南昌市东湖区财政局部门

2020年度部门决算

目    录

第一部分  南昌市东湖区财政局部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  南昌市东湖区财政局部门概况

一、部门主要职能

区财政局是主管财政工作的区政府组成部门，主要职责是：

（一）贯彻执行国家的财政、税收方针、政策及其他有关政策；拟定全区财政、预算、财务、会计等方面的实施办法和有关制度，指导全区财政工作。

（二）参与全区宏观经济的决策和管理，提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；研究全区财政发展战略，拟订全区中长期财政规划。

（三）承担区本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告全区决算；组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入；管理财政票据；统一管理区级预算外资金和财政专户。

（五）组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全区国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责全区财政系统信息化建设；负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策；参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（七）负责办理和监督区本级财政的经济发展支出、区本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区本级建设投资的有关政策，组织执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（八）会同有关部门管理全区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全区社会保障预决算草案。

（九）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为。

（十）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十一）参与财政性投融资项目的可行性评估、论证和方案设计等技术性工作；负责财政性投融资项目工程概、预算、决（结）算的评价审查工作；参与财政性投融资项目招投标、造价控制、竣工验收等工作。

（十二）规范行政事业单位会计核算，强化会计监督，健全会计约束机制。

（十三）负责推进本单位的政府信息公开工作。

（十四）负责与国税、地税部门的工作联系，承办区委、区政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

本部门2020年年末实有人数37人，其中在职人员28人，离休人员1人，退休人员8人；年末其他人员12人；年末学生人数0人。

第二部分  2020年度部门决算表

2020年度部门决算表见附件。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计959.26万元，其中年初结转和结余11.75万元，较2019年减少619.25 万元，下降39.23%；本年收入合计947.51万元，较2019年减少311.28万元，下降24.73%，主要原因是：2019年发放了全区县级领导2017年、2018年高质量发展目标绩效奖。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入944.23万元，占99.65%；其他收入3.29万元，占0.35%。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计959.26万元，其中本年支出合计   950.69万元，较2019年减少616.08万元，下降39.03%，主要原因是：2019年发放了全区县级领导2017年、2018年高质量发展目标绩效奖；年末结转和结余8.57万元，较2019年减少3.18万元，下降27.06%，主要原因是：合理有效地执行预算制度。

本年支出的具体构成为：基本支出869.94万元，占91.51%；项目支出80.75万元，占8.49%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为944.23万元，决算数为944.23万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为893.74万元，决算数为893.74万元，完成年初预算的100%，主要原因是：有效地执行预算。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为28.85万元，决算数为28.85万元，完成年初预算的100%，主要原因是：有效地执行预算。

（三）住房保障支出年初预算数为21.64万元，决算数为21.64万元，完成年初预算的100%，有效地执行预算。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出944.23  万元，其中：

（一）工资福利支出667.2万元，较2019年减少49.37万元，下降6.89%，主要原因是：2019年发放了全区县级领导2017年高质量发展目标绩效奖。

（二）商品和服务支出218.05万元，较2019年减少190.52万元，下降46.63%，主要原因是：2020年第三方机构业务委托费在2021年支付。

（三）对个人和家庭补助支出58.98万元，较2019年减少295.09万元，下降83.34%，主要原因是：2019年发放了全区县级领导2018年高质量发展目标绩效奖。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为2.3万元，决算数为0.41万元，完成预算17.83%，决算数较2019年减少0.46万元，下降52.87%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算0 %。

（二）公务接待费支出年初预算数为 0万元，决算数为0万元，完成预算的0%。

（三）公务用车购置及运行维护费支出2.3万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，公务用车运行维护费支出年初预算数为2.3万元，决算数为0.41万元，完成预算的17.83%，决算数较2019年减少0.46万元，下降52.87%，主要原因是减少了车辆维修费。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出137.30万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）减少246.36万元，降低64.21%。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额0.4万元，其中：政府采购货物支出0.4万元。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本单位无公务用车车辆。车辆费用支出主要是下属二级单位财政公共服务中心借用车辆1辆，主要用于区护税协税办公室业务用车。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金  80.75万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。    

组织对“一般业务委托费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出80.75万元。对“一般业务委托费”等项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看2020年南昌市东湖区财政局财政事务工作经费项目主要用于开展软件系统升级服务工作、工程审核服务工作、绩效评价咨询工作、专家评审工作、委托审计工作等。完成了工程造价系列软件升级；薪酬核对系统的运行维护；东湖区指标管理系统软件的维护；“东湖区大平台”的年度运营维护；东湖区财政局账户资金管理系统及金财工程平台的维护；国库集中支付系统的维护；预算编制系统的维护以及移动数据专线业务的购买。

组织对东湖区财政局单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出944.23万元，对“东湖区财政局”部门（单位）整体支出分别委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，南昌市东湖区财政局财政事务工作经费项目基本达到预期目标，做好了软件维护及升级工作，确保财务人员各项依托软件开展的工作正常开展；在投资评审方面，借助专业评审机构提高评审工作审查速度，推动全区工程评审工作提速提质提效。项目实施过程中未发现重大违规事项，但存在年初预算编制不精细、预算控制有待加强和绩效目标设置合理性有待提高等情况。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在省级部门决算中反映东湖区财政局项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，一般业务委托费项目绩效自评得分为90.6分。项目全年预算数为141.5万元，实际支出156.22万元，项目实际支出超过预算支出14.72万元。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

项目绩效评价报告见附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（三）上年结转结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）　其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室)及相关机构事务支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

 附件2 2020年度南昌市东湖区项目支出绩效自评总报告(2)南昌市东湖区财政局(决算公开表）