进一步规范财政资金管理,强化部门责任意识,切实提高财政资金使用效益。根据市财政局《南昌市财政局关于开展 2021年度预算绩效管理有关工作的通知》(洪财办[2021]7号)的具体部署,结合我局工作实际,我局开展了2020年宗教事务工作经费绩效评价工作,现汇报如下:

一、基本情况

(一)项目概况

1.项目背景

市民宗局宗教处依据国务院《宗教事务条例》、《江西省宗教事务条例》、《关于进一步加强和改进新形势下宗教工作的实施意见》开展工作,承办佛教、道教、伊斯兰教、天主教、基督教、民间信仰事务管理工作。承担宗教外事管理工作;对宗教工作有关重大问题进行调研并提出政策性意见;指导宗教团体依章开展工作;联系宗教界上层人士;负责宗教界人士的管理、培养、选用工作;处理宗教方面出现的突发性事件和重大问题;指导下级政府宗教事务部门依法对宗教事务进行管理;配合有关部门制止非法宗教活动和做好防范处理邪教活动工作;督促落实宗教房产等政策;维护宗教界和信教群众的合法权益。

2.主要内容及实施情况

主要内容:开展宗教界教育培训,在宗教界组织反宗教极端主义宣传、文明创建宣传、垃圾分类宣传等。

实施情况:该项目由宗教科具体负责实施牵头,其他业务科室配合。2020年我局通过举办宗教界教育培训班,组织反宗教极端主义宣传资料,开展宗教界文明创建宣传,以及购买了分类垃圾桶等形式,进一步提升了我市宗教领域和谐稳定的大好局面。

3.资金投入和使用情况

资金投入:2020年宗教事务工作经费资金投入共24.82万元,预算投入用于开展宗教领域宣传培训活动22万元,预算投入购买分类垃圾桶2.82万元。

资金使用:2020年组织了3次宗教领域宣传培训活动、购买了分类垃圾桶,截止2020年12月31日,资金使用合计21.77万元,执行率87.71%。

(二)项目绩效目标

1.总体目标

全面贯彻党的宗教工作基本方针,坚持保护合法、制止非法、遏制极端、抵御渗透、打击犯罪的原则,维护宗教和睦与社会和谐,规范宗教事务管理,提高宗教工作法治化水平,引导宗教界人士、广大信教群众积极参与中国特色社会主义建设。

2.阶段性目标

积极做好宗教中国化方向的推进,加强宗教政策法规宣传,努力促进宗教事务规范化法治化管理上台阶。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价的目的

本次绩效评价遵循《中共南昌市委 南昌市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(洪发〔2019〕13号)及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》(洪财办〔2020〕44号)等文件精神,从财政支出专项资金的角度对项目绩效进行综合评价,分析绩效目标达成度及由此展开的社会效益和经济效益,在此基础上提出有针对性的建议,旨在进一步加强财政支出管理,强化支出责任,建立科学、合理的宗教事务工作项目绩效评价管理体系,促进公共财政阳光化,提高财政资金使用效益。

2.评价对象和范围

该项目立项依据是否充分、项目资金使用及管理是否合规、项目组织实施过程是否规范、项目实施结果是否达到预期。

(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.评价原则和方法

(1)科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法,按照规范的程序,对项目绩效进行客观、公正的反映。

(2)统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确,各有侧重,相互衔接。

(3)激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩,体现奖优罚劣和激励相容导向,有效要安排、低效要压减、无效要问责。

(4)公开透明。绩效评价结果应依法依规公开,并自觉接受社会监督。

(5)运用定量和定性分析相结合的方法,总结经验做法,反思项目实施和管理中的问题,以切实提升财政资金管理的科学

2.评价指标体系

根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》(财预〔2020〕10号)及《中共南昌市委、南昌市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(洪发〔2019〕13号)中的项目支出绩效评价共性指标体系框架以及该项目实际情况,确定本项目绩效评价指标的整体框架,包括项目决策、项目过程、项目产出、项目效益和项目满意度等五部分,具体如下(详见绩效自评表):

(1)项目决策:占权重10%,分为项目立项、绩效目标、资金投入等三个方面。

(2)项目过程:占权重20%,分为资金管理、组织实施等两个方面。

(3)项目产出:占权重40%,分为产出数量、产出质量、产出时效和产出成本等四个方面。

(4)项目效益:占权重20%,分为社会效益、可持续性效益等两个方面。

(5)项目满意度:占权重10%,主要为宗教界代表人士满意度。

3.评价标准

(三)绩效评价工作过程

2020年我局宗教事务工作项目绩效评价是我局推进预算绩效管理的重要组成部分,我局对此高度重视,制定了相关工作实施方案。按照方案的要求,我局实事求是的开展各项评价工作,4月20日前制定宗教事务工作项目绩效总体评价指标体系,4月30日前基本完成数据填报、收集和汇总工作。根据前期开展的基础工作,我局通过询问查证、问卷调查等方式,对项目绩效进行了自评价。

三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表,评分表可参照附件5)

综合评价情况:经过严格细致的自评工作,该项目处室的自评分为88.2分。

评价结论:绩效评价小组对该处室的自评分进行综合评定,认为评价指标、评价标准与绩效目标紧密相关,充分的反映资金的使用绩效及绩效目标的实现程度,确定我局此次绩效评价自评分为88.2分。依据财政绩效评价等级划分,本项目绩效评价等级为“良”。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况。

1.项目立项4分,实际得分4分

按照规定的程序,宗教事务工作项目为延续性项目,是为推动推动我市宗教事务工作而设立的,项目立项依据充分,该项目的设立和申报,均通过了通过了我局党组会集体讨论决策,项目决策过程规范,并通过了市财政局批复,立项程序规范。

2.绩效目标2分,实际得分2分

按照年初申报时按照财政的要求,结合了该项目的实际情况,从项目产出、效益及满意度三个维度对项目绩效目标进行设置,设置合理;对项目绩效目标采用了定量和定性相结合的方式进行设置。其中,对项目的产出数量和质量等指标采用定量指标设置,对可持续效益采用定性指标设置,具有较强的明确性。

3.资金投入4分,实际得分4分

该项目在年初预算编制时,确定了收入来源,预算编制科学;结合项目实施的实际情况,对支出进行了合理的细化和资金分配。

(二)项目过程情况。

1.资金管理12分,实际得分11.5分

本项目预算安排资金为24.82万元,实际到位资金24.82万元,实际使用资金为21.77万元,预算资金执行率为87.71%。

2.组织实施8分,实际得分8分

为保证项目实施,充分发挥项目资金效益,我局严格按照《南昌市民族宗教事务局财务管理办法(试行)》要求,资金使用管理办法内容合法、合规、完整,且得到有效执行。未发现专项资金支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用项目资金等情况。

(三)项目产出情况。

1.产出数量指标15分,实际得分14分

2020年我局举办1次南昌市宗教界学习贯彻党的十九届五中全会精神培训班;组织1次宗教界反宗教极端主义宣传活动,开展了1次宗教领域文明创建宣传活动。(分值10分,实际得分10分)

2020年我局为了响应垃圾分类宣传活动,购买了不少于10个的分类垃圾桶。(分值5分,实际得分4分)

2.产出质量指标10分,实际得分8分

南昌市宗教界学习贯彻党的十九届五中全会精神培训班,培训达标率为95%,达到年度目标。反宗教极端主义宣传覆盖达标率为90%,达到年度目标。宗教界文明创建宣传覆盖达标率90%,达到年度目标。(分值7分,实际得分7分)

单位干部职工对垃圾分类执行率为60%,按照评分标准未全部达到年度目标(分值3分,实际得分1分)

3.产出时效指标6分,实际得分5分

2020年11月30日-12月4日我局举办南昌市宗教界学习贯彻党的十九届五中全会精神培训班,达到年度目标。3月份组织完成了反宗教极端主义宣传资料的发放、宗教界文明创建宣传资料,达到年度目标。(分值4分,实际得分4分)

分类垃圾桶购买时间在11月30日之前购买的,未全部达到年度目标。(分值2分,实际得分1分)

4.产出成本指标9分,实际得分8分

2020年组织宣传培训成本≤22万元;(分值7分,实际得分7分)

购买分类垃圾桶成本≤2.82万元,由于疫情影响,采购数量仅部分达到年度目标。(分值2分,实际得分1分)

(四)项目效益情况。

1.社会效益指标10分,实际得分4分

宗教界教育培训、宗教界对反宗教极端主义、文明创建宣传覆盖人数达到200人,促进了宗教领域和谐稳定的良好环境,但覆盖率未达全部达到年度500人的目标。(分值7分,实际得分3分)

分类垃圾桶数使用达到30人次,使用垃圾分类的频率正在提高。(分值3分,实际得分1分)

2.可持续影响指标10分,实际得分10分

通过对本系统的人员开展垃圾分类宣传,大家垃圾分类意识正在逐步提高,正在逐步自觉养成垃圾分类的习惯。

3.社会满意度认可情况10分,实际得分9.7分

宗教界代表人士满意度调查,满意度达97%。我局通过座谈、发放征求意见表等形式,向全市宗教界人士开展满意度调查,经统计,满意度达97%,部分宗教界代表人士提出了合理的意见建议。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法:年初制定工作计划的同时就要制定了较完善的经费分配使用计划,资金使用科室做到使用规范,充分发挥财政资金效率;资金审批科室严格把关,做到专款专用。

存在的问题:预算执行率偏低。安排2020年该项目经费24.82万元,2020年实际到位资金24.82万元,实际支付21.77万元,预算资金执行率87.71%,预算执行率偏低;宗教领域文明创建、反邪教以及垃圾分类宣传范围和力度有待提高。

原因分析:财务管理的长效治理机制还不完善,需制定明确的绩效指标与制度,应当按照《项目支出绩效评价管理办法》财预〔2020〕10 号文件精神要求,结合民族宗教项目支出的工作实际,及时制定绩效评价管理办法,使得项目实施能严格按制度执行,确保项目完成质量度高,督促业务科室和相关责任单位的预算执行进度。受疫情影响,宗教领域文明创建、反邪教以及垃圾分类宣传活动的开展次数不多,宣传范围有限。

六、有关建议

结合本次绩效评价工作,及时制定《南昌市民族宗教事务局项目支出绩效评价管理办法》,进一步规范项目的管理和监督、资金的分配和使用,以便对今后其他项目以绩效评价的方式衡量项目的产出结果和效益目标,促进项目管理科学化。

七、其他需要说明的问题

无

附件:宗教事务工作经费项目支出绩效自评表