南昌市残疾人联合会本级部门2018年整体支出绩效评价报告

2019-09-25 3752

单位：南昌市残疾人联合会

一、部门概况与基本情况

（一）部门成立时间、职能定位及变化过程

南昌市残疾人联合会（以下简称“市残联”）于1991年成立，2002年市直党政机构改革对市残联机关的内设机构和人员编制作出了具体规定（洪办字〔2002〕89号）。2010年增设维权处（洪编办发〔2010〕5号）。市残联是主管残疾人工作的群众团体，主要职责是：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业。

（二）部门人员机构构成和内控情况

根据工作需要市残联内设5个职能处室（办公室、组织宣传文体处、教育就业处、康复处、维权处）和1个机关党支部。南昌市残疾人联合会机关编制19人（含工勤事业编2人），领导职数：理事长1名，正调研员1名，副调研员1名，副理事长3名；科级职数10名，其中正科7名。市残联机关参照执行国家公务员制度。截止2018年底，市残联在职职工18名，退休职工10名。市残联非常重视单位内控工作，不断健全和完善各项内部控制制度及填报内部控制操作系统，加强内控牵制力度。

（三）上下级管理机制

对下属二级机构有独立财务核算的单位，每年开展绩效评价工作。绩效评价领导小组由会领导、办公室、党总支等有关人员组成。对评价结果实行跟踪督查制度，及时了解并督促问题的整改；构成违纪违法的，要移交上级纪检监察机关或司法机关进行调查处理。并把评价结果作为部门评先和干部考核的重要依据。

（四）中期规划和工作计划

（二）2018年，在市委、市政府正确领导下，在省残联具体指导下，南昌市残联认真学习贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想，统领新时代中国残疾人事业发展，把十九大报告明确提出的“发展残疾人事业，加强残疾康复服务”作为新时代残疾人工作的行动纲领，坚持“三转”，不断开创新时代南昌残疾人工作新篇章。主要做好五个方面26项工作：一是强预防康复“龙头”，精准康复迈出新步伐；二是壮教育就业“龙身”，创业就业拓宽新渠道；三是活宣传文体“龙尾”，文化体育搭建新载体；四是立信访维权“龙爪”，权益保障创造新经验；五是打造“555”党建品牌，党的建设展现新作为。确保我市残疾人生活水平明显改善，努力实现市委对新时期残联提出的“全省站首位，全国列前位”的总目标。

二、评价工作开展

（一）绩效评价实施过程情况

我单位根据市财政局下发的洪财办〔2019〕31号文件制定的绩效评价工作方案，及部门整体支出绩效评价指标体系评分表，结合本部门工作进行自评。主要工作有：收集整理2018年工作文件及总结，查阅2018年的部门预算批复、决算报表，查找资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证，查看实物资产，发放调查问卷对部门履行职责情况的公众满意度进行调查，认真撰写整体部门支出绩效评价报告。

    （二）绩效评价整体结果概况

我单位自评绩效评价指标体系评分为 94.93分，等级为优。社会公众满意度调查问卷总体评价为非常满意,为优秀。

预算编制和执行情况：2018年严格按照预算制度编制部门预算，并合理安排经费支出。

节能降耗情况：2018年我单位节能降耗工作执行较好，年初制定工作要点，印发实施方案，进行半年工作及全年工作总结，在2018年度全市节能工作考核中获评为优秀单位。

三公经费控制情况：2018年三公经费决算支出 0.48万，经费预算为1 万元，“三公”经费得到有效合理使用和控制。

项目支出管理规范和绩效情况：我单位严格执行国家、省财政财纪有关法律法规，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督，2000元以上支出须有单位主要领导签字同意报销，5000元以上重大开支由党组会或理事长办公会讨论决定，全年未发生违规违纪事件。

三、部门整体支出绩效评价分析

（一）年度工作计划与部门职能、中期规划相关程度分析

残疾人事业是社会主义事业的重要组成部分。习近平总书记强调指出：残疾人是一个特殊困难的群体，需要格外关心、格外关注。2018年我单位根据《国务院关于加快推进残疾人小康进程的意见》（国发〔2015〕7号）和《江西省人民政府关于加快推进残疾人小康进程的实施意见》（赣府发〔2016〕1号）等文件精神，紧扣市委对新时期残联提出的“全省站首位，全国列前位”的总目标，围绕我会预防康复“龙头”、教育就业“龙身”、文化体育宣传“龙尾”、信访维权“龙爪”等职能部门工作编写2018年市残联残疾人工作计划，为全年推动残疾人工作定下了扎实的基调。

（二）部门重点项目组织开展情况

市残联重点项目支出主要是残疾人就业教育托养扶贫、残疾人康复、残疾人组织宣传、残疾人维权无障碍改造等。就业教育托养扶贫方面: 提供残疾人种养殖扶贫、教育补助、托养机构补贴、集中就业企业帮扶等支出13.23万元；残疾人康复方面：补助残疾儿童进行康复训练、社区残疾人康复站建设、进行民生工程残疾人康复配套等支出301.29万元；残疾人组织宣传方面：市残联系统的组织建设、组织实施残疾人工作者培训、残疾人事业的宣传和文体工作等支出505.35万元；残疾人维权无障碍改造方面：残疾人法律救助站工作、南昌市无障碍环境建设领导小组的工作、实施无障碍环境建设、全市残疾人机动轮椅车燃油补贴等支出177.13万元；我会积极组织5大残疾人协会开展活动，使协会成为残联与残疾人联系的纽带；在扶贫工作中积极帮助对口扶贫乡镇，得到对方好评；在助残日等各项残疾人日中组织活动，宣传扶残助残思想，让社会更加关心、理解、尊重、帮助残疾人。与2017年相比，残保金项目覆盖残疾人工作更为全面，涉及数量更为众多，执行质量更为提高。

    （三）部门预算收支情况

    2018年市残联部门公共预算财政拨款预算收入726.63万元，其中上年结余303.54万元，本年预算423.09万元。2018年总支出2775.90万元，其中基本支出407.58万元，项目支出2368.32；按支出经济分类：工资和福利支出448.80万元，商品和服务支出1077.41万元，对个人和家庭的补助158.48万元，资本性支出1062.67万元，对企事业单位补助28.54万元。资金全部来源于财政拨款。2017年预算支出数1183.14万元，决算支出数1932.23万元；2018年预算支出数726.63万元，决算支出数2775.90万元；

    （四）部门内部管理情况

    根据《会计法》、《预算法》、《事业单位会计制度》等法律法规，制订南昌市残疾人联合会制度汇编，包含南昌市残疾人联合会预算管理制度、南昌市残疾人联合会收入管理制度、南昌市残疾人联合会支出管理制度、南昌市残疾人联合会政府采购管理制度、南昌市残疾人联合会国有资产管理规定、南昌市残疾人联合会建设项目管理制度、南昌市残疾人联合会合同管理暂行办法、南昌市残疾人联合会决策机制制度财务管理制度、南昌市残疾人就业保障金征收使用管理办法等。2015年10月新制订《市残联纪检组关于对重点项目监督检查的实施办法》，并根据人员变动重新调整了市残联效能建设领导小组成员。进一步落实厉行节约的各项规定，开展公用经费使用监督和绩效评估，确保“三公经费”使用合理合规。

    （五）部门支出总体评价

    1、项目的经济性分析：项目支出包括康复工作经费、协会工作经费、残疾人普查工作经费、扶贫工作经费及助残工作经费等。每一个项目都是结合我市残疾人工作实际，经过多部门多人员探讨研究制定，所有资金使用严格按照有关财务制度执行，并经严格审核使用。

    2、项目的效率性分析：各项残疾人工作项目按照实施步骤执行，至2018年底，残保金项目预算执行率82.48%，部分残疾人康复项目、中央及省级彩票公益金项目需要跨年完成，其他各个项目工作按质按量在年度内完成。

    3、项目的效益性分析：项目的实施为保障全市残疾人的合法权益，促进社会的文明、和谐与稳定，发挥了很好的作用，得到了市委市政府的充分肯定及社会各界的一致好评。在综治单位，文明单位，节能单位评选中均获得先进优秀称号，社会公众满意度调查问卷总体评价为非常满意。

    4、项目的可持续性分析：从全市残疾人生活现状来看，与实现“同步小康”的要求相比，还有很大差距，需要加大投入。一是加大资金的投入力度；二是培养更多的康复服务人才；三是进一步完善残疾人社会化扶贫政策和援助机制；四是加大对《残疾人保障法》及其相关法律法规政策和扶残助残先进代表及残疾人自强模范事迹的社会宣传力度，提高全社会参与扶残助残的意识。

四、存在的问题

1、预算执行存在偏差，在实际经费列支中，未严格按照预算科目及专项项目进行列支，且各支出子项目存在调剂现象。

2、项目的整体执行率偏低。

五、整改措施和建议

科学合理编制预算，严格执行预算，规范账务处理，提高财务信息质量；尽早完成残保金预算的编制，对残保金项目执行情况进行跟踪和统计，为各个项目在预期时间内完成提供保障。