今年以来，区财政部门重点围绕区委、区政府的总体部署，紧盯全年目标任务，主动适应新形势，积极面对新要求，全力推进财政改革不断深化，攻坚克难，开拓进取，有力地促进了全区经济社会各项事业持续健康发展，财政预算执行情况总体良好。

一、上半年工作总结

（一）全区一般公共预算收支情况

1至6月份，全区预计实现财政总收入（市口径）48.36亿元，同比增长15.33%；财政总收入（省口径）43.46亿元，同比增长16.42%。

预计完成一般公共预算收入7.5亿元，同比增长为13.45%。其中，税收收入预计完成6.8亿元，占一般公共预算收入比重为90.7%。

1至6月份，全区预计完成一般公共预算支出16.64亿元，同比增长19.86%。其中：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区事务等八项重点支出预计完成16.06亿元，同比增长22.03%，占全区一般公共预算支出的比重达到96.5%，重点支出项目得到有力保障。

在区委、区政府的高度重视、强力调度下，在全区财税战线干部的辛勤工作、发奋努力下，目前全区财政收入两大指标（财政总收入、一般公共预算收入）齐头并进，八项支出增速稳健，更难人可贵的是，财政总收入、一般公共预算收入增幅均达到“两位数”增长，税收质量、税收占比也有大幅提高，区财政部门圆满完成了上半年各项工作任务，顺利实现“时间过半、任务过半”！

（二）一般公共预算执行的具体工作

1、组织收入方面：一是应形势下强基础。主动对接国、地税合并等税管改革，针对国、地税人员系统合并等税收征管体制改革新情况，我们积极主动与税务部门对接沟通，全面梳理国、地税征管分局分离企业情况，稳步跟进纳税系统合并、转换等工作，确保平稳过渡、税源可控。同时，按照区领导要求，对国地税合并东湖局的办公用房也在积极筹备中。二是以数据化强调度。持续加强对各单位的税收调度与工作指导力度，严格实行月调度机制。一方面，全面运行财政收入分析平台，将大数据可视化呈现，分部门、分街道、分行业进行预警预测分析，为有针对性的做好调度提供数据支撑；另一方面，加强对各经济责任单位的调度，并组织镇、街办（管理处）对辖区经营户、出租户、异地注册户及建安工程进行全面摸排并建立台账，努力实现动态管理。三是抓重点处寻突破。着重加强重点税源户的走访服务，对重点税源户税收情况进行梳理，实行一月一走访，密切关注规模以上企业生产发展情况，及时准确掌握企业的纳税情况。鼓励重点税源企业在辖区“开枝散叶”、延伸拓展，积极参与到东湖区的大调整、大建设中，成为辖区新兴产业发展的主力军，同时对新引入的企业，千方百计创造条件、提供条件，让他们留得住、发展好，努力为东湖财税增收培育新的税源增长点。四是挖潜力以求质变。在保住现有存量的基础上，以强化“两业”工作牢牢锁住旧改红利，成立全区“两业”工作推进领导小组，在已出台的全区经济考核办法基础上，制定我区建安工程税收考核奖励补充办法，从政策上保障“两业”工作的顺利推进。与辖区责任单位强力配合，对我区在建的“两业”项目建立台账，重点关注在我区纳税的“两业”企业，做到家底清、数据准、情况明，切实把综合治税的成果体现到税收征管、增加财政收入上来，真正做到应收尽收。

2、优化支出方面：一是以保民生为根本。加大民生保障力度，牢固树立过“紧日子”的思想，按照“可持续、保基本、兜底线”的原则调控财政支出，优先保障扶贫解困、教育助学、社会保障、医疗卫生等各项民生实事工程，做到了财政资金拨付及时、配套资金足额到位。截至6月底，全区民生资金预计投入12.04亿元，同比增长29.18%，占一般公共预算支出比重达到72.4%。二是促改革为导向。积极推进预算改革，按照财政部要求，全面实施《支出经济分类科目改革方案》，将预算编制细化到具体的经济分类支出科目上，进一步提高预算执行的科学性、准确性。同时，严格控制和缩减一般性支出，努力健全预算绩效管理机制，通过召开全区绩效评价工作培训会议，制定印发全区绩效评价工作宣传手册等多种方式，不断强化全区各单位的支出责任和绩效意识，加强绩效评价结果应用，扎实有效推进全区预算绩效管理工作。目前我区2017年度事后绩效评价工作正在有序开展，涉及全区所有预算单位，初步实现预算绩效评价全覆盖。三是强监管为举措。完成部门预算批复与公开，完成2018年部门预算批复工作，并组织督促全区各单位按时完成2018年部门预算及“三公”经费预算公开工作。

3、监督管控方面：一是扎实开展“小金库”专项治理检查工作。按照省、市乡镇“小金库”专项治理工作的文件要求，制定《关于在全区开展乡镇“小金库”专项治理工作实施方案》，开展全区乡镇“小金库”专项治理工作，会同区纪委对所有乡镇、街道及管理处进行了督导工作，进一步压实工作责任，扎实推进各阶段目标任务。二是规范国库借款的清欠程序。清理各单位向财政的借款情况，加快借款的清欠进度，建立财政对外借款台账，详细记录每笔借款的对象、期限、金额等信息，规范国库借款管理。三是努力强化国有资产处置收入管理。按照上级要求，将历年来全区行政事业单位的国有资产处置收入集中上缴财政专户，实行“收支两条线”管理。四是持续加强政府采购监管工作。1至6月，全区货物及服务类政府采购预算约为2035万元，实际采购金额约为1832万元，节约资金203万元，节约率为10%。五是稳步提升财政投资评审质量。1至6月，我区共受理基本建设工程预算评审业务34件，累计报送预算金额约为1385万元，评审定案金额约为1230万元，核减率为11.2%。六是健全完善全区财务管理制度。全面推行我市最新出台的会议、差旅、公务接待、培训等经费管理办法，并按照新办法的要求，加强对全区各预算单位财务人员的业务指导，修订完善《2018年东湖区行政事业单位财政工作手册》并下发给各预算单位，为各单位合理安排和科学使用财政资金提供制度上的保证，力争在财政资金使用方面，各单位都能做到依法依规、规范合理。

二、下半年工作打算

下阶段，区财政部门将继续贯彻落实区委、区政府的决策部署，全力发挥职能作用，以增收节支为重点，开拓思路，奋发进取，力争圆满完成全年各项任务目标。

（一）组织收入方面

一是继续做好组织收入工作。努力做好全面组织收入工作，积极调度各税务部门和各经济责任单位，促进我区财政收入提质增量，确保完成各项收入目标任务。

二是强力推进“两业”精细化管理。深入研究相关税收政策变化情况，细化房地产业、建筑安装业台账管理，突出税务登记、工程立项、合同签订、项目预缴、支付结算等节点控制，密切关注工程进度，及时为企业提供纳税业务辅导和全程服务，强化税收征管，确保应收尽收。

三是完善重点税源户走访工作。一方面紧密跟踪走访重点税源企业，密切关注重点税源企业经营情况及纳税情况；另一方面，督促各经济责任单位做好对辖区纳税区级财政所得30万元以上的重点税源企业的走访服务，建立常态化走访机制，重点关注已经变更注册地或意向迁出的企业，并及时将相关信息传递至税务部门，确保税源不流失。

四是规范街道税务服务站管理。加强对各街道（管理处）税务服务站的台账管理，进一步规范文件、档案等资料格式，全面推进档案电子化管理工作。

五是完善综合治税体系。不断扩展涉税部门联动合作领域，强化与工商、税务等部门的联系对接，完善信息共享、税源管控、工作调度、考核奖惩等各项工作机制，国地税联合成立“两业”工作组。积极实施重点企业税收预报、重大税源项目跟踪、企业分块分级管理等工作措施，充分发挥街镇、相关职能部门协税护税和税收保障职能，落实治税责任，凝聚征管合力。

六是加强产业结构分析。重点关注金融业、批发零售业、房地产业收入情况，及时准确分析量化影响因素，预测预警预判税收变化趋势，实现对全区税源建设的科学指导，增强组织收入的预见性和针对性。

（二）协调支出方面

一是积极争取上级扶持资金。加强对上级有关政策的研究，紧紧围绕中央、省市政策扶持资金的投向，加强与上级的紧密沟通衔接。配合项目实施单位认真做好项目前期工作，主动争取上级专项资金指引目录中所涉及的专项资金，群策群力、共同努力争取上级资金倾斜东湖、厚爱一分。加强项目建设管理和跟踪服务，加快项目资金拨付进度，提高资金使用效益。

二是加强预算执行管理。按照公共财政的要求，重点保证政权运转、社会稳定、公共服务、社会保障的支出需要，保证科技、教育、卫生等支出的法定增长，保障区委、区政府确定的重点工程。同时，在预算执行中确有必要进行预算调整的，按新《中华人民共和国预算法》的规定，及时做好预算调整方案的报批等相关工作；大力盘活财政存量资金，全面清理整合专项资金，加强结转结余资金使用的规范管理，加大对财政结余资金的统筹使用力度。

三是着力提高民生保障水平。坚持以人为本、尽力而为，进一步加大对民生工程的财政支持和保障力度，巩固和扩大民生工程成果，努力提升全区民生支出占比，确保今年用于保障和改善民生的投入占地方一般公共预算支出的比例达到66%以上。

四是积极推进预算编制改革。遵循“预算一个盘子，支出一个口子”的管理要求，以科学的定额标准体系和严格的项目预算管理程序，完善基本支出定额标准，规范专项资金分配办法，不断提高预算编制的准确性和有效性。跟踪了解中期财政规划管理工作，并从今年9月份开始，着手开展2019-2021年中期财政规划预算编制工作。

五是全面落实预算绩效管理改革要求。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程，完善预算绩效管理结构和绩效评价指标体系，改进财政预算审核方式，提升财政资金的使用效益，加强绩效评价结果应用，将评价结果作为编制下一年度预算、调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。2018年预算绩效目标管理将达到全年财政项目预算安排总量（含追加资金）的60%以上，重点对预算金额100万元以上项目的绩效目标实行全程跟踪管理。

（三）监督管控方面

一是开展区级财政基础会计监督检查。按照财政部的有关要求，对区财政局“双随机、一公开”检查对象名录库中部分行政事业会计信息质量进行检查，将票据使用规范管理、资产管理、财务管理、有关财政支出法规政策执行情况等作为重点检查范围。

二是完成上级财政部门规定的各项监督检查工作。围绕省、市财政监督工作精神，结合区委、区政府对财政监督检查工作的要求，按照相关法律法规、规章制度和检查程序，开展各项财政监督检查工作，包括：全区乡镇“小金库”专项治理工作的重点检查、重点抽查、整改总结阶段的工作；东湖区民生资金专项整治工作的问题排查、重点整治、建章立制阶段的工作；其他上级部门规定的监督检查工作。

三是积极完善国库集中支付运用。一方面，积极研究财政支付电子化业务，按照市财政局信息中心的要求和时间节点，做好财政支付业务电子化上线准备工作；另一方面，对财政核心业务系统进行安全风险评估，进行安全加固及优化建设，改善业务安全风险防控能力薄弱的现状。

四是建立健全“收支两条线”管理。按照省财政厅工作部署，做好我区非税收入征缴系统的上线准备工作，进一步规范全区国有资产处置收入的管理，确保各项非税收入及时缴入财政专户。