目 录
第一部分 南昌县银三角实验学校概况
一、单位主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 南昌县银三角实验学校2024年单位预算表
一、《收支预算总表》
二、《单位收入总表》
三、《单位支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《财政拨款“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《项目支出绩效目标表》
第三部分 南昌县银三角实验学校2024年单位预算情况说明
一、2024年单位预算收支情况说明
二、2024年“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 南昌县银三角实验学校概况
一、单位主要职责
南昌县银三角实验学校是南昌县教育体育局部门所属预算单位，主要职责是：贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育，全面组织实施九年义务教育工作，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育,培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义四有新人,使其成长为有梦想,爱学习、爱劳动、爱祖国,德智体美等全面发展的合格青年。
二、机构设置及人员情况
2024年南昌县银三角实验学校内设科室8个，包括：行政办公室、政教处、教务处、总务处、财务处、综治办公室、团委、党政办公室。
编制人数小计100人，其中：行政编制0人、参照公务员管理的事业编制0人、全部补助事业编制100人、部分补助事业编制0人、自收自支事业编制0人。实有人数219人，其中：在职人数小计115人，包括行政人员0人、参照公务员管理的事业编制0人、全部补助事业人员115人、部分补助事业人员0人、自收自支事业人员0人；离休人数小计0人；退休人员小计103人。遗属人数1人。在校学生2200人，其中：高等学校0人、中等专业学校0人，其他2200人。
第二部分 南昌县银三角实验学校2024年单位预算表
（详见附表）
（注：①由于本说明中数据四舍五入原因，部分汇总数据与分项加总之和可能存在尾差；②表格详见附件，若其中某张表为空表或表中数据为0，则说明没有相关收支预算安排。）
第三部分 南昌县银三角实验学校2024年单位预算情况说明
一、2024年单位预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2024年南昌县南昌县银三角实验学校收入预算总额为4419.35万元，较上年增加2028.24万元，增长84.82%，主要原因是学校规模扩大各项经费增加，课后延时服务等收费纳入预算。其中：财政拨款收入2249.05万元，较上年预算安排增加707.94万元，主要原因是今年的基础绩效奖预算和考核绩效奖预算到位；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是与上年保持一致；事业收入0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是与上年保持一致；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是与上年保持一致；附属单位上缴收入0万元,较上年预算安排增加0万元，主要原因是与上年保持一致；上级补助收入170.3万元,较上年预算安排增加20.3万元，主要原因是学生人数增多，生均费标准提高了；其他收入2000万元，较上年预算安排增加1300万元，主要原因是今年把课后延时服务、学生配餐等各项收费纳入预算；使用非财政拨款结余0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是非财政拨款没有结余；上年结转（结余）0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是没有上年结余。
（二）支出预算情况
2024年南昌县南昌县银三角实验学校支出预算总额为4419.35万元，较上年增加2028.24万元，增长84.82%，主要原因是学校规模扩大各项经费增加，课后延时服务等收费纳入预算。其中：
按支出项目类别划分：基本支出2419.35万元，较上年预算安排增加968.24万元，主要原因是今年的基础绩效奖预算和考核绩效奖的80%放在基本支出；其中：工资福利支出2219.13万元、商品和服务支出177.2万元、对个人和家庭的补助23.03万元、资本性支出0万元；项目支出2000万元，较上年预算安排增加1150万元，主要原因是今年把课后延时服务、学生配餐等各项收费纳入预算；其中：工资福利支出150.00万元、商品和服务支出1575.70万元、对个人和家庭的补助0万元、债务利息及费用支出0万元、资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出0万元，对企业补助0万元，其他支出274.30万元。
按支出功能科目划分：教育支出2402.75万元，较上年预算安排增加955.66万元，主要原因是学校规模扩大，教育经费增加，今年的基础绩效奖预算比去年更准确，考核绩效奖预算到位；社会保障和就业支出16.60万元，较上年预算安排减少227.42万元，主要原因是今年退休教师的基础绩效奖等支出归在教育支出；其他支出2000.00万元，较上年预算安排增加1300万元，主要原因是今年把课后延时服务、学生配餐等各项支出纳入预算。
按支出经济分类划分：工资福利支出2369.13万元，较上年预算安排增加1096.23万元，主要原因是学校规模扩大工资福利支出增大，教师基础绩效奖按标准预算到位，退休教师的基础绩效奖放在工资福利中支出；商品和服务支出1752.90万元，较上年预算安排增加1152.62万元，主要原因是今年预算把课后延时服务费、学生赔配餐费等都纳入了预算；对个人和家庭的补助23.03万元，较上年预算安排减少239.89万元，主要原因是退休教师的基础绩效奖去年预算放在对个人和家庭的补助里而今年放在工资福利里；其他相关支出274.3万元，较上年预算安排增加19.3万元，主要原因是学校规模扩大增办了一个幼儿园，开支增大。
（三）财政拨款支出情况
2024年南昌县银三角实验学校财政拨款支出预算2249.05万元，较上年增加707.94万元，增长45.94%，主要原因是学校规模扩大人员经费增加，基础绩效奖和考核绩效预算到位。
按支出功能科目划分：教育支出2232.45万元，较上年预算安排增加935.36万元，主要原因是学校规模扩大，教育经费增加，今年的基础绩效奖和考核绩效奖预算到位；社会保障和就业支出16.60万元，较上年预算安排减少227.42万元，主要原因是今年退休教师的基础绩效奖等支出预算在教育支出。
按支出项目类别划分：基本支出2249.05万元，较上年预算安排增加707.94万元，主要原因是学校规模扩大人员经费增加，基础绩效奖和考核绩效预算到位；其中：工资福利支出2219.13万元、商品和服务支出6.90万元、对个人和家庭的补助23.03万元、资本性支出0万元；项目支出0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是财政拨款中没有做项目支出预算；
（四）政府性基金情况
本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）国有资本经营情况
本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（六）机关运行经费等重要情况说明
本单位非行政参公单位，无机关运行经费。
（七）政府采购情况说明
2024年单位所属各单位政府采购预算总额0万元。其中，政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。
（八）国有资产占有使用情况
截至2023年7月31日，单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车实有数0辆。
2024年单位预算安排购置车辆0辆，未安排购置单位价值200万元以上大型设备。
（九）南昌县银三角实验学校项目情况说明
1.生均公用经费项目：城乡义务教育生均公用经费(初中)_赣财教指[2023]60号提前下达2024城乡义务教育补助经费
1）项目概述：2024年生均公用经费项目为保证学校本年度正常运转的专项经费，用于学校的日常支出；
2）立项依据：赣财教指[2023]60号提前下达2024城乡义务教育补助经费
3）实施主体：南昌县银三角实验学校
4）实施方案：根据生均公用经费使用的制度，结合本校实际，制订银三角实验学校生均公用经费使用的方案
5）实施周期：1年
6）年度预算安排：赣财教指[2023]60号提前下达2024城乡义务教育补助经费安排80万元。
2.事业单位资金项目：两所幼儿园的保育费
1）项目概述：该项目为两所附属幼儿园的保育费，主要为保证两幼儿园本年度正常运转的专项经费，用于幼儿园的日常支出；
2）立项依据：《南昌市幼儿园保教费收费标准以及管理的意见》
3）实施主体：南昌县银三角实验学校
4）实施方案：根据《南昌市幼儿园保教费收费标准以及管理的意见》文件精神，结合本校实际，制订银三角实验学校附属幼儿园保育费使用的方案
5）实施周期：1年
6）年度预算安排：根据《南昌市幼儿园保教费收费标准以及管理的意见》及两所幼儿园的幼儿数量预算安排70万元。
二、2024年“三公”经费预算情况说明
2024年南昌县银三角实验学校“三公”经费财政拨款安排0万元。其中:
1．因公出国（境）经费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。
2．公务接待费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。
3．公务用车运行维护费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。
4.公务用车购置费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。
第四部分 名词解释
一、收入科目
(一)财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
(二)教育收费资金收入：指实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
(四)事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(五)附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
(六)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
(七)其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
(八)使用非财政拨款结余：指历年滚存非限定用途的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的数额。
(九)上年结转结余：指以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
（二）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐款、补贴等，也在本科目中反映。
三、相关专业名词
（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
