专题专栏

南昌市残疾人联合会2021年预防残疾康复知识普及项目支出绩效评价报告

2022-06-30 2123

根据市政府《关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法（试行）>的通知》（洪府发〔2014〕8号）文件精神，为落实南昌市财政局《关于开展2021年度单位自评及部门评价工作的通知》（洪财绩〔2022〕1号）的文件要求，结合南昌市残疾人联合会工作实际，对2021年度南昌市残疾人联合会项目进行了绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

根据《江西省人民政府办公厅转发省残联等部门关于加快残疾人社会保障体系和服务体系建设实施意见的通知》（赣府厅发〔2010〕61号）及《南昌市人民政府关于2021年度市本级残疾人就业保障金收支计划的批复》（洪府字〔2021〕27号）两个文件实施该项目。

2、主要内容及实施情况

2021年，市残疾人康复中心在市残联的正确领导下，以市委对新时代残疾人工作提出的“五个走在全国前列”的新要求为鼓舞，紧紧围绕实现“全省站首位，全国列前位”工作目标，每星期召开残疾预防和残疾人康复工作例会，对工作任务进行及时安排布置和跟进落实，确保工作取得实效。扎实做好残疾预防康复工作：在全市各县区（乡、镇）开展了5场残疾人康复科普知识宣传教育活动，活动现场发放2万余册宣传折页，为0.6万余人进行健康义诊，受益群众达1万多人，活动得到了残疾人朋友和家属的积极响应，取得了良好的社会效应。

　　3、资金投入和使用情况

2021年预防残疾康复知识普及全年预算安排数为11.5万元，实际到位11.5万元，实际支出11.5万元，其中康复宣传耗材3.6万元，辅具车运行保养3.98万元，康复知识宣传栏及宣传页印刷3.92万元，执行率为100%，该项目已全部完成执行。

（二）项目绩效总体目标和阶段性目标

1、总体目标：通过多种形式的残疾人科普知识宣传，使我市广大人民群众和残障朋友对常见致残疾病的病因、症状表现、治疗有一个全面的了解，提高残疾的预防和康复意识，减少和减轻残疾的发生，提高我市人口素质。

2、阶段性目标：对残疾人康复工作补助经费进行绩效评价，按计划开展康复知识宣传折页印刷及耗材的采购和辅具服务流动车运行保养等工作，已全部完成了既定任务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价工作的目的是考察部门预算内项目实施的真实性、项目资金的到位率，项目实施的综合效益。评价的对象是单位纳入部门预算项目的管理资金。评价范围为2021年度申请安排的财政预算内项目资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

评价原则：实事求是的原则

评价指标体系：财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕53号）的有关内容与省财政厅统一设计的项目一级和二级共性指标分值。

项目支出绩效评分表

一级指标	二级指标		三级指标	分值权重	评分标准	评价得分
决策	项目立项		立项依据充分性	3	项目立项符合法律法规、相关政策得、部门职责范围等要求得3分，否则不得分
	项目立项		立项程序规范性	3	项目申请、设立过程，审批文件、材料符合相关要求得3分，否则不得分
	绩效目标		绩效目标合理性	3	项目设定的绩效目标依据充分，符合客观实际得3分，否则不得分
	绩效目标		绩效指标明确性	3	项目绩效指标清晰、细化、可衡量得3分，否则不得分
	资金投入		预算编制科学性	2	预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容完全匹配，资金额度与目标完全适应得2分，较为匹配和较为适应得1分，否则不得分
	资金投入		资金分配合理性	1	资金分配依据充分，分配额度完全科学、合理得1分，否则不得分
过程	资金管理		资金到位率	3	资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%，90%-100%得3分，80%-90%得2分，80%以下不得分
	资金管理		预算执行率	3	预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）*100%，90%-100%得3分，80%-90%得2分，80%以下不得分
	资金管理		资金使用合规性	3	资金使用符合相关财经法规和财务管理制度得3分，否则不得分
	组织实施		管理制度健全性	3	制定或具有相应的财务和业务管理制度得3分，制度较为适应得2分，否则不得分
	组织实施		制度执行有效性	3	项目实施遵守相关法律法规、管理规定，资料手续完备等得3分，否则不得分
产出	产出数量		残疾人康复政策及预防知识宣传次数	8	残疾人康复政策及预防知识宣传次数6次及以上得8分，5次得7分，4次得4分，3次得1分，低于3次不得分
	产出数量		康复知识下乡普及辅具服务流动车下乡服务镇数	4	服务镇数25个及以上得4分，20-24个得3分，15-19个得2分，10-14个得1分，低于10个不得分
	产出质量		通过印刷品合格率提高宣传质量	3	印刷品质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%
	产出质量		残疾人康复政策及预防知识覆盖率	5	残疾人康复政策及预防知识覆盖率100%
	产出时效		绩效项目完成时间	5	2021年12月20日之前完成满分，不符合扣分
	产出成本		成本控制率	10	成本控制率100%满分，不符合扣分
效益	社会效益		通过康复政策及预防知识宣传营造扶残助残的社会氛围	10	残疾人康复政策及预防知识覆盖率≥95%满分，不符合扣分
效益	可持续效益		通过康复知识宣传，提升残疾预防意识，减少残疾发生。	15	100%长期服务满分，不符合扣分
满意度	社会公众或服务对象满意度		残疾人及家属满意度	10	满意度≥95%满分，不符合扣分
总分
评价等级		£优 £良 £中 £差
评价等级		90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差

注：请参照《项目支出绩效评价指标体系框架》（财预〔2020〕10号）设置相关指标。

评价方法：采用定量及定性评价相结合的比较方法，目标预定与实施效果相比较和定期问卷调查法的评价方法。

评价标准：根据单位预算制定的标准和参照历史数据制定的标准。

（三）绩效评价工作过程

根据市财政局的文件要求，为做好本次绩效评价工作，市残联专门成立了由主要领导任组长的绩效评价工作领导小组，统筹指导协调绩效评价工作。按照市财政局具体要求，认真核查了资金使用、项目进展等有关情况，并实地查看了项目实施情况，统计了相关数据，同时根据项目报表数据和实施情况书面材料进行评价分析，形成自评结论。

三、综合评价情况及评价结论

2021年通过预防残疾康复知识普及项目的实施，我市人民群众和残障朋友的康复科普知识的知晓率得到了提升、康复意识得到了全面的提高，增强了残疾人的自理能力，改善了残疾人的生存状况，为我市残疾人“人人享有康复服务”做出了贡献，得到了社会的认可和残疾人的好评。经过对2021年组织实施项目的资金安排和使用情况、组织实施管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评价，本项目综合得分为97分，绩效等级为优。

项目支出绩效评分表

一级指标	二级指标		三级指标	分值权重	评分标准	评价得分
决策	项目立项		立项依据充分性	3	项目立项符合法律法规、相关政策得、部门职责范围等要求得3分，否则不得分	3
	项目立项		立项程序规范性	3	项目申请、设立过程，审批文件、材料符合相关要求得3分，否则不得分	3
	绩效目标		绩效目标合理性	3	项目设定的绩效目标依据充分，符合客观实际得3分，否则不得分	3
	绩效目标		绩效指标明确性	3	项目绩效指标清晰、细化、可衡量得3分，否则不得分	3
	资金投入		预算编制科学性	2	预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容完全匹配，资金额度与目标完全适应得2分，较为匹配和较为适应得1分，否则不得分	2
	资金投入		资金分配合理性	1	资金分配依据充分，分配额度完全科学、合理得1分，否则不得分	1
过程	资金管理		资金到位率	3	资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%，90%-100%得3分，80%-90%得2分，80%以下不得分	3
	资金管理		预算执行率	3	预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）*100%，90%-100%得3分，80%-90%得2分，80%以下不得分	3
	资金管理		资金使用合规性	3	资金使用符合相关财经法规和财务管理制度得3分，否则不得分	3
	组织实施		管理制度健全性	3	制定或具有相应的财务和业务管理制度得3分，制度较为适应得2分，否则不得分	3
	组织实施		制度执行有效性	3	项目实施遵守相关法律法规、管理规定，资料手续完备等得3分，否则不得分	3
产出	产出数量		残疾人康复政策及预防知识宣传次数	8	残疾人康复政策及预防知识宣传次数6次及以上得8分，5次得7分，4次得4分，3次得1分，低于3次不得分	7
	产出数量		康复知识下乡普及辅具服务流动车下乡服务镇数	4	服务镇数25个及以上得4分，20-24个得3分，15-19个得2分，10-14个得1分，低于10个不得分	4
	产出质量		通过印刷品合格率提高宣传质量	3	印刷品质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%	3
	产出质量		残疾人康复政策及预防知识覆盖率	5	残疾人康复政策及预防知识覆盖率100%	4
	产出时效		绩效项目完成时间	5	2021年12月20日之前完成满分，不符合扣分	5
	产出成本		成本控制率	10	成本控制率100%满分，不符合扣分	10
效益	社会效益		通过康复政策及预防知识宣传营造扶残助残的社会氛围	10	残疾人康复政策及预防知识覆盖率≥90%满分，80%-90%得9分，70%-80%得6分，70%以下不得分。	9
效益	可持续效益		通过康复知识宣传，提升残疾预防意识，减少残疾发生。	15	100%长期服务满分，不符合扣分	15
满意度	社会公众或服务对象满意度		残疾人及家属满意度	10	满意度≥95%满分，不符合扣分	10
总分						97
评价等级		R优 £良 £中 £差
评价等级		90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差

注：请参照《项目支出绩效评价指标体系框架》（财预〔2020〕10号）设置相关指标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据《江西省人民政府办公厅转发省残联等部门关于加快残疾人社会保障体系和服务体系建设实施意见的通知》（赣府厅发〔2010〕61号）等文件要求，中心严格按照项目规定的目标和任务，制定具体的实施方案，建立专门的工作机构，落实项目的负责人，认真组织实施项目，认真做好项目的日常管理工作，确保完成各项目标任务。在项目实施过程中若遇到重大调整，要严格按照有关要求，及时将项目实施过程中的重大事项变更调整情况报送市残联，经市残联认真核实并提出明确处理建议后上报相关单位。

（二）项目过程情况

2021年预防残疾康复知识普及宣传折页印刷等项目根据文件要求已实施完成。

1、资金到位率：2021年预防残疾康复知识普及项目年初预算资金11.5万元，财政拨入资金11.5万元，资金到位率100%。

2、预算执行率：项目实际到位资金11.5万元，实际支出资金11.5万元，预算执行率100%。

3、资金使用合规性：项目资金使用严格遵守相关财经法规和财务管理制度，严格执行报销审批流程，对大额资金的使用进行重点监控，对单笔资金3万以上（含3万）重大资金上党组会研究通过后再行报销流程，做到专项资金专款专用。

4、管理制度健全性：制定了《南昌市残疾人康复中心财务管理制度》等相应的财务和业务管理制度，规范项目的实施和资金的使用。

5、制度执行有效性：项目实施遵守相关法律法规和管理规定，按照市财政局具体要求，制订绩效评价工作实施方案及预算评价指标体系。执行过程中保障资金使用、项目进展等有关工作涉及的资料手续有效性和完整性。

该项目总体目标、计划没有调整，基本完成了项目的阶段性目标，总体进度正常，实施良好。任务完成后，市残联对目标完成、资金进度进行督促检查，通过检查，全部符合要求。

（三）项目产出情况

1、项目产出数量：2021年残疾人康复政策及预防知识应宣传次数6次，实际宣传次数5次，康复知识下乡普及辅具服务流动车服务乡镇数应为25个，实际服务30个，保障了残疾人康复工作的顺利进行。

2、项目产出质量：2021年康复知识宣传海报及折页印刷质量合格，提高了康复宣传的宣传质量；辅具车的安全运行，保障了康复知识下乡工作的顺利进行，增加了康复知识覆盖地区，康复宣传工作按计划有序实施，让受益群众持续增加。

3、项目产出时效：所有项目应在2021年12月20日前完成，实际完成时间为2021年12月20日完成。

4、项目产出成本：2021年计划产出成本11.5万元，我中心严格按照绩效目标控制成本，完成目标任务成本11.5万元。

（四）项目效益情况

1、社会效益：项目的实施为保障全市残疾人的康复权益，随着康复知识覆盖的增加，对促进社会的文明、和谐与稳定，发挥了很好的作用，产生了良好的社会效益。

2、可持续影响指标：人民群众逐渐了解康复预防的重要性，对持续减少残疾的发生有着很重要的作用。

3、满意度：这项工作得到了市残联的充分肯定及社会各界的一致好评，社会公众满意度调查问卷总体评价为非常满意。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目实施经验、做法

　康复中心紧扣“龙腾”工作策略，一以贯之地“强预防康复龙头”夯实基础，创新思想，再接再厉，全面提升预防康复精准服务水平，加强专项资金的管理和服务工作。一是持续开展南昌市残疾人康复科普知识宣传教育活动，利用残疾人节日契机加大宣传力度，通过设置康复宣传展板、发放康复宣传资料、辅具车下乡入户宣传，为残疾人进行康复需求登记等方式，向广大市民宣传残疾康复知识的重要性，增加宣传的覆盖面，有效减少残疾的发生。

（二）存在的问题

目前主要的问题康复宣传的履盖面还不够广泛，能享受康复政策的残疾人还是少数，特别是各县区偏远乡村。

（三）原因分析

　　2021年受新冠疫情的持续影响，为响应我市新冠肺炎疫情防控工作的安排，控制了残疾人康复政策及预防知识宣传次数。针对实际情况，康复中心将持续做好康复科普知识更新、宣传形式创新化，更好的适应当下的环境，让残疾人满意，让社会满意。

六、有关建议

康复中心为让广大群众持续认识到预防残疾康复知识普及的重要性，全面提升预防康复精准服务水平，促进残疾人康复工作的新发展，建议：一是在客观条件允许下，把残疾人康复政策及预防知识的宣传次数提高，把康复知识送到人民群众身边，让康复知识的履盖面能够更广；二是科学合理编制预算，严格执行预算，规范账务管理，提高财务信息质量。助力残疾人精准康复，确保新时代预防康复服务工作高质量发展，改善残疾人生存状况，早日实现残疾人与健全人共奔小康。

七、其他需要说明的问题

无

南昌市残疾人联合会2021年预防残疾康复知识普及项目支出 绩效评价报告

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