为深入贯彻落实《东湖区财政局关于开展2023年度单位自评及部门评价的通知》（东财字〔2024〕31号）文件精神，增强我单位预算编制的科学性、合理性、规范性，全面提高财政资源配置效率和使用效益，加快建立全方位、全过程、全覆盖、全公开的预算绩效管理机制，认真组织开展了图书馆事务经费项目绩效评价工作，现报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

公共文化服务是政府公共服务的重要内容。东湖区图书馆是东湖区文化广电旅游局下属单位。东湖区图书馆是政府举办的公共文化机构，是开展公共文化服务的重要场所，是保障人民群众基本文化权益的阵地。推动公共文化服务体系建设是加强社会主义核心价值体系建设的重要举措，是实现和保障人民群众基本文化权益的积极行动，对于提高广大人民群众思想道德和科学文化素质，促进社会和谐稳定具有重要意义。2023年东湖区图书馆图书馆事务经费安排财政资金61.766万元。

 

2.项目主要内容

东湖区图书馆图书馆事务专项资金来源为财政拨款，共61.766万元。严格按照财务有关规定进行收支和管理，项目内容包括图书馆数字资源更新，场馆维护维修及日常工作正常运行。项目实施期限为一年，即从2023年1月1日至2023年12月31日。

3.项目组织实施

该项目由图书馆审核无误后的项目资金测算依据填报项目绩效目标申报表，由区财政局负责审批下达项目所需经费，由图书馆负责项目的具体实施及管理。

4.资金投入及使用

本项目预算安排总额为60万元，实际到位资金61.766万元，资金来源均为区本级财政拨款。截至2023年12月底，该项目实际使用资金总额56.533万元，预算总体执行率91.53%。

（二）项目绩效目标

1.项目总体目标

（1）保障人民群众基本文化权益，满足广大人民群众与日俱增的精神文化需求；

（2）加强图书数字资源建设，不断丰富数字资源馆藏，做好电子资源的及时更新工作，满足群众日益增长的掌上阅读需求；

（3）维护好图书馆工作安全高效开展，更好的服务于群众；

（4）加快图书流通进程，流动图书服务更便捷、高效；

2.项目阶段性目标

（1）加快信息化进程情况

加快图书馆信息化进程，建立方便读者的数字阅读书籍体系使图书数字阅读更加快捷。

（2）加强图书馆日常管理维护情况

东湖区图书馆为国家一级图书馆，馆面积2000平米，配有读者服务大厅、电子阅览室、成人阅览室、盲人阅览室、外借室、少儿室，面积大、图书数量多、读者借阅量剧增的状况加强日常管理，制定岗位责任制，狠抓落实，确保图书馆更好的服务于民。

 

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

本次绩效评价工作主要目的是根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件精神，对该项目开展绩效评价，围绕项目决策、项目过程、项目产出、项目效益等四方面开展评价工作，综合反映项目支出成效，梳理项目存在的问题并提出改进建议，强化项目单位预算绩效管理理念，提高财政资金的使用效率。

2.评价对象和范围

本次绩效评价对象及范围为图书馆事务经费61.766万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

（1）科学规范原则。本次绩效评价工作按照科学可行的原则，采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，组织实施本次绩效评价。

（2）绩效相关原则。本次绩效评价工作重点对该项目财政支出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧密对应关系。在以评“绩效”为主的情况下，适当延伸至项目的投入与过程管理。

（3）简便有效原则。本次绩效评价工作尽量简化工作程序，尽量减少项目实施单位工作负担，通过科学合理的工作方式与方法，在全面分析绩效材料，并在与项目实施单位充分沟通的基础上，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。

2.评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》（洪财办〔2020〕44 号）有关要求设置，本次绩效评价指标体系包括决策、过程、产出及效益4个一级指标，11个二级指标和21个三级指标，满分为100分。

（1）决策：分值15分，从项目立项、绩效目标及资金投入三方面评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性以及资金分配合理性等内容。

（2）过程：分值15分，从资金管理和组织实施两方面评价资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性以及制度执行有效性等内容。

（3）产出：分值40分，用于考察专项资金投入产出数量、产出质量、产出时效、产出成本等内容。

（4）效益：分值30分，用于综合评价资金投入使用后产生的社会效益、可持续影响及满意度等内容。

3.绩效评价方法

本次评价将通过文件资料研读等方法对项目进行定性评价；通过基础数据统计分析等方法，对项目进行定量评价。本次绩效评价使用以下几种具体的评价方法：

（1）成本效益法

通过对项目的预算执行情况、项目管理资料、绩效报告等相关资料进行研究、比较、分析，提取重要信息，将项目投入与产出、效益进行关联性分析。

（2）案卷研究法

对于项目立项资料、资金支出程序文件、工作总结等相关资料进行深入研究、比较、分析，提取重要信息，为项目评价提供支撑依据。

（3）因素分析法

在评价过程中，通过综合分析项目相关资料，挖掘影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素，科学评判项目实施过程中存在的问题，有效提出相关建议。

4.绩效评价标准

绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较，本次绩效目标的年度指标值设置参考了以下两种评价标准。

（1）计划标准。按照预先制定的资金使用计划、预算批复情况及资金支出管理制度等作为本次部分产出指标的评价标准。

（2）历史标准。参照该项目以往年度数据，遵循绩效改进原则，在可实现的条件下，结合趋势分析，确定本次部分产出及效益的评价标准。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备阶段

（1）成立绩效评价工作组。组建评价小组，全程负责组织、实施绩效评价工作，并按照区财政局绩效评价工作要求，明确绩效评价目的、内容并完成各项评价任务。

（2）资料收集。评价小组在明确项目文件具体要求的基础上，确定项目评价重点、评价方式和评价内容。在对项目实施文件等资料充分收集的基础上，结合项目的实际情况，对评价指标体系进行了初步设置。

2.组织实施阶段

在前期资料收集的基础上，评价小组结合查阅的相关资料，进一步梳理项目实施产生的绩效，并深入挖掘项目存在的问题，对该项目进行综合评价，形成项目评价评分表。

3.评价总结阶段

（1）撰写绩效评价报告。综合前期收集项目资料的情况，评价小组对项目情况进行了综合分析，并按照规定的文本格式和相关要求撰写了评价报告。

（2）资料整理归档。绩效评价工作结束后，评价小组将绩效评价过程中所涉及的材料，及时收集和整理，并归档备查。

三、综合评价情况及评价结论

本次绩效评价工作采用定性评价和定量评价相结合的方法，总分值为100分。本次绩效评价结果分为四档：综合得分在90—100分（含90分）为优；综合得分在80—90分（含80分）为良；综合得分在60—80分（含60分）为中；综合得分在60分以下为差。

本次评价在项目资料整理、数据分析的基础上，评价小组依据项目绩效评价指标体系进行评分，该项目综合评价分数为89.1分，评级为“良”，具体评分情况详见附件。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

一是项目立项方面：根据《中华人民共和国公共图书馆法》、《中华人民共和国公共文化服务保障法》、文化部、财政部《关于印发“公共电子阅览室建设计划”实施方案的通知》文社文发〔2012〕5号；图书馆免费开放服务项目指南和场馆使用制度文件内容，安排项目资金。因此，项目立项有据可依，具有规范性。完成了目标值。综上，该部分设定分值6分，实际得分6分。

二是绩效目标方面：项目目标设定充分依据项目实际需求，目标和指标的设计符合项目管理规范;指标采取定量与定性相结合，通过清晰、可衡量的指标值将绩效目标反映出来，考核指标设立合理;项目预期产出效益和效果符合正常的工作水平，绩效指标具体可测性。综上，该部分设定分值6分，实际得分6分。

三是资金投入方面：本项目根据预算编制依据、预算资金总额度及资金用途进行了预算编制，预算资金安排严格按照区级政府下达批复文件要求执行，且该项目依照资金具体用途编制了项目预算，资金投入分解较为细化，与项目实施内容基本匹配；且该项目的资金分配过程主要参考了往年项目支出标准及项目业务实施办法等文件，项目资金分配内容较为细化，资金分配过程合理。综上，该部分设定分值3分，实际得分3分。

（二）项目过程情况

一是资金管理方面：本项目预算批复资金60万元，实际落实到该项目的预算资金额为61.766万元，资金到位率102.94%，截至2023年底，项目实际支出56.533万元，预算执行率为91.53%，项目预算执行情况较好；且该项目资金使用依照单位财务管理制度执行，资金的拨付有相关的审批程序和手续，基本符合项目预算批复，项目资金使用合规性较好。综上，该部分设定分值10分，实际得分7分。

二是组织实施方面：业务管理层面，管理制度健全性:确定相关负责人，明确相关职责，建立相关管理制度且制度合法、合规，明确了项目具体实施要求、过程等业务规定。财务管理方面，单位建立了《单位财务管理制度》《收支业务管理制度》《采购管理制度》《资产管理制度》《预算管理制度》，项目管理制度较为健全，且管理制度合法、合规、完整；且在项目执行过程中，单位根据本单位制定的《单位财务管理制度》《收支业务管理制度》等系列文件开展工作，制度执行较为有效。综上，该部分设定分值5分，实际得分5分。

（三）项目产出情况

一是产出数量方面：

图书馆网络系统维护：截至目前，我馆每年对图书馆数字资源更新达到600GB，确保掌上数字图书馆运营正常。

图书馆日常工作安全开展，全年安全高效的完成了各项工作任务在2023年东湖区图书馆进馆服务人数为354334人次，外借文献256060册次，外借人次为165220，组织少儿活动64场，参加人数1856人次；展览19场，参加人数5332人次；依托微信公众号开展了20场线上展览、38场线上讲座、32场线上线下相结合的互动活动。

综上，该部分设定分值15分，实际得分15分。

二是产出质量方面：

2023年度东湖区东湖区图书馆新增数字资源600GB，能够更好地利用掌上数字资源服务于广大读者。提高读者阅读能力，提升文化精神。

场馆的维护及工作的日常展开，全年进馆读者及开展的各项公益活动的参与人次大幅增加并安全高效的完成了该项工作任务。

综上，该部分设定分值10分，实际得分10分。

三是产出时效方面

区图书馆于2023年底前完成了该项工作，完成时间节点达到目标任务值。该部分设定分值7分，实际得分7分。

四是产出成本方面

区图书馆财政资金预算批复数为61.766万元，经查看单位总账及支出明细账，单位实际项目支出56.533万元，故项目成本预算控制率未超100%。该部分设定分值8分，实际得分8分。

（四）项目效益情况

一是社会效益方面

2023年通过增加数字资源通过提升公共图书馆数字图书藏量，通过掌上阅读提升全民的精神文化素质，实现和保障人民群众基本文化权益；并满足广大人民群众与日俱增的精神文化需求，培育广大人民群众的文化自信。

场馆维护利用还还有待提升，使广大读者能更好地投入到学习知识的海洋中

综上，该部分设定分值10分，实际得分6.05分。

二是可持续效益方面

2023年，丰富多彩的文化活动，数字图书馆的运作，丰富的图书馆藏资源其高效利用对社会、对群众的影响是巨大的丰富了群众的文化需求。

该部分设定分值10分，实际得分10分。

三是满意度方面

本次项目满意度的调查对象为广大读者，根据最终调查问卷统计结果显示，广大读者对该项目满意度水平尚可还有待提高，整体满意度达80%。该部分设定分值10分，实际得分6.05分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目主要经验及做法

在2023的工作中，按上级主管部门的要求，本着发挥公共文化场馆的作用，提高公共文化服务水平，满足人民群众日益增长的精神文化需求，为人民提供便利、丰富、优质的公共文化服务的工作方针，并完善图书馆免费开放服务项目，满足社区居民的基本文化需求，提高社区居民的文化生活质量。

（二）存在的问题及原因分析

项目实施过程不够规范严谨。项目实施过程中，项目实施方应制定完善且便于执行的活动方案。项目实施方在具体实施过程中，和年初制定的活动方案有一定偏差，即年初制定的方案中有些计划并未实施，而部分已经实施的活动在年初方案中并未体现，存在不够严谨的情况。

六、有关建议

1、加强领导，强化绩效管理理念。按照“结合实际，突出重点，尽量量化，便于操作”的原则，制定科学、合理的绩效评价指标体系。

2、加强队伍建设。抓好绩效评价的队伍建设和业务建设，加强绩效评价知识的掌握，建立绩效评价的长效机制。

七、其他需要说明的问题

无

 

 

 

东湖区文化广电新闻出版旅游局

2024年4月30日