一、基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

公共文化服务是政府公共服务的重要内容。东湖区文化广电新闻出版旅游局及下属单位东湖区文化馆、东湖区图书馆是政府举办的公共文化机构，是开展公共文化服务的重要场所，是保障人民群众基本文化权益的阵地。推动公共文化服务体系建设是加强社会主义核心价值体系建设的重要举措，是实现和保障人民群众基本文化权益的积极行动，对于提高广大人民群众思想道德和科学文化素质，促进社会和谐稳定具有重要意义。2023年东湖区文化广电新闻出版旅游局公共文化体系建设财政安排资金218.7万元。

2、主要内容

2023年度东湖区文化广电新闻出版旅游局公共文化体系建设项目主要用于东湖区群众文化活动开展、非物质文化遗产传承保护、文物保护以及东湖区文化馆、图书馆两馆运行等工作开展。

3.项目组织实施

该项目由区文旅新局负责按照经单位审核无误后的项目资金测算依据填报项目绩效目标申报表，由区财政局负责审批下达项目所需经费，由我单位负责项目的具体实施及管理。

通过项目的实施：①开设广受市民欢迎的免费艺术培训班，不定期安排总馆业务干部到分馆进行业务指导；②进一步加强非遗项目保护，继续传承传统文化；③对全区文物点实行动态管理，保护为主，加强管理，取得较好的成果；④增强图书馆、文化馆服务效能，保障人民群众基本文化权益，推动基本公共文化服务标准化、均等化；⑤举办各类公益性免费阅读活动、培训班、展览、演出等，满足社区居民的文化需求，逐步完善各分馆和服务点的文化服务功能。

4.资金投入及使用

2023年公共文化体系建设经费项目预算安排总额为218.7万元，其中包括群众文化活动专项、非物质文化遗产、文物工作、两馆运营、旅游工作、“扫黄打非”工作等。2023年全年执行数为139万元，预算资金执行率为63.56%。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标

进一步加强完善公共文化体系建设，保障群众文化活动的有序开展，文物保护和非遗保护工作得到进一步落实；图书馆、文化馆公益免费开放运行有序发展。

2.阶段性目标

（1）开设广受市民欢迎的免费艺术培训班，不定期安排总馆业务干部到分馆进行业务指导。

（2）进一步加强非遗项目保护，继续传承传统文化。

（3）对全区文物点实行动态管理，保护为主，加强管理，取得较好的成果。

（4）增强图书馆、文化馆服务效能，保障人民群众基本文化权益，推动基本公共文化服务标准化、均等化；

（5）举办各类公益性免费阅读活动、培训班、展览、演出等，满足社区居民的文化需求，逐步完善各分馆和服务点的文化服务功能。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价工作主要目的是根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件精神，从项目执行过程中的投入、管理制度建设、资金使用规范性、项目资金的使用和产出效果等多个方面，全面评价项目绩效状况。目的是为今后项目实施方向及管理方式改进提供指导，逐步树立以结果为导向的预算观。针对项目执行过程中存在的问题及不足，提出针对性改进意见，以促进项目单位的项目管理水平，提升政策实施效果和财政资金使用效益，为预算资金安排和完善提供参考。评价范围是公共文化体系建设218.7万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

（1）科学规范原则。本次绩效评价工作按照科学可行的原则，采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，组织实施本次绩效评价。

（2）绩效相关原则。本次绩效评价工作重点对该项目财政支出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧密对应关系。在以评“绩效”为主的情况下，适当延伸至项目的投入与过程管理。

（3）简便有效原则。本次绩效评价工作尽量简化工作程序，尽量减少项目实施单位工作负担，通过科学合理的工作方式与方法，在全面分析绩效材料，并在与项目实施单位充分沟通的基础上，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。

2、评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》（洪财办〔2020〕44 号）有关要求设置，本次绩效评价指标体系包括决策、过程、产出及效益4个一级指标，10个二级指标和17个三级指标，满分为100分。

（1）决策：分值15分，从项目立项、绩效目标及资金投入三方面评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性以及资金分配合理性等内容。

（2）过程：分值15分，从资金管理和组织实施两方面评价资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性以及制度执行有效性等内容。

（3）产出：分值40分，用于考察专项资金投入产出数量、产出质量、产出时效、产出成本等内容。

（4）效益：分值30分，用于综合评价资金投入使用后产生的社会效益、可持续影响及满意度等内容。

3、绩效评价方法

本次评价将通过文件资料研读等方法对项目进行定性评价；通过基础数据统计分析等方法，对项目进行定量评价。本次绩效评价使用以下几种具体的评价方法：

（1）成本效益法

通过对项目的预算执行情况、项目管理资料、绩效报告等相关资料进行研究、比较、分析，提取重要信息，将项目投入与产出、效益进行关联性分析。

（2）案卷研究法

对于项目立项资料、资金支出程序文件、工作总结等相关资料进行深入研究、比较、分析，提取重要信息，为项目评价提供支撑依据。

（3）因素分析法

在评价过程中，通过综合分析项目相关资料，挖掘影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素，科学评判项目实施过程中存在的问题，有效提出相关建议。

 

4.绩效评价标准

绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较，本次绩效目标的年度指标值设置参考了以下几种评价标准。

（1）计划标准。按照预先制定的资金使用计划、预算批复情况及资金支出管理制度等作为本次部分产出指标的评价标准。

（2）历史标准。参照该项目以往年度数据，遵循绩效改进原则，在可实现的条件下，结合趋势分析，确定本次部分产出及效益的评价标准。

（二）绩效评价工作过程

（1）成立绩效评价工作组。组建评价小组，全程负责组织、实施绩效评价工作，并按照区财政局绩效评价工作要求，明确绩效评价目的、内容并完成各项评价任务。

（2）资料收集。评价小组在明确项目文件具体要求的基础上，确定项目评价重点、评价方式和评价内容。在对项目实施文件等资料充分收集的基础上，结合项目的实际情况，对评价指标体系进行了初步设置。

2.组织实施阶段

在前期资料收集的基础上，评价小组结合查阅的相关资料，进一步梳理项目实施产生的绩效，并深入挖掘项目存在的问题，对该项目进行综合评价，形成项目评价评分表。

3.评价总结阶段

（1）撰写绩效评价报告。综合前期收集项目资料的情况，评价小组对项目情况进行了综合分析，并按照规定的文本格式和相关要求撰写了评价报告。

（2）资料整理归档。绩效评价工作结束后，评价小组将绩效评价过程中所涉及的材料，及时收集和整理，并归档备查。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

本次绩效评价工作采用定性评价和定量评价相结合的方法，总分值为100分。本次绩效评价结果分为四档：综合得分在90—100分（含90分）为优；综合得分在80—90分（含80分）为良；综合得分在60—80分（含60分）为中；综合得分在60分以下为差。

本次评价在项目资料整理、数据分析的基础上，评价小组依据项目绩效评价指标体系进行评分，该项目综合评价分数为93分，评级为“优”，具体评分情况详见附件。

 

项目决策 （15分）	项目过程 （15分）	项目产出 （40分）	项目效益 （30分）	综合得分
13	12	39	29	93

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（15分）

（1）项目立项（6分）

依据江西省财政厅关于印发《江西省公共文化专项资金管理暂行办法》的通知，安排项目资金。因此，项目立项有据可依，具有规范性。完成了目标值，依据评分标准，该项指标得6分。

（2）绩效目标（6分）

项目目标设定充分依据项目实际需求，目标和指标的设计符合项目管理规范;指标采取定量与定性相结合，通过清晰、可衡量的指标值将绩效目标反映出来，考核指标设立合理;项目预期产出效益和效果符合正常的工作水平，绩效指标具体可测性。指标设置还需进一步加强，依据评分标准，该项指标得4分。

（3）资金投入（3分）

该项目严格按照程序进行项目的预算申报，并根据项目实际需要和本年度计划工作内容，设定了绩效目标，且目标明确，与预算确定的项目投资额相匹配。完成了目标值，依据评分标准，该项指标得3分。

（二）项目过程情况（15分）

（1）资金管理（9分）

该项目严格按照东湖区文广局财务管理制度，实行专款专用。该项目资金的申请、审核、拨付规范、不存在杜绝挤占、挪用等违规行为。项目全年执行率为63.56%，资金到位率偏低，依据评分标准，该项指标得6分。

（2）组织实施（6分）

a.管理制度健全性（3分）

确定相关负责人，明确相关职责，建立相关管理制度且制度合法、合规。依据评分标准，该项指标得3分。

b.管理执行有效性（3分）

制定了《财务管理制度》且内容完整，条款表达准确，可操作性强；制定了《专项资金管理办法》且内容完整，条款表达准确，可操作性强。专项资金已按照相应的财务制度（或流程）实行监管，不存在专项资金支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用项目资金等情况。依据评分标准，该项指标得3分。

（三）项目产出情况

（1）产出数量指标（15分）

①开展群众文化活动场次：2023年全年共举办文化活动40余场，惠及群众32万余人。开展了新春花市民俗活动、南昌清音下基层惠民展演14场、勤廉文化进社区巡演8场、“我们的节日”系列活动、“百馆千万场 服务来共享”系列活动、广场舞大赛、非遗宣传日主题活动等。依据评分标准，该项指标得3分。

②开展各类免费培训班：开设了四期免费公益培训班，近60个班次、举办展览六期，包括南昌市群文国画作品巡展、东湖区书协迎春书法邀请作品展、陈小平2023年书画作品展等，服务群众5000余人次、不定期开展公益讲座，包括东湖区书法家协会开展的周末公益书法讲座、文化文艺创作暨声乐理论讲座、中华传统文化知识讲座、珐琅彩艺术讲座、广场舞蹈与美学知识讲座等。依据评分标准，该项指标得5分。

③开展旅游宣传推广：推出黑铁展演中心、帕拉芳剧场等艺术表演空间，成为夜间文旅消费的独特卖点。“百花洲夜间文旅街区”的新晋地标“沁庐·旅生活广场”，因强烈的业态磁性，多家酒吧潮流聚集而成为年轻人“夜生活”目的地。积极参与我市“你畅游 我买单”景区春节促消费、2023年乡村旅游风情节、5·19中国旅游日等活动，吸引大批游客参与，推动了旅游业发展。依据评分标准，该项指标得4分。

④完成非遗项目申报：开展第七批区级非物质文化遗产代表性传承人的申报和评审工作，确定《豫章绣》《楚调唐音歌吟》等17个项目37名第七批东湖区区级非物质文化遗产代表性传承人名单。评选推荐《南昌清音》《赣发绣》等17个项目30位传承人申报市级非物质文化遗产代表性传承人。依据评分标准，该项指标得3分。

（2）产出质量指标（10分）

活动开展合格率：持续推进免费开放，近60个班次、举办展览六期，服务群众5000余人次。围绕“我们的节日”系列活动、“百馆千万场 服务来共享”系列活动、广场舞大赛、非遗宣传日主题活动。活动开展合格率100%。依据评分标准，该项指标得10分。

（3）产出时效指标（7分）

各项活动按时完成。依据评分标准，该项指标得7分。

（4）产出成本指标（8分）

全年预算数218.70万元，全年执行数139万元，预算资金执行率63%。该项目实际支出金额均控制在预算范围内。依据评分标准，该项指标得7分。

（三）项目效益情况

（1）社会效益（15分）

通过项目的实施，有力地助推了我区公共文化的繁荣发展，群众精神文化生活质量进一步提升，为我区经济社会发展提供了坚强的文化软实力。依据评分标准，该项指标得15分。

（2）可持续影响指标（7分）

通过项目的实施，有力地推进了我区文化事业和文化产业的发展，有效地促进了当地经济社会的健康发展，打造了新春文化节、元宵喜乐汇、清明诗歌会、端午巧手大赛、七夕欢乐汇、中秋团圆夜、重阳敬老节等特色文化活动品牌，文化氛围动得到了明显提升，文化影响力不断增强。依据评分标准，该项指标得6分。

（3）满意度指标（8分）

通过问卷调查统计，公共文化体系建设开展和受益群体满意度85%以上，依据评分标准，该项指标得8分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（1）主要经验及做法

在2023的工作中，按上级主管部门的要求，本着发挥公共文化场馆的作用，提高公共文化服务水平，满足人民群众日益增长的精神文化需求，为人民提供便利、丰富、优质的公共文化服务的工作方针，加强组织领导，建立健全制度，完善运行机制，加大宣传力度，突出公益性服务、主题特色。同时在开展文艺演出的同时，加强环境保护宣传等工作，提高市民整体素质。

（2）存在的问题及原因分析

预算执行率未达100%，对绩效理解不够深刻，对该项目的个别指标设置不够精准。

六、有关建议

应当强化预算绩效培训工作，建立完善的预算绩效管理意识，将绩效管理贯穿项目实施全过程，加强指标值设置研究，进一步定量绩效目标，合理制定绩效指标，提高绩效目标的可预见性、可操作性、可衡量性。同时明确各指标含义，加强指标衔接，确保任务相互匹配、指标逻辑对应、数据相互支撑。

七、其他需要说明的问题

   无

 

 

 

 

东湖区文化广电新闻出版旅游局

2024年5月8日