林业部门2022年度部门决算

林业部门2022年度部门决算

目    录

第一部分  林业部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  林业部门概况

一、部门主要职能

(一)贯彻执行中央、省、市、县关于林业发展和林业生态规划和计划,并组织实施。

(二)组织开展全县造林绿化、封山育林工作;管理国家、省、市、县林业重点生态工程的建设和公益林管护及野生动植物保护;指导、监督林木种苗和森林病虫害防治、检疫工作;同时搞好国有林场、森林苗圃、森林公园以及基层林业工作站的建设和管理。

(三)承办县政府森林防火指挥部的具体工作;指导、协调、督促公民义务植树和部门造林绿化;全县森林防火工作。

(四)承办县委、县政府交办的其他工作。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共3个,包括进贤县林业局局本级和2个所属二级预算单位,其中2个二级预算单位是:进贤县木材流通监督管理站、进贤县野生动植物保护管理站。

本部门2022年年末实有人数151人,其中在职人员92人,离休人员1人,退休人员0人(不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员);年末其他人员0人;年末学生人数0人;由养老保险基金发放养老金的离退休人员58人。

第二部分  2022年度部门决算表

(详见附表)

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计6062.07万元,其中年初结转和结余134.78万元,较2021年减少22.78万元,下降14.46%;本年收入合计5927.29万元,较2021年减少685.25万元,下降10.36%,主要原因是:2022年部分中央、省级下达项目因未达到拨付条件,资金在财政局未拨付。

本年收入的具体构成为:财政拨款收入5610.62万元,占94.66%;其他收入316.67万元,占5.34%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计6062.07万元,其中本年支出合计5966.91万元,较2021年减少670.06万元,下降10.1 %,主要原因是:2022年项目未完工,资金在2023年支付;年末结转和结余95.16万元,较2021年减少37.97万元,下降28.52 %,主要原因是:下属单位存量分户资金减少。

本年支出的具体构成为:基本支出1785.26万元,占29.92%;项目支出4181.66万元,占70.08%;经营支出 0万元,占 0%;其他支出(对附属单位补助支出、上缴上级支出)0万元,占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为1013.21万元,决算数为5610.62万元,完成年初预算的553.75%。其中:

(一)社会保障和就业支出年初预算数为74.18万元,决算数为70.95万元,完成年初预算的95.65%,主要原因是:人员退休。

(二)卫生健康支出年初预算数为66.94万元,决算数为61.21万元, 完成年初预算的91.44%,主要原因是:人员退休。

(三)节能环保支出年初预算数为0万元,决算数为84.43万元, 完成年初预算的100%,主要原因是:林业项目资金追加。

(四)城乡社区支出年初预算数为0万元,决算数为455.82万元, 完成年初预算的100%,主要原因是:林业项目资金追加。

(五)农林水支出年初预算数为791.16万元,决算数为4838.19万元, 完成年初预算的611.53%,主要原因是:林业项目资金追加。

(六)住房保障支出年初预算数为80.93万元,决算数为80.02万元,完成年初预算的98.88%,主要原因是:正常执行预算。

(七)灾害防治及应急管理支出年初预算数为0万元,决算数为20万元,完成年初预算的100%,主要原因是: 林业项目资金追加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1491.21万元,其中:

(一)工资福利支出1243.18万元,较2021年减少129.83万元,下降9.46 %,主要原因是:一是人员退休,二是奖金未发放。

(二)商品和服务支出173.7万元,较2021年增加12.63万元,增长7.84 %,主要原因是:应上级部门要求,对林场道路安全隐患整治。

(三)对个人和家庭补助支出64.4 万元,较2021年减少139.55万元,下降68.42 %,主要原因是:离退休人员资金未发放。

(四)资本性支出9.93万元,较2021年增加9.93万元,增长100%,主要原因是:一是2021年未从一般公共预算列支,二是因机构改革,我单位增加了部分办公设备。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出全年预算数为14.65万元,决算数为14.65万元,完成预算的100%,决算数较2021年减少3.77万元,下降20.47%,其中:

(一)因公出国(境)支出全年预算数为0万元,决算数为0万元,完成全年预算的0%,决算数较2021年增加(减少)0万元,增长(下降)0 %,主要原因是无。决算数较全年预算数增加(减少)的主要原因是:无。全年安排因公出国(境)团组 0 个,累计 0 人次,主要为:无。

(二)公务接待费支出全年预算数为3.99万元,决算数为3.99万元,完成全年预算的100%,决算数较2021年减少6.8万元,下降63.02%,主要原因是厉行节约,严格执行中央八项规定。决算数较全年预算数减少的主要原因是:厉行节约,严格执行中央八项规定。全年国内公务接待49批,累计接待333人次,其中外事接待 0批,累计接待 0 人次,主要为:上级部门调研、检查接待。

(三)公务用车购置及运行维护费支出10.67万元,其中公务用车购置全年预算数为 0万元,决算数为 0 万元,完成全年预算的  0  %,决算数较2021年增加(减少)0  万元,增长(下降)0  %,主要原因是无,全年购置公务用车 0 辆。决算数较全年预算数增加(减少)的主要原因是:无;公务用车运行维护费支出全年预算数为10.67  万元,决算数为 10.67 万元,完成全年预算的100 %,决算数较2021年增加3.04万元,增长39.84 %,主要原因是2022年造林、执法等工作任务重,车辆使用率增长,年末公务用车保有4辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是:下属单位未把预算数列入造成决算数与年初预算数相差较大。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出161.83万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),较年初预算数增加  36.28万元,增长28.89%,主要原因是:应上级部门要求,我局对有安全隐患的房屋进行维修,本年维护费用增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额21.77万元,其中:政府采购货物支出21.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额21.77万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额20.95万元,占政府采购支出总额的100 %。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日,本部门(单位)国有资产占用情况见草案10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车车辆主要下属单位下乡开展林业生产、执法监管等工作。

九、预算绩效评价情况说明

(一) 绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目16个全面开展绩效自评,共涉及资金3404.45万元,占项目支出总额的81.41 %。    

组织对“省级地方特色农业保险补贴资金”、“中央国有林场管护用房建设项目”等16个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出3404.45万元,政府性基金预算支出 0万元,国有资本预算支出0万元。从评价情况来看,我局项目实施建设情况良好,基本达到预期目标。

组织开展部门整体支出绩效评价,涉及一般公共预算支出  5154.8万元,政府性基金预算支出455.82万元。从评价情况来看,我局较好的完成了年初预算目标,评分为90.28分。

(二) 部门决算中项目绩效自评结果。

1、 本部门项目绩效目标情况

坚决落实全省林业建设任务要求,加强森林资源管护,推进大规模国土绿化,完成造林绿化生态建设任务,提升林木良种使用率,完善森林生态系统功能;以松材线虫病为主的林业有害生物防控,力争把以松材线虫病为主的病虫害降低到最低水平,保护了我县森林资源。

2022年我县完成低产低效林改造面积0.66万亩;完成森林“四化”建设面积0.08074万亩;乡村森林公园建设2处;生物防火林带建设面积51亩;除治松材线虫病死树9.5295万株;国家级和省级湿地公园创建1处;油茶高质量培育固定样地监测点建设12处;森林康养基地建设2处、森林乡村创建5个、防火平安县奖励1个、良种良法推广项目1个;

完成国有国家级公益林管护面积1.3166万亩、非国有国家级公益林管护面积11.208万亩、省级公益林管护面积9.9897万亩。

2、单位自评工作开展情况、

1、2023年2月20日至2022年3月5日安排局业务股室对2020年度申请安排的财政项目资金开展绩效自评。

2、2023年3月5日至2023年3月10日组织技术骨干,成立部门评价工作小组。工作小组对送审项目绩效自评情况进行考评,并对此次总评情况出具部门评价报告。

3、综合评价结论、

我单位16个项目,16个项目任务基本完成,按16个项目自评得分平均打分,自评分为92.645分。

4、绩效目标完成情况总体分析、

1、数量指标

2022年我县完成低产低效林改造面积0.6万亩;完成造林任务0.098万亩;森林抚育面积0.3万亩;林业有害生物防治面积16万亩次;湿地保护修复补助1处;重点野生动植物保护补助项目1个;

完成国有天然商品林停伐管护面积0.3291万亩、非天然商品林停伐管护面积4.0059万亩。2022年我县完成低产低效林改造面积600亩;完成森林“四化”建设面积0.08074万亩;乡村森林公园建设2处;生物防火林带建设面积51亩;除治松材线虫病死树9.5295万株;国家级和省级湿地公园创建1处;油茶高质量培育固定样地监测点建设12处;森林康养基地建设2处、森林乡村创建5个、防火平安县奖励1个、良种良法推广项目1个;

完成国有国家级公益林管护面积1.3166万亩、非国有国家级公益林管护面积11.208万亩、省级公益林管护面积9.9897万亩。

2、质量指标

造林完成面积合格率95%、森林抚育合格率95%、天然林资源森林蓄积量持续增长。主要林业有害生物成灾率≤1.4%、森林火灾防控率≤10公顷/次、项目区域森林火灾发生率≤5次/10万公顷、造林建设任务完成率100%、项目区域森林火灾24小时扑灭率100%

3、时效指标

天然林和国家级公益林管护当期任务完率100%、森林抚育当期任务完成率100%,全面停止天然林商业性采伐补助兑现率90%。造林建设任务完成率100%,年度项目组织检查任务完成率100%、年度项目资金发放兑现率100%、当期任务完成率100%、项目区域森林火灾24小时扑灭率100%

5、偏离绩效目标的原因和改进措施、

存在问题:我县2022年中央林业草原生态保护恢复资金、中央林业改革发展资金基本实现绩效目标,存在问题主要有:1、纳入公益林林地经济收益低。因公益林补偿标准低,国家限制对生态公益林的商业性砍伐,农户不能从中获得足够的经济收益,百姓对纳入公益林管护积极性不高;2、油茶低改未完成任务200亩,原因是有些林农因林业技术不熟悉,导致施工质量未达到建设任务要求,不具备验收条件;3、湿地保护项目因实施方案于12月底通过专家评审,目该项目还在招标中。

我县中央林业草原生态保护恢复资金资金执行率小于50%,主要原因是:1、湿地保护项目因当年安排资金440万元,项目分为二批。第一批项目已完成正在办决算手续,未拨付资金189.896万元,第二批中七里乡谷升村项目已完成正在办理决算手续,未拨付资金28.5万元;罗溪镇寺下村项目实施方案22年12月底通过专家评审,目前该项目正在推进中,资金200万元还未拨付;2、造林、油茶低改等项目,因检查验收时间等原因,未在2023年元月前拨付到位。存在问题:我单位2022年省级财政林业补助专项资金、省级财政公益林补偿资金基本实现绩效目标,存在问题主要1、资金拨付不及时,因我县财政资金困难,完工的项目存在未及时拨付情况;2、省级公益林管护面积因农户申请栽植油茶核减面积103亩,因公益林补偿标准低,国家限制对生态公益林的商业性砍伐,农户不能从中获得足够的经济收益,百姓对纳入公益林管护积极性不高;3、省级森林公园建设项目,根据实施方案,项目建设为5年,项目正在实施中。

林业专项资金未拨付金额84.765万元,未拨付情况说明:1、因12月底检查验收时间,财政局关帐,未在2023年元月前拨付到位。其中:低产低效林改造资金18.5万元,森林乡村创建补助25万元。2、项目建设期超过一年的。良种良法推广项目建设结束期在2024年,目前已拨付28.735万元,未拨付11.265万元;省级森林公园建设项目,根据实施方案,项目建设为5年,结束期在2024年,未拨付30万元。

改进的方向和具体措施:

1、下一步我局将进一步督促实施主体加快施工进度,提高施工质量,确保建设成效。

2、为实现省林业局对我县的松材病防控目标,下一进步我县制定松材线虫病除治切实可行管理办法和防控措施,进一步压实各方及相关责任人的责任,不流于形式,政府要加大松材线虫病防控资金投入。

6、绩效自评结果应用情况。

绩效自评结果拟公开。

2021年省级农业特色保险保费补贴资金项目支出绩效评分表

香炉峰国有林场管护用房建设项目支出绩效评分表

(三) 部门评价项目绩效评价情况。

根据预算绩效管理要求,我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目11个全面开展绩效自评,共涉及资金2387.02万元,占项目支出总额的70.14% %。

第四部分  名词解释

应对报表项目、政府收支分类科目进行适当说明。(以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为准,可结合部门实际情况适当细化)

“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明(可参照如下格式进行说明):

“三公”经费支出:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费),按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费支出:指用财政拨款安排的为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附    件

1、2022年中央财政林业专项资金评价报告

2、2022年香炉峰国有林场管护用房建设项目

附件1：2022年中央财政林业专项资金评价报告

附件2：2022年香炉峰国有林场管护用房建设项目

2022年度县级（林业部门）决算公开表