东湖区财政局2017年部门预算编制说明

  目   录

  第一部分  东湖区财政局概况

    一、部门主要职责

    二、部门工作计划

    三、部门基本情况

  第二部分  东湖区财政局2017年部门预算情况说明

  一、部门预算收支情况说明

    二、“三公”经费预算情况说明

    三、局本级及所属单位预算草案的具体说明

  第三部分  东湖区财政局2017年部门预算表

  一、《收支预算总表》

  二、《部门收入总表》

  三、《部门支出总表》

  四、《财政拨款收支总表》

  五、《一般公共预算支出表》

  六、《一般公共预算基本支出表》

  七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

  八、《政府性基金预算支出表》

    第四部分  名词解释

  第一部分  东湖区财政局概况

  一、部门主要职责

  1、贯彻执行国家的财政、税收方针、政策及其他有关政策；拟定全区财政、预算、财务、会计等方面的实施办法和有关制度，指导全区财政工作。

  2、参与全区宏观经济的决策和管理，提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；研究全区财政发展战略，拟订全区中长期财政规划。

  3、承担区本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告全区决算；组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

  4、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入；管理财政票据；统一管理区级预算外资金和财政专户。

  5、组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全区国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责全区财政系统信息化建设；负责制定政府采购制度并监督管理。

  6、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策；参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

  7、负责办理和监督区本级财政的经济发展支出、区本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区本级建设投资的有关政策，组织执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

  8、会同有关部门管理全区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全区社会保障预决算草案。

  9、负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为。

  10、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

  11、参与财政性投融资项目的可行性评估、论证和方案设计等技术性工作；负责财政性投融资项目工程概、预算、决（结）算的评价审查工作；参与财政性投融资项目招投标、造价控制、竣工验收等工作。

  12、规范行政事业单位会计核算，强化会计监督，健全会计约束机制。

  13、指导全区财政涉农工作，研究制定乡镇财政管理的有关制度和办法，参与财政涉农资金的监管，组织财政补贴资金的发放。

  14、草拟全区财政资金绩效评价相关政策、制度和办法，组织开展全区财政资金绩效评价、分析。

  15、负责推进本单位的政府信息公开工作。

  16、负责与国税、地税部门的工作联系，承办区委、区政府交办的其他事项。

  二、部门工作计划

  2017年，我局将继续紧密围绕区委、区政府的工作部署，紧扣经济发展目标，全力完成各项经济指标，保障各项民生工作顺利开展，实现“三个东湖”建设目标。

  （一）组织收入方面

  一是加强调度，广泛联系国、地税部门，确保财政收入持续稳定增长；二是全面提升街道税务服务站的代征服务功能，推进个体工商户委托代征、个人出租房屋委托代征、辖区税源的台账式管理和实现档案的电子化管理。三是强化对各经济责任单位协税护税人员的培训力度，打造专业化队伍。四是重点加大对重点税源户、建安项目、出租户、未注册户的走访摸排和动态管理，进一步夯实工作基础。

  （二）协调支出方面

  一是着手做好2017年部门预算编制的布置、审核、编制工作；二是继续将保障民生作为工作的重点，坚持将新增财力向民生事业倾斜，不断增强民生改善力度；三是加强与市局农业处、乡财处沟通，加大对扬子洲镇、扬农管理处各项涉农资金的扶持力度，做好农业支持保护补贴发放及新农村工程项目资金的拨付和督查工作。

  （三）监督管控方面

  一是强化财政内部控制制度建设，继续做好会计监督检查工作，及时跟进公车改革处置后相关工作；二是积极参与公务消费网络监管平台建设；三是根据省市相关部署，组织做好我区民生资金监督检查工作；四是建立集概算编制、图纸规范设计、预算编制、预算审核的大数据库，进一步规范我区建设项目管理。

  （四）其他财政工作

  一是推进财政直接支付和公务卡支付占国库集中支付的比例；二是完善非税收入改革，在全区各执收单位推广非税收入POS机收取；三是继续开展政府与社会资本合作（PPP）项目政府采购活动；四是进一步提升我区会计集中核算工作，并加强对区各会计核算分中心的业务指导和管理监督；五是进一步开展支持中小企业信贷融资工作，做好“财园信贷通”的续贷事宜。

  三、部门基本情况

  纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：局本级和1个二级预算单位。其中，行政机关1个：东湖区财政局；全额拨款事业单位1个：东湖区会计核算中心。编制人数27人，其中：行政编制13人、事业编制14人，实有人数23人。

  第二部分  东湖区财政局2017年部门预算情况说明

  一、部门预算收支情况说明

    （一）收入预算情况

  2017年区财政局收入预算总额为602.572万元，比上年增加136.606万元，增长29.32%。其中：财政拨款收入602.572万元。

  （二）支出预算情况

  2017年区财政局支出预算总额为602.572万元，比上年增加136.606万元，增长29.32%。

  其中：

  按支出项目类别划分：基本支出602.572万元，包括工资福利支出267.505万元、商品和服务支出319.269万元、对个人和家庭的补助15.798万元。

  按支出功能科目划分：一般公共服务561.882万元；社会保障和就业25.258万元；住房保障15.432万元。

  按支出经济分类划分：工资福利支出267.505万元，占支出预算总额的44.39%；商品和服务支出319.269万元，占支出预算总额的52.99%；对个人和家庭的补助15.798万元，占支出预算总额的2.62%。

  （三）财政拨款支出情况

  2017年区财政局财政拨款支出预算602.572万元，较上年增加136.606万元，增长29.32%。具体支出情况是：一般公共服务561.882万元，占财政拨款支出的93.25%；社会保障和就业25.258万元，占财政拨款支出的4.19%。住房保障15.432万元，占财政拨款支出的2.56%。

  （四）政府性基金情况

   区财政局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

  （五）机关运行经费等重要情况说明

  2017年本部门机关运行经费为319.269万元，较上年增加102.404万元，增长47.22%。增加的原因主要是新增东湖区本级预算绩效目标管理工作,正式运行区公务消费网络监管平台和2017年金财工程大平台电子化支付上线系统交付运行。

  （六）政府采购情况说明

  2017年东湖区财政局政府采购预算共安排20万元。其中，货物预算20万元。

  （七）国有资产占有使用情况

  截至2016年9月30日，部门共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆。

  2017年部门预算安排购置车辆0辆。        。

    （八）绩效目标设置情况

  2017年实行绩效目标管理的项目0个。  

  二、“三公”经费预算情况说明

  2017年本部门“三公”经费年初预算安排27万元。其中:

  1.公务接待费22万元，比上年减少3万元。减少的原因主要是严格遵守中央八项规定和公务接待标准。。

  2.公务用车购置及运行维护费5万元，比上年减少12万元。减少的原因主要是机关公车改革。

  三、局本级及所属单位预算草案的具体说明

  （一）东湖区财政局（本级）

  1、基本情况

  东湖区财政局编制人数13人，实有人数9人。

  2、2017年预算收支情况

  2017年收入预算总额333.45万元，较上年增加75.707万元，增长29.37%。

  其中：财政拨款333.45万元。

  2017年支出预算总额333.45万元，较上年增加75.707万元，增长29.37%。

  其中：工资福利支出84.01万元，商品和服务支出242.06万元，对个人和家庭补助支出7.38万元。

  （二）东湖区会计核算中心

  1、基本情况

  东湖区会计核算中心编制人数14人，实有人数14人。

  2、2017年预算收支情况

  2017年收入预算总额269.122万元，较上年增加60.899万元，增长29.25%。

  其中：财政拨款269.122万元。

  2017年支出预算总额269.122万元，较上年增加60.899万元，增长29.25%。

  其中：工资福利支出183.495万元，商品和服务支出77.209万元，对个人和家庭补助支出8.418万元。

  第三部分  东湖区财政局2017年部门预算表

  八张表（详见附表，若有空表或表中数据为0，则说明没有相关预算安排。）

  第四部分  名词解释

  一、收入科目

  （一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

  （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  （四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

  （五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

  （六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

  （七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2017年收支差额的数额。

  （八）上年结转和结余：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

  二、支出科目

  一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：反映各级人大行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

  附件：2017年部门预算公开表(样式),含

     1.部门收支预算总表

  2.部门收入总表

  3部门支出总表

  4.财政拨款收支总表

  5.一般公共预算支出表

  6.一般公共预算基本支出表

  7.一般公共预算“三公经费”支出表

  8.纳入预算管理的政府性基金收支预算表