、服务对象征求意见，对照绩效目标分析等，对2021年项目资金的绩效管理工作的组织领导、绩效目标值的制定、绩效目标管理、相关业务培训、资料报送等工作进行自评，认为2021年项目绩效工作完成较好，取得预期效益。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

经按照《东湖区财政局关于开展 2021 年度单位自评及部门评价工作的通知》要求进行综合评价，本项目综合评价得92分，评价结果为“优”。2021年的项目组织管理和财务管理健全规范，未发生违法违规问题，项目支出投入工作达到了预期目的和理想效果。

四 、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

     项目立项：依据扬子洲10年储备用地的相关文件，为了保障管理处储备期间各项工作的正常运行，土地冻结补助经费项目主要是用于管理处各项工作经费的基本保障，体现了预算的合理性和必要性。本项目安排经费为57万元，为土地冻结补助工作经费，全部为财政预算拨款，已全部到位。截止到报告期末，项目总支出为57万元，主要包括：严格执行扬子洲地区土地控规政策，最大限度控制违章搭建的发生，储备期间为了更好的开展日常工作，2021年财政安排的工作经费保障了各项工作的顺利进行。资金使用与项目内容高度吻合，经费控制较好，没有超出预算。

（二）项目过程情况

项目在实施过程中，能严格控制经费支出，实际总支出未超出预算。项目经费在报告期内按规定目标完成，效率高。    在区和我处的高度重视下，按照全面做好管理处的各项工作的总要求，努力提升辖区内老百姓幸福感和满意度。制定内控方案和岗位风险管理细则，开展风险评估。根据文件要求，结合本单位实际，我处制定了《南昌市东湖区扬农管理处开展行政事业单位内部控制基础性评价工作实施方案》拟定了区扬农管理处内部控制基础性评价工作分工安排表。根据方案内容，认真开展内部控制的建立和实施工作，确保责任到人，工作到位。部门内部管理情况，包括日常管理、预算资金管理、财务收支管理、资产管理、采购管理、建设项目管理（日常检查监督管理、质量把关）等：我单位制定了《南昌市东湖区扬农管理处收支业务管理办法》、《南昌市东湖区扬农管理处预算管理制度》、《南昌市东湖区扬农管理处合同管理制度》、《南昌市东湖区扬农管理处建设项目管理制度》、《南昌市东湖区扬农管理处资产管理制度》、《南昌市东湖区扬农管理处政府采购管理制度》。2021年的项目组织管理和财务管理健全规范，未发生违法违规问题，项目支出投入工作达到了预期目的和理想效果。

（三）项目产出情况

产出数量：持续保障改善民生完成年度目标值5件、提升社区环境品质工作完成年度目标值5件、帮助企业解决问题完成年度目标值5件、控违拆违完成年度目标值4次。

产出质量：民生项目惠民各项补助参保发放率达到88%、环境综合整治实现多方位覆盖、纪检对管理处各项工作的推进率达到85%。

产出实效：重点工作基本按时完成、资金使用及登记入账基本按时完成。

产出成本：土地冻结补助支出控制数按年初项目预算100%完成。

（四）项目效益情况

   经济效益：完成新增税收全年任务数40万元、招商引资落户企业数量5家。

  社会效益：加强保护生态环境宣传，加大环境保护及长效管理的投入，建立和完善环境管理考核机制，形成常态长效的环境整治运行机制；持续优化营商环境，帮扶企业解决在生产经营中遇到的问题，扩大企业生产规模，让企业能够依据市场规律得到更长足的发展，实现国有资产利益最大化。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法：结合当年工作计划及历年支出情况合理编制预算，降低预算调整率；强化内部科室在编制预算时的责任意识，抓实立项依据、预算编制依据的合理性和充分性，进一步保障预算编制的合理性。

存在的问题及原因分析：考核指标量化不够细。在工作目标的数量、质量、标准的要求上，有些环节不够明确、不够统一，有的岗位职责不明，工作目标没有分解到岗、细化到人，有苦乐不均现象。对一些工作只能用“完成好的”、“完成不好的”等标准来衡量，实际操作起来主观因素大。有些考核结果不能准确反应个体成绩，还存在一些岗位工作难以量化的现象。如一些综合性部门、服务性岗位的工作没有明确的标准与要求，严格意义上的量化考核难以执行。考核结果运用不到位。突出表现为仅仅发挥了经济奖罚作用，不与政治待遇的挂钩，忽视或回避了与干部个人政治荣誉的关系。没有建立起一种激励制约的监督机制。存在责、权、利的脱节问题，奖励的激励作用不明显，处罚的惩戒效果体现也不充分，难以在干部中形成必要的威慑力。

六、相关建议

进一步增加各部门、科室间的项目绩效管理协同合作，树立好“花钱必问效、无效必问责”的项目支出绩效管理理念，规范财务管理制度，抓好财务制度落实，做好本单位的项目绩效管理评价工作。

绩效评价工作是一个全新的工作，建议财政加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对我区绩效评价的人员培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。

七、其他需要说明的问题

无。

东湖区扬农管理处

2021年6月23日