关于东湖区2017年财政总预算执行情况

和2018年财政总预算草案的报告

（2018年1月3日在东湖区第十六届人民代表大会

第三次会议上）

东湖区财政局局长  廖 军

各位代表：

我受东湖区人民政府委托，向大会报告2017年区级财政总预算执行情况和2018年区级财政总预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2017年区级财政总预算执行情况

（一）财政预算收入执行情况

2017年，全区实现财政总收入按省口径统计预计为646000万元，同比增长19.5%；按市口径统计预计为706300万元，同比增长12.3％。

2017年，全区实现一般公共预算收入预计为130500万元，同口径增长6.5%，同比增长5.9%，其中：由国税部门组织的收入为51828万元，同比增长39.4%，由地税部门组织的收入为56364万元，同比下降18.1%，由财政部门组织的收入为22308万元，同比增长29.0%。

各主要收入项目完成情况是：

税收收入105489万元，同比增长4.1%；

非税收入25011万元，同比增长14.0%。

（二）财政预算支出执行情况

2017年，全区预计完成一般公共预算支出229930万元（含扬子洲镇），同比增长14.9%。

其中，区本级预计完成财政支出227437万元，占年初区人大确定支出预算131000万元的173.62%，同比增长15.17%，按支出来源划分：区本级当年预算安排支出131000万元，上级财政各项专项补助支出50718万元，上年结转支出2306万元，区本级专项追加拨款支出43413万元。

区本级各主要支出项目预计支出情况是：

一般公共服务支出39630万元，同比增长6.38%；

国防支出276万元，同比增长18.45%，主要是区本级追加拨付了征兵工作经费；

公共安全支出27911万元，同比增长3.57％；

教育支出33971万元，同比增长0.65％；

科学技术支出2415万元，同比增长21.97％，主要是区本级追加拨付了2016年全区科技投入经费；

文化体育与传媒支出1975万元，同比增长23.05％，主要是区本级追加拨付了2017年度东湖区春节、国庆氛围布置工作经费；

社会保障和就业支出49861万元，同比增长58.37％，主要是拨付了上级2016年企业职工基本养老保险结算补助资金以及区本级财政对机关事业单位基本养老保险基金收支缺口的补助；

医疗卫生与计划生育支出23733万元，同比增长25.72％，主要是上级专项转移支付资金增加以及拨付了全区城镇居民独生子女奖励经费；

节能环保支出977万元，同比下降0.51％；

城乡社区支出36727万元，同比增长9.05％，主要是区本级预拨了滕王阁5A景区周边整治工程、八一广场周边环境提升改造和江柴社区综合改造工程等三个项目的工程款；

农林水支出1641万元，同比下降33.59%，主要是上级专项转移支付资金减少；

资源勘探信息等支出1211万元，同比增长70.32%，主要是上级专项转移支付资金增加；

商业服务业等支出878万元，同比下降41.97%，主要是上级专项转移支付资金减少；

国土海洋气象等支出271万元，同比增长13.87%，主要是区本级追加拨付了土地利用总体规划调整工作启动经费；

住房保障支出1837万元，同比增长6.99%；

其他支出3531万元，同比下降4.75％；

基金支出592万元，同比增长77.25%，主要是上级专项转移支付资金增加。

（三）社保基金预算执行情况

2017年，全区各项社保基金预算收入预计完成67909万元，同比增长16.35%；各项社保基金预算支出预计完成71134万元，同比增长4.41%，当年收支结余-3225万元，上年结余38750万元，预计年末滚存结余35525万元。

根据目前报表预测，2017年我区实现了财政收支平衡，略有结余。具体平衡情况待市财政局审核批复我区2017年财政收支结算后，再向区人大常委会作专题报告。

二、2017年财政预算执行的主要工作

回顾2017年我区公共财政预算执行情况，主要呈现以下三个特点：

（一）深耕涉税信息，挖掘增长潜力，收入总量再登高峰

2017年，在全区财税战线广大干部职工的奋力拼搏、真抓苦干下，我区财政总收入(市口径)首次站上70亿元的崭新高点，始终稳居全省第一方阵，一般公共预算收入全力摆脱年初政策性减收导致大幅负增长的困难局面，一路逆势上扬圆满完成任务，各项组织收入措施扎实有力、成效明显。一是研判形势主动作为。提前做好财政经济形势预判，深度剖析“营改增”及省以下分成体制调整对我区的影响，重新制定对各经济责任单位的考核办法，重新梳理主体税种和重点税源调整增税路径，多举措多形式有效施策狠抓增收。2017年，我区作为全省组织实施营改增试点工作成效显著的七个县（市、区）和工业园区之一，受到省人民政府的通报表扬。二是综合治税征管聚力。继续完善涉税信息管理平台构建，依托协税护税联席会议开展密切合作，积极实行联合办税和委托代征，实现税收服务站在11个镇、街办（管理处）的全面覆盖，综合治税水平进一步提升，我区被国家税务总局评为全国百佳国税地税合作县级示范区。三是台帐管理紧跟税源。对辖区内企业新增税收、在建项目、房地产情况进行“扫描”，及时跟踪税源项目发展变化，做到对辖区税情的高效反映，把握组织收入的主动权。四是培育财源夯实基础。进一步加大对中小微企业的扶持力度，积极运用“大众创业、万众创新”、“降成本、优环境”政策，为实体经济发展和财源建设提供有力支撑。2017年，我区发放“财园信贷通”贷款111笔，共计5.39亿元。五是强化非税收入管理。狠抓重点领域监管，对历年旧改拆迁产生的国有资产处置收入进行专项清理，集中上缴财政专户，严格执行“收支两条线”。结合执收单位工作实际，推广非税收入POS机收取，有效优化业务流程，降低现金风险。六是精诚服务护企留商。紧密联系涉企服务部门，创建以税收工作为主导的涉企服务联动工作机制，积极改善营商环境，持续开展联系走访税源企业活动，倾听并及时反馈企业诉求，努力为企业提供精准、有效的服务，不断增强税源企业认同感与满意度，保障我区税收的长效增长。

（二）优化支出结构，聚焦百姓福祉，民生事业落地有声

2017年，东湖区着力统筹好经济发展和改善民生工作，提高民生支出比重，更加注重民生扶持的切入点和覆盖面，切实提升了老百姓的获得感和满意度。全年全区预计用于保障和改善民生投入资金15.10亿元，占全区一般公共预算支出的65.68%，较2016年新增民生投入2.63亿元。一是支持教育优先发展。不断优化义务教育资源配置，做好校舍维修、学校食堂标准化建设、优质幼儿园办学补助安排等工作。2017年，财政对教育事业经费预计投入3.40亿元。二是加强社会保障体系建设。积极落实社会保障体系建设的各项资金需求，完善最低社会保障、社会福利、慈善事业和优抚安置制度，设立残疾人事业和养老服务业补助。2017年，区本级财政预计投入社会保障和就业支出4.99亿元。三是切实维护居民健康权益。坚持基本医疗卫生事业的公益性和普惠性，加强公共卫生管理服务体系建设。落实好城乡居民医疗保险基金补助，统筹城乡大病医疗救助及食品药品安全专项资金。2017年，预计投入医疗卫生与计划生育支出2.37亿元。

（三）完善监督机制，践行科学理财，深化改革蹄疾步稳

2017年，我区牢固树立现代财政管理理念，坚持和推进财政科学化精细化管理，充分发挥财政监督职能，保障和提升财政资金的使用效率，财政管理水平不断提高。一是持续开展监督。依托干部作风大转变教育整治工作，对社保资金、涉农资金、“三公”经费的管理使用情况开展检查，重点关注资金政策落实情况、部门监管履职情况、资金运行情况、审批拨付情况等方面。二是强化业务指导。编制《东湖区行政事业单位财务工作手册》，为预算单位核算提供政策指导和业务依据，为规范我区财务工作打下坚实基础。三是规范政府采购。完善政府采购流程及办法，建立健全政府采购内部管理机制，做好事前预防、事中控制和事后监督，加强了政府采购信息公开。2017年，我区货物及服务类政府采购实际金额预计为3787.26万元，节约资金442.81万元，节约率达10.46%。四是推进预算评审。不断提升问题查证能力，综合梳理建设项目中的普遍性、倾向性问题。进一步完善评审整改反馈和通报、评审督查、评审回访等制度，建立健全评审整改长效机制。2017年，我区预计共受理基本建设工程预算评审业务107件，评审定案金额11340.39万元，核减率为8.25%。五是健全监督机制。2017年1月，东湖区公务消费网络监管平台上线运行，实现了全区各预算单位（非涉密单位）“三公”经费支出的动态监管。目前，我区公务消费网络监管平台注册单位95个，上线率达100%，预计全年在平台录入“三公”经费支出共计543.28万元。

2017年财政预算任务的圆满完成，是区委、区政府正确领导，区人大及其常委会监督指导，全区上下齐心协力的结果。但我们也清醒地认识到财政运行中存在一些不容忽视的困难和问题：“营改增”全面运行、省以下分成体制调整等因素将持续对我区一般公共预算收入增长造成压力，工资、社保、民生、基本建设等刚性支出投入力度不断加大，收支矛盾极其突出。对此，我们将高度重视，努力加以解决。

三、2018年区级财政总预算草案

根据国家和省市对财政工作提出的新要求，结合我区财政工作实际，2018年全区财政工作总体思路是：深入贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕区委、区政府确定的工作重点和上级财政部门制定的工作目标，适应我国社会主要矛盾新变化，积极发挥财政政策在深化供给侧结构性改革中的重要作用；继续强化收入征管措施，不断提升财政收入质量，确保财政收入稳步增长；持续推进预算管理制度改革，进一步细化预算编制，提升财政资源配置效率；注重优化支出结构，严格控制一般性支出，集中财力保障和改善民生，强化基本公共服务保障能力，稳步提升公共服务供给质量。

遵循以上指导思想，综合考虑全区经济形势和各项收支增减因素，按照收入预算实事求是、积极稳妥、留有余地，支出预算统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则，2018年区级财政预算拟作如下安排：

（一）区本级收支预算安排情况

2018年，全区财政总收入计划完成748700万元，同比增长6%，力争增长7.5%。其中，地方一般公共预算收入计划完成136400万元，同比增长4.5%，力争增长6%。

按我市现行财政体制测算，2018年地方一般公共预算收入为136400万元，加上中央、省市财政提前下达项目补助资金10030万元，以及上级各项补助、转移支付补助（不含上级一次性专项追加补助）31514万元，剔除上解上级支出24780万元，2018年区级可用财力合计为153164万元。本着“量入为出，收支平衡，略有节余”的原则，2018年地方一般公共预算支出计划安排153030万元。

需要说明的是，根据上级要求，今年将上级提前下达给我区2018年项目补助资金10030万元列入区级收支预算，若剔除该新增因素，今年区本级支出预算安排为143000万元。

区本级预算安排的各主要支出项目是：

一般公共服务支出24996万元；

国防支出204万元；

公共安全支出20156万元；

教育支出26664万元；

科学技术支出1736万元，其中科技三项经费1660万元；

文化体育与传媒支出1031万元；

社会保障和就业支出22112万元；

医疗卫生与计划生育支出10315万元；

节能环保支出811万元；

城乡社区支出19948万元；

农林水支出663万元；

资源勘探信息等支出882万元；

国土海洋气象等支出73万元；

住房保障支出2819万元；

预备费4290万元；

其他支出6300万元。

（二）全区社保基金收支预算安排情况

2018年，全区各项社保基金预算收入计划安排70566万元，其中：保险费收入26722万元，财政补助收入43844万元；各项社保基金预算支出计划安排78805万元，本年收支结余-8239万元，上年结余41399万元，年末滚存结余33160万元。

四、实干担当，攻坚克难，确保完成2018年财政工作任务

2018年，全区财政工作将继续紧密围绕区委、区政府的工作部署，科学认识和把握社会主要矛盾转化，全力支持供给侧改革、产业升级、城市建管等重点工作，优化财政资源配置，为全区各项工作提供保障。

（一）以实聚财，筑牢治税基础

一是培育税源精准施策。紧密围绕全区现代金融业、现代商贸业、文化创意旅游业等“六大产业”发展战略，充分发挥财政投入“四两拨千斤”的作用，激发社会投资活力，积极扶持、引导、培育重点产业和新兴产业，大力推动产业经济转型升级，有力促进税源经济提质增效。二是完善综合治税体系。不断扩展涉税部门联动合作领域，强化与工商、税务等部门的联系对接。完善信息共享、税源管控、工作调度、考核奖惩等各项工作机制，积极实施重点企业税收预报、重大税源项目跟踪、企业分块分级管理等工作措施，充分发挥街镇、相关职能部门协税护税和税收保障职能，落实治税责任，凝聚征管合力。三是加强收入数据监控。创建财政收入数据分析平台，创新共享共用数据监测模式，提升数据处理效率，提高数据应用能力。全面梳理各行业、各领域税收结构特点，及时准确分析量化影响因素，预测预警预判税收变化趋势，实现对全区税源建设的科学指导，增强组织收入的预见性和针对性。四是强力推进“两业”精细化管理。深入研究相关税收政策变化情况，细化房地产业、建筑安装业台账管理，突出税务登记、工程立项、合同签订、项目预缴、支付结算等节点控制，密切关注工程进度，及时为企业提供纳税业务辅导和全程服务，确保应收尽收。

（二）以规理财，推进财政改革

一是深入实施中期财政规划管理。启动2019-2021年三年财政规划的编制，提高预算编制前瞻性、有效性和可持续性，增强对年度预算编制的指导作用，完善部门重点支出项目规划，加大对结余结转资金与年度预算的统筹力度。二是推进预算编制全面规范透明化。全面实施《支出经济类科目改革方案》，通过继续细化预算编制，进一步提高预算透明度，为严格机关运行支出管理创造有利条件，努力实现规范预算执行、保障预算监督、提升政府效能的目的。三是完善财政涉农事项服务。做好财政惠农一卡通发放工作，确保各项惠农补贴的及时发放，落实“一村一品”、“双带”、“一事一议”等资金的事前、事中、事后监督，确保涉农资金安全运行和规范管理，切实维护广大农民的合法利益。四是先行启动财政电子化支付改革。市财政部门拟将我区作为财政电子化支付改革的试点县区之一，我区将结合地方国库集中支付电子化管理工作的总体要求，重新设计财政专项资金国库直接支付管理办法和支付流程，以此为契机积极完善国库集中支付运行机制，增强财政资金安全防范能力。

（三）以严管财，织密监管网络

一是继续开展监督检查工作。继续开展预决算公开检查、会计监督检查等各项财政监督工作，进一步加强民生资金监督管理，持续跟踪财政政策落实和执行情况，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。二是推进内部控制工作。进一步推进内部控制项目完善，着力加强内部控制体系建设，加快财政内部控制信息化进程，逐步将内部控制制度、控制措施融入工作流程，不断健全高效有序的内部控制运行机制，防控业务风险和廉政风险。三是完善评审工作制度建设。修订我区基本建设项目和中介机构库管理办法，强化评审指标对比分析与查验，不断优化评审质量管控，提升评审监管水平。完善建设资金直接支付管理制度，对资金支付严格把关，及时堵截工程结算中的不规范行为，规范建设资金拨付和使用。四是全面落实预算绩效管理改革要求。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程，完善预算绩效管理结构和绩效评价指标体系，改进财政预算审核方式，提升财政资金的使用效益。2018年预算绩效目标管理将达到全年财政项目预算安排总量（含追加资金）的60%以上，重点对预算金额100万元以上项目的绩效目标实行全程跟踪管理。