安全生产专项支出绩效评价报告

一、基本情况

(一)项目概况

为进一步深入开展安全生产工作,切实防范各类事故发生,促进安全生产形势的不断好转,南昌市东湖区应急管理局需要从安全生产实际出发,设立“安全生产专项经费”。

为了更好的完成安全生产工作,根据东湖区财政局《中共东湖区委 东湖区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(新发〔2020〕2号),保障每年181.5万元工作经费。本项目属于持续性、常年性项目。 区财政将安全生产工作纳入部门预算,为单位相关工作的正常有效开展提供了的经费保障。

安全生产专项资金本年度实际收到10万元,实际支出16.66万元。

(二)项目绩效目标

1.项目绩效总体目标

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大精神,树立安全发展理念,弘扬生命至上、安全第一的思想,以深入学习贯彻习近平总书记关于安全生产的重要思想为主线,以贯彻落实省、市《关于推进安全生产领域改革发展的实施意见》和新修订的《江西省安全生产条例》为抓手,以防范遏制较大以上事故为重点,切实减少一般事故,有效控制较大事故,坚决遏制重特大事故。

2.项目绩效阶段性目标

安全生产工作目标:建立安全风险辨识管控示范企业;排查企业安全生产隐患;召开安全生产会议;对全区所有街道、管理处和扬子洲镇开展安全生产专项督查;举行城市安全风险评估工作培训会。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围

通过绩效评价了解2020年安全生产专项资金使用情况及取得的阶段性成果,总结项目资金管理的经验,及时发现项目资金里中存在的问题,为加强财政支出的规范化管理,提高安全生产专项经费的使用效益,健全和完善项目支出和资金使用,完善预算编制,加强绩效目标管理和绩效考核工作,提供重要的参考依据,以及提出相关的建议和应采取的措施等。

(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准

1.评价原则

(1)科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法,按照规范的程序,对项目绩效进行客观、公正的反映。

(2)统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确,各有侧重,相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施,即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展,必要时可委托第三方机构实施。

(3)激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩,体现奖优罚劣和激励相容导向,有效要安排、低效要压减、无效要问责。

(4)公开透明。绩效评价结果应依法依规公开,并自觉接受社会监督。

2.评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神,确定本次绩效评价指标的整体框架,结合项目目标以及项目实施要求、申报要求、专项资金发放效果等内容,确定本次绩效评价指标体系的个性指标,具体详见《项目支出绩效评分表》,指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。

评价指标体系表共 100 分。分值≥90 分,评价结果为“优”; 80分≤分值<90 分,评价结果为“良”;60 分≤分值<80 分,评价结果为“中”;分值<60 分,评价结果为“差”。

3.评价方法

评价方法主要采用了文件核查、财务核查及问卷调查等方法,以掌握项目详细情况,并对采集的数据作详细的分析和统计。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求,从而确定评价的标准和范围;财务核查则是通过专业财务人员通过查看项目相关财务凭证,掌握评审工作专项项目资金的使用情况;问卷调查则是对评审工作专项项目的相关受益群体进行,了解其对评审工作专项项目实施的真实看法及满意状况。

4.评价标准

 绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等,用于对绩效指标完成情况进行比较。

(一)计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

(二)行业标准。指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。

(三)历史标准。指参照历史数据制定的评价标准,为体现绩效改进的原则,在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

(四)财政部门和预算部门确认或认可的其他标准。

(三)绩效评价工作过程

根据东湖区财政局《中共东湖区委 东湖区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(新发〔2020〕2号)及《南昌市东湖区财政项目支出绩效评价管理办法》(新财字〔2021〕5号)精神。

单位成立了由主要领导和各相关科室负责人组成的绩效评价工作小组,评价工作组在对资金使用单位自评材料分析审核的基础上,结合现场评价的情况,核实自评情况及佐证材料的真实性,检验绩效目标完成情况,发现典型问题,剖析原因,对财政资金使用绩效作出客观、科学的评价,认真完成了项目绩效评价报告的撰写,报告力求客观、公正、全面地反映单位2020年度财政项目支出的实际绩效。

三、综合评价情况及评价结论

评价组围绕绩效评价指标体系,通过数据采集分析,财务核查及深度访谈等方式,对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价,最终评价结果为90分,本次评价结果等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

项目立项(6分)

立项依据充分性(3分):项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责,用以反映和考核项目立项依据情况,经核实,本项目根据本单位上年度工作总结及2020年工作计划,依照流程向区财政局提交申请审核立项,根据评分标准,此项得3分。

立项程序规范性(3分):项目申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况,应急管理局安全生产项目由单位经办人先向本单位申报核准,同意后再由单位报东湖区人民政府审核批复,根据评分标准,此项得3分。

绩效目标(8分)

绩效目标合理性(4分):项目所设定的绩效目标是否依据充分,是否符合客观实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况,通过核查项目相关文件,本项目是延续性项目,符合本单位项目制定的合理性,根据评分标准,此项得4分。

绩效指标明确性(4分):依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况,通过核查项目相关文件,本项目依据绩效目标设定的绩效指标清晰且可衡量,具备明确性,根据评分标准,此项得4分。

资金投入(6分)

预算编制科学性(3分):项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标是否相适应,用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况,应急管理局安全生产专项预算编制与单位年度预算编制相适应,具备科学性,据评分标准,此项得3分。

资金分配合理性(3分):项目预算资金分配是否有测算依据,与补助单位或地方实际是否相适应,用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况,应急管理局安全生产专项存在资金分配表,具备相关测算依据,根据评分标准,此项得3分。

(二)项目过程情况

资金管理(10分)

资金到位率(3分):实际到位资金与预算资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度,2020年度应急管理局安全生产专项的财政预算为181.5万元,实际到位资金10万元,资金到位率为5.51%(该项目是特殊情况:单位用多少财政拨多少)则根据评分标准,综合得1分。

预算执行率(3分):项目预算资金是否按照计划执行,用以反映或考核项目预算执行情况,截止到2020年12月31日项目实际使用资金16.66万元,资金使用率166.6%,根据评分标准,此项得3分。

资金使用合规性(4分):项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况,经核实应急管理局账面数据,该项目资金10万元全部用于本单位安全生产工作,根据评分标准,此项得4分。

组织实施(10分)

管理制度健全性(5分):项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全,用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况,应急管理局根据单位实际情况,为进一步保障项目实施,制定本单位项目管理制度,根据评分标准,此项得5分。

制度执行有效性(5分):项目实施是否符合相关管理规定,用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况,应急管理局根据单位项目实施相关制度以保障制度执行效率,根据评分标准,此项得5分。

(三)项目产出情况

产出数量(10分)

专家指导服务企业家数(5分):单位实际开展指导36家,根据评分标准,此项得5分。

查摆、整改各类安全隐患条数(5分):单位实际开展查摆、整改各类安全隐患83条,根据评分标准,此项得5分。

产出质量(10分)

强化小微工贸企业的监管率(5分):单位实际开展指导36家,达标数36家,根据评分标准,质量达标率为100%,此项得5分。

强化危险化学品安全整治,确保无重大安全隐患(5分):单位实际开展查摆、整改各类安全隐患83条,达标数83条,根据评分标准,质量达标率为100%,此项得5分。 

产出时效(5分)

是否按时完成保质保量工作(5分):应急管理局截止到2020年12月31日,已按时保质保量完成该项目工作,根据评分标准,此项得5分。

产出成本(5分)

项目成本控制率(5分):应急管理局安全生产专项预算181.5万元,实际完成10万元,根据评分标准,此项得5分。

(四)项目效益情况

社会效益指标(10分):不定期开展应急演练、文艺晚会、应急救护等活动。做好信息收集、后勤保障、值班值守、灾情数据汇总上报、预警信息发布等防汛减灾救灾各项工作。应急管理局针对以上各项活动开展的及时性、安全性、合理性还存在可提升的空间,根据评分标准,此项得8分。

可持续影响指标(10分):该项目可持续性强,但也存在部分应急活动演练不到位的现象,根据评分标准,此项得8分。

(五)项目满意度情况

服务对象满意度指标(10分):社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度,100%则满分,调查实际满意度结果为90%,根据评分标准,此项得6分。 

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法:

1.领导高度重视。专项资金预算下发后,主要领导和分管领导高度重视,立即召开会议进行布置安排,制订了工作计划,明确了时限要求,落实了责任分工,确保了各项专项工作顺利进行和整治成效。

2.管理愈加规范。制定了专项资金收付管理工作制度,明确了资金付款流程,统一了资金申请手续,做到了层层审核、层层负责、层层把关,付款中全部要求请款单位提供正规发票,没用白条入账现象。

存在的不足:

1、人员队伍素质与机构改革职能运行要求不匹配。一是转隶工作难以有效承接。自2020年开始安全生产、防汛抗旱、应急指挥、减灾救灾救灾等工作都陆续由应急管理局承接处理,这些工作因原有的有工作经验的人员并没能随职能一起转隶,导致难以系统、全面、深入开展。二是队伍年龄老化。全局干部8人,其中4人年龄集聚在47-53岁,队伍年龄偏老化。另有4人为36-40岁,其中有2人因身体健康原因不能从事应急业务工作。75%的干部在本单位持续工作10年以上。三是专业人员缺失。全局12人,无1人有与应急工作相关的化工、法律等相关专业知识背景,在承接应急管理专业任务时有时力不从心,特别是在危化品、工贸领域的安全生产监管工作有时存在开展不深入、覆盖不全面、监管执法“宽松软”等问题。四是镇、街道(管理处)应急(安监)站人员多为兼职,队伍不稳定,监管、执法能力不足。

2、协调运行机制与机构改革职能运行要求不匹配。应急管理机构改革涉及的很多职责职能没有完全划分明确,交叉重叠或脱节的问题仍然不同程度存在。在防汛抗旱、减灾救灾、消防管理工作中,各部门共同履行“防”的职能和应急管理部门实施“救”的职能如何在实践工作中操作执行,还缺少协同有效的体系支撑和运行规范,存在着凡相关工作均应由应急管理部门一力承担的认识误区。

3、综合监管实效与机构改革职能运行要求不匹配。应急管理局本身要履行危险化学品领域的直接监管责任和小微工贸行业联合监管责任,同时代表区安委办行使全区安全生产综合监督管理职权,实际上作为区政府一个普通部门,综合监管限于同级调度的局限,综合监管更多地停留在召开会议、编发通知和组织年度考核的层面。

改进措施:

1、强化安全监管责任考核。建议把应急管理作为衡量各责任单位促进经济社会发展、社会治理、综治维稳成效的重要指标,将全区高质量发展目标管理绩效考核指标中应急管理分值提高至3分以上(和市级层面相同)。

2、加强应急队伍建设。通过组织、人社等部门通过考录、遴选、专业选调等方式拓宽和优化人员进入我局渠道,提高人员进入的专业化标准。同时,关心关爱应急管理岗位事业编干部,拓宽事业编干部选拔、任用、交流渠道,对长期在同一岗位工作超过10年,尤其是长期在行政执法岗位工作人员在全区范围实行轮岗交换。

3、建立行政指挥与战术指挥双核运行的协调机制。在自然灾害和生产事故应急状态下,从确保应急决策的执行效率、重要资源的快速调配出发,行政指挥部以主要领导为行政总指挥,应急部门协助领导统筹协调各类重难点问题,调度各类行政资源,督促执行各类行政决策,以及整体行动涉及的其他各方面应对工作;战术指挥部由业务部门及相应专家组成,负责现场专业救援和突发事件处置,并确保两个指挥部信息畅通、沟通充分、工作有序。

六、有关建议

1.建议财政部门根据具体实际,在控制项目资金的总金额不变的情况下,给予单位一定的“自由裁量权”,提高项目的精细化,实用化程度。

2.加强安全技术教育、培训工作,提高人员素质:要重点把握好培训对象、资料、形式、效果4个环节,切实做到培训资料的针对性、培训对象的层次性和培训形式的多样性,把员工安全知识、安全技术水平、业务潜力与员工个人业绩考核相结合,并与激励机制相结合,使公司管理人员及员工到达较高的业务水平、较强的分析决定和紧急状况处理潜力,使广大员工把安全作为工作、生活中的“第一需要”,实现安全工作要由我安全向“我要安全、我懂安全、我会安全”的转变。

七、其他需要说明的问题

无