目    录

第一部分  东湖区审计局概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分  东湖区审计局2023年单位预算情况说明

一、单位预算收支情况说明

二、“三公”经费预算情况说明

第三部分 东湖区审计局2023年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《项目支出绩效目标表》

十一、《单位整体支出绩效目标表》

第四部分  名词解释

第一部分  东湖区审计局概况

一、单位主要职责

东湖区审计局是主管全区审计工作的区政府组成单位,主要职责是:

1.负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护全区财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障全区国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家、省、市审计工作的方针、政策和法律法规,组织拟定全区性审计规范性文件草案并监督执行。制定并组织实施全区审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全区地方性财政、经济及相关的法律法规草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

3.向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门和街办(管理处、镇)通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。区级预算执行情况和其他财政收支,区政府各部门(含直属单位)、街办(管理处、镇)预算的执行情况、决算和其他财政收支,上级财政转移支付资金。使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。区财政投资和以区财政投资为主的建设项目的预算执行情况和固定资产投资效益审计。区属国有企业、区属国有资本占控股或主导地位企业的资产、负债和损益。区政府部门管理和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。上级审计机关授权的中央、省、市部门及其企业、事业单位的财务收支及其他审计事项。法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

5.按规定对科级领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。逐步提高任中经济责任审计比例,增强经济责任审计的针对性和时效性。按规定对村级领导干部经济责任审计工作进行业务指导和监督。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、接受政府委托,组织对村级财务收支的审计调查和建设项目的审计。

9.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10.组织审计区政府驻外非经营性机构的财务收支,依法通过适当方式组织审计区属国有企业的境外资产、负债和损益。

11.参与审计领域的内外交流活动,指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设全区审计信息系统。

12.负责推进本单位的政府信息公开工作。

13.承办区委、区政府交办的其他事项。

二、单位2023年主要工作任务

东湖区审计局2023年的主要工作任务是:一是聚焦审计监督主责主业不动摇,沿着“政治——政策——项目——资金”这一主线,做实“五大板块”的审计重点:预算执行审计、财务收支审计、经济责任审计、政策措施落实审计、专项审计,严防民生保障、项目建设、国有企业等领域风险,以高质量审计监督保障东湖经济社会高质量发展;二是突出民生重点,把与群众利益密切相关的重要领域和重要事项作为监督重点,争取统筹力量实施重大审计项目,打造一批有实效、有影响的审计精品项目。

三、单位基本情况

东湖区审计局共有预算单位1个，包括：局本级。其中，行政机关1个：东湖区审计局。

编制人数15人,其中:行政编制7人,参照公务员管理的事业编制0人,全部补助事业编制8人,部分补助事业编制0人,自收自支编制0人。实有人数19人,其中:在职人数12人,包括行政人员7人,参照公务员管理的事业编制5人;离休人员0人,退休人员7人。

 

第二部分  东湖区审计局2023年单位预算情况说明

一、单位预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2023年东湖区审计局收入预算总额为281.82万元,比上年增加58.2万元,增长26%;其中:财政拨款收入271.82万元;上级补助收入10万元。

(二)支出预算情况

2023年区审计局支出预算总额为281.82万元,比上年上年增加58.2万元,增长26%。

其中:按支出项目类别划分:基本支出221.48万元,包括工资福利支出199.29万元,日常公用支出20.33万元,对个人和家庭的补助1.86万元;项目支出60.34万元,包括行日常公用支出55.34万元、资本性支出5万元。

按支出功能科目划分:一般公共服务支出222.8万元;社会保障和就业支出28万元;住房保障支出31.02万元。

按支出经济分类划分:工资福利支出199.29万元,占支出预算总额的70.7%;商品和服务支出75.67万元,占支出预算总额的26.9%;对个人和家庭的补助1.86万元,占支出预算总额的0.6%;资本性支出5万元,占支出预算总额的1.8%。

(三)财政拨款支出情况

2023年东湖区审计局财政拨款支出预算271.82万元,较上年增加68.77万元,增长33.87%;具体情况是:一般公共服务支出212.8万元,占财政拨款支出的78.3%;社会保障和就业支出28万元,占财政拨款支出的10.3%;住房保障支出31.02万元,占财政拨款支出的11.4%。

(四)政府性基金情况

本单位没有政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

本单位没有国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2023年本单位机关运行经费为222.8万元。较上年增加38.94万元,增长21.2%。增加的原因主要是本年本局部分业务需要借助社会第三方中介力量共同完成,故机关运行经费较上年增加。

(七)政府采购情况说明

2023年我局单位政府采购预算共安排5万元,其中:货物预算5万元,工程预算0万元,服务预算0万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2022年8月31日,单位共有车辆0辆,其中:一般公务用车0辆,执法执勤用车0辆。

2023年单位预算安排购置车辆0辆。

(九)项目绩效情况

1.审计事务支出项目:

1)项目概述:充分发挥审计在保障国家重大决策部署贯彻落实,维护国家经济安全,做到应审尽审,凡审必严,严肃问责。

2)实施主体:东湖区审计局。

3)实施周期:2023年1月1日-2023年12月31日

4)年度预算安排:根据2023年预算安排我局审计事务支出项目30万元。

5)绩效目标和指标:依据《中华人民共和国审计法》规定,充分发挥审计在保障国家重大决策部署贯彻落实,维护国家经济安全,做到应审尽审,凡审必严,严肃问责。

数量指标:23年审计计划项目共36个:领导干部经济责任审计项目16个,领导干部自然资源离任审计项目2个,预算执行及决算草案审计项目4个,财务收支审计项目2个,国家重大政策措施落实情况跟踪审计项目1个,专项资金审计项目1个,投资审计项目10个。

质量指标:督促整改问题及时性。

时效指标:实施期限12个月。

成本指标:审计成本30万元。

社会效益指标:充分发挥审计监督作用。

满意度指标:被审计对象满意度。

2.投资审计专项项目:

1)项目概述:充分发挥审计在保障国家重大决策部署贯彻落实,维护国家经济安全,做到应审尽审,凡审必严,严肃问责。核减政府投资成本,提高财政绩效。

2)实施主体:东湖区审计局。

3)实施周期:2023年1月1日-2023年12月31日

4)年度预算安排:根据2023年预算安排我局审计事务支出项目30.34万元。

5)绩效目标和指标:对政府投资项目进行审计,通过核减资金费用,提升财政资金使用效率。

数量指标:23年投资审计项目10个。

质量指标:督促整改问题及时性。

时效指标:实施期限12个月。

成本指标:审计成本30.34万元。

社会效益指标:充分发挥审计监督作用。

满意度指标:被审计对象满意度。

二、“三公”经费预算情况说明

2023年本单位“三公”经费年初预算安排1.16万元。其中:

1.因公出国(境)经费0万元,与上年无增减。

2.公务接待费1.16万元,与上年无增减。

3.公务用车运行维护费0万元,与上年无增减。

4.公务用车购置费0万元,与上年无增减。

第三部分  东湖区审计局2023年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《项目支出绩效目标表》

十一、《单位整体支出绩效目标表》

(注:①由于本说明中数据四舍五入原因,部分汇总数据与分项加总之和可能存在尾差;②表格详见附件,若其中某张表为空表或表中数据为0,则说明没有相关收支预算安排。)

第四部分   名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款:指区级财政当年拨付的资金。

(二)教育收费资金收入:反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费,高校委托培养费,函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(四)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位上缴收入:反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(六)上级补助收入:反映事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

(七)其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余:填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。

(九)上年结转和结余:填列2022年全部结转和结余的资金数,包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)一般公共服务(类)群众团体事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(二)一般公共服务(类)群众团体事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(三)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):反映未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休支出;

(四)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

(五)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款):机关事业单位职业年金缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

(六)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金;

(七)住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):反映按房改政策规定,行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

(八)城乡社区支出(类)国土使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项):反映由相关单位拨入的专项经费。

(七)住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):反映按房改政策规定,行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

(八)城乡社区支出(类)国土使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项):反映由相关单位拨入的专项经费。

 

附件2-1:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:由于本表中数据四舍五入原因,部分汇总数据与分项加总之和可能存在尾差(下同)。

附件2-2:

 

 

单位收入总表

 

 

 

 

 

 

附件2-3:

单位支出总表

 

附件2-4:

 

 

附件2-5:

附件2-6:

 

 附件2-7:

 

注: 若为空表,则为该部门(单位) 无 "三公 "经费支出

 

 

 

附件2-8:

 

注: 若为空表,则为该部门(单位) 无政府性基金收支

附件2-9:

 

注: 若为空表 ,则为该部门 (单位) 无国有资本经营预算收支