一、基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

推动非遗代表性项目的传承、发展，培养后继人才，进一步扩大非遗代表性项目在社会中的影响力和知名度，促进非物质文化遗产传承永续发展和有效传承。保障人民群众基本文化权益，推进基本公共文化服务标准化、均等化、制度化、社会化、信息化发展和建设， 加快构建现代公共文化服务体系 。

2、主要内容

（一）加强非遗项目的传承保护和增加非遗传承人群及受益公众。（1）非遗项目进校园活动，开展校园传承活动；（2）开展民俗活动，参加展示非遗项目活动；（3）举办非遗传承日活动；（4）对省级项目赣发绣进行经费补助。

（二）加强总分馆制建设，构建现代公共文化服务体系，有效整合公共文化资源，提高公共文化服务效能。（1）培训教室购置LED电子大屏，总分馆制系统软硬件建设。（2）举办“千名文艺家”走进东湖新时代文明实践中心展演、“潮在东湖”年代秀等活动。（3）举办基层文艺骨干及馆干部舞蹈培训班。

3.项目组织实施

该项目由区文化局负责按照经单位审核无误后的项目资金测算依据填报项目绩效目标申报表，由区财政局负责审批下达项目所需经费，由文化馆负责项目的具体实施及管理。

4.资金投入及使用

项目全年预算数38.501万元，实际全年使用执行数31.011万元，执行率80%。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标

一、培养和增强全民保护非物质文化遗产的自觉性和参与意识，提高全民保护意识，在全社会形成保护非物质文化遗产的社会环境和舆论氛围。 二、加强总分馆制建设，提升公共文化服务水平， 有效整合公共文化资源，提高公共文化服务效能。逐步完善软硬件建设。

2.阶段性目标

一、加强非遗项目的传承保护和增加非遗传承人群及受益公众。1、开展了非遗宣传活动；2、省级非遗项目赣发绣经费补助；3、非遗进校园工作。二、加强总分馆制建设，提升各分馆的服务水平，构建现代公共文化服务体系，有效整合公共文化资源，提高公共文化服务效能。1、开展了文化活动；2、购置LED大屏等设备购置；3、业务素质提升培训班。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次绩效评价工作主要目的是根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件精神，从项目执行过程中的投入、管理制度建设、资金使用规范性、项目资金的使用和产出效果等多个方面，全面评价项目绩效状况。目的是为今后项目实施方向及管理方式改进提供指导，逐步树立以结果为导向的预算观。针对项目执行过程中存在的问题及不足，提出针对性改进意见，以促进项目单位的项目管理水平，提升政策实施效果和财政资金使用效益，为预算资金安排和完善提供参考。评价范围是文化馆非遗和总分馆制建设工作经费项目38.501万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

（1）科学规范原则。本次绩效评价工作按照科学可行的原则，采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，组织实施本次绩效评价。

（2）绩效相关原则。本次绩效评价工作重点对该项目财政支出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧密对应关系。在以评“绩效”为主的情况下，适当延伸至项目的投入与过程管理。

（3）简便有效原则。本次绩效评价工作尽量简化工作程序，尽量减少项目实施单位工作负担，通过科学合理的工作方式与方法，在全面分析绩效材料，并在与项目实施单位充分沟通的基础上，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。

2、评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》（洪财办〔2020〕44 号）有关要求设置，本次绩效评价指标体系包括决策、过程、产出及效益4个一级指标，10个二级指标和17个三级指标，满分为100分。

（1）决策：分值15分，从项目立项、绩效目标及资金投入三方面评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性以及资金分配合理性等内容。

（2）过程：分值15分，从资金管理和组织实施两方面评价资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性以及制度执行有效性等内容。

（3）产出：分值40分，用于考察专项资金投入产出数量、产出质量、产出时效、产出成本等内容。

（4）效益：分值30分，用于综合评价资金投入使用后产生的社会效益、可持续影响及满意度等内容。

3、绩效评价方法

本次评价将通过文件资料研读等方法对项目进行定性评价；通过基础数据统计分析等方法，对项目进行定量评价。本次绩效评价使用以下几种具体的评价方法：

（1）成本效益法

通过对项目的预算执行情况、项目管理资料、绩效报告等相关资料进行研究、比较、分析，提取重要信息，将项目投入与产出、效益进行关联性分析。

（2）案卷研究法

对于项目立项资料、资金支出程序文件、工作总结等相关资料进行深入研究、比较、分析，提取重要信息，为项目评价提供支撑依据。

（3）因素分析法

在评价过程中，通过综合分析项目相关资料，挖掘影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素，科学评判项目实施过程中存在的问题，有效提出相关建议。

4.绩效评价标准

绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较，本次绩效目标的年度指标值设置参考了以下几种评价标准。

（1）计划标准。按照预先制定的资金使用计划、预算批复情况及资金支出管理制度等作为本次部分产出指标的评价标准。

（2）历史标准。参照该项目以往年度数据，遵循绩效改进原则，在可实现的条件下，结合趋势分析，确定本次部分产出及效益的评价标准。

（一）绩效评价工作过程

（1）成立绩效评价工作组。组建评价小组，全程负责组织、实施绩效评价工作，并按照区财政局绩效评价工作要求，明确绩效评价目的、内容并完成各项评价任务。

（2）资料收集。评价小组在明确项目文件具体要求的基础上，确定项目评价重点、评价方式和评价内容。在对项目实施文件等资料充分收集的基础上，结合项目的实际情况，对评价指标体系进行了初步设置。

2.组织实施阶段

在前期资料收集的基础上，评价小组结合查阅的相关资料，进一步梳理项目实施产生的绩效，并深入挖掘项目存在的问题，对该项目进行综合评价，形成项目评价评分表。

3.评价总结阶段

（1）撰写绩效评价报告。综合前期收集项目资料的情况，评价小组对项目情况进行了综合分析，并按照规定的文本格式和相关要求撰写了评价报告。

（2）资料整理归档。绩效评价工作结束后，评价小组将绩效评价过程中所涉及的材料，及时收集和整理，并归档备查。

三、综合评价情况及评价结论（附项目支出部门评价表）

本次绩效评价工作采用定性评价和定量评价相结合的方法，总分值为100分。本次绩效评价结果分为四档：综合得分在90—100分（含90分）为优；综合得分在80—90分（含80分）为良；综合得分在60—80分（含60分）为中；综合得分在60分以下为差。

本次评价在项目资料整理、数据分析的基础上，评价小组依据项目绩效评价指标体系进行评分，该项目综合评价分数为88分，评价等级为“良”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（15分）。根据工作计划要求，资金使用和管理规定，做好项目资金的安排和使用，确保项目具有规范性。目标设定充分依据项目实际需求，目标和指标的设计符合项目管理规范;指标采取定量与定性相结合，通过清晰、可衡量的指标值将绩效目标反映出来，考核指标设立合理;项目预期产出效益和效果符合正常的工作水平，绩效指标具体可测性。该项目严格按照程序进行项目的申报，并根据项目实际需要内容，设定了绩效目标，且目标明确。该项目严格按照程序进行项目的预算申报，并根据项目实际需要和本年度计划工作内容，设定了绩效目标，且目标明确，与预算确定的项目投资额相匹配。依据评分标准，该项指标得15分。

（二）项目过程情况（15分）。 

（1）资金管理(9)：文化馆非遗和总分馆制建设工作经费项目38.501万元。实际全年使用执行数31.011万元，执行率80%。得分7分。需提高资金使用效率，加快资金的拨付。依据评分标准，该项指标得6分。

（2）组织实施(6):按照工作计划和方案，开展各项工作。确定相关负责人，明确相关职责。 按照财务制度，专项资金已按照相应的财务制度实行监管，不存在专项资金支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用项目资金等情况。根据成本控制率，未超过指标数，得分6分。

（三）项目产出情况。

1、数量指标（15分）。开展了非遗进校园、民俗活动、非遗宣传日等非遗传承普及和宣传活动3场；补助非遗项目赣发绣经费2万元；开展“潮在东湖”年代秀活动、广场舞大赛等文化活动2场次；购置LED大屏一套。依据评分标准，该项指标得14分。

2、质产出量指标（10）：社区居民参与提升率得到了提升，活动数量相对少，社区居民感兴趣项目不多。需要多方位多层次开展活动。依据评分标准，该项指标得8分。

3、产出时效指标（7分）：各项活动按时完成。依据评分标准，该项指标得7分。

4、产出成本指标（8分）：全年预算数38.501万元，全年执行数31.011万元，预算资金执行率80%。该项目实际支出金额均控制在预算范围内。依据评分标准，该项指标得7分。（四）项目效益情况（30分）

非遗保护和传承受益公众增长率和总分馆制建设和公共服务水平提升率都得到提升，但是，文化活动质量有待加强，宣传不足，参与人数相对少，多层次满足群众文化需求不足。群众满意度为95%，本项得分24分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

通过开展各项工作，一、培养和增强了全民保护非物质文化遗产的自觉性和参与意识，在全社会形成保护非物质文化遗产的社会环境和舆论氛围。 二、加强总分馆制建设，提升公共文化服务水平， 有效整合公共文化资源，逐步完善场馆的软硬件建设。

存在的问题及原因分析：1资金使用效率相对不高，要加快资金的拨付；2、社会效益总体不高；3、群众满意度还需要提升。以上问题原因是居民参与活动率不高，活动宣传不足，开展的活动质量和有待提高。

六、有关建议

建立完善的预算绩效管理意识，将绩效管理贯穿项目实施全过程。多层次满足群众文化需求，多听取采纳群众的建议和意见。加强宣传，积极组织文化活动，提升加强文化活动的数量和质量。

七、其他需要说明的问题

无。