目  录

第一部分  南昌县莲塘第二小学概况

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  南昌县莲塘第二小学2024年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《项目支出绩效目标表》

第三部分  南昌县莲塘第二小学2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

二、2024年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  南昌县莲塘第二小学概况

一、单位主要职责

南昌县莲塘第二小学属于南昌县教育体育局下属二级单位，属于公益一类事业单位，共设置内设机构6个，具体如下：由办公室、政保处、教务处、总务处、信息处、教科处六大部门构成。主要职责是实施小学义务教育，促进义务基础教育发展。贯彻执行党的教育体育方针、政策和国家教育体育法律、法规。定期组织师生员工开展事故警示教育和应急救援演练活动，普及安全知识；制定安全管理制度和突发事件应急预案，落实安全防范措施。在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

二、机构设置及人员情况

南昌县莲塘第二小学2023年的主要工作任务是：积极组织收入，确保完成收入预算，加快支出进度，强化预算执行管理，严控一般支出，坚持厉行勤俭节约。

并且把学校教育与家庭教育和社会教育密切结合起来，为社会主义建设培养合格的各类人才，为祖国的未来造就全面发展的一代新人。推进师德师风建设，打造一支德艺双馨的教师队伍。推动学校安全工作进一步规范化、科学化。推进智慧校园建设，筑牢校园安全基础保障。摸排一切隐患，持续开展校园安全隐患排查、整改和提升，打造一批亮点，充分发挥现有安全教育阵地的宣传作用，全面贯彻党的二十大精神，坚定不移地执行中央八项规定，倡导廉洁文明家风，而营造崇尚廉洁文明的良好氛围。

编制人数小计107人，其中：行政编制0人、参照公务员管理的事业编制0人、全部补助事业编制107人、部分补助事业编制0人、自收自支事业编制0人。实有人数212人，其中：在职人数小计107人，包括行政人员0人、参照公务员管理的事业编制0人、全部补助事业人员107人、部分补助事业人员0人、自收自支事业人员0人；离休人数小计0人；退休人员小计105人。遗属人数1人。在校学生3280人，其中：高等学校0人、中等专业学校0人，其他0人。

第二部分  南昌县莲塘第二小学2024年单位预算表

（详见附表）

（注：①由于本说明中数据四舍五入原因，部分汇总数据与分项加总之和可能存在尾差；②表格详见附件，若其中某张表为空表或表中数据为0，则说明没有相关收支预算安排。）

第三部分   南昌县莲塘第二小学2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2024年南昌县莲塘第二小学收入预算总额为4707.52万元，较上年增加1152.36万元，增长32.41%，主要原因是其他收入增加。其中：财政拨款收入2477.12万元，较上年预算安排增加340.78万元，主要原因是增加人员经费,2024年增加年度考核绩效奖；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是义务教育学校无教育收费；事业收入0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是义务教育学校事业收入；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是义务教育学校无单位经营收入；附属单位上缴收入0万元,较上年预算安排增加0万元，主要原因是无附属单位；上级补助收入230.4万元,较上年预算安排减少17.6万元，主要原因是学生人数减少；其他收入2000万元，较上年预算安排增加829.18万元，主要原因是研学及课后服务人数增加；使用非财政拨款结余0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是义务教育学校无非财政拨款结余；上年结转（结余）0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是实施零基预算后没有结余。

（二）支出预算情况

2024年南昌县莲塘第二小学支出预算总额为4707.52万元，较上年增加1152.36万元，增长32.41%，主要原因是其他收入增加。其中：

按支出项目类别划分：基本支出2707.52万元，较上年预算安排增加571.18万元，主要原因是2023年上级补助收入列为项目支出2024年列为基本支出，2024年增加年度考核绩效奖；其中：工资福利支出2446.82万元、商品和服务支出186.42万元、对个人和家庭的补助23.88万元、资本性支出50.4万元；项目支出2000万元，较上年预算安排增加581.18万元，主要原因是2023年上级补助收入列为项目支出2024年列为基本支出，2024年增加年度考核绩效奖；其中：工资福利支出0万元、商品和服务支出220万元、对个人和家庭的补助0万元、债务利息及费用支出0万元、资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出0万元，对企业补助0万元，其他支出1780万元。

按支出功能科目划分：教育支出2690.59万元，较上年预算安排增加533.35万元，主要原因是2024年增加年度考核绩效奖，2024年退休教师基础绩效放入教育支出中；社会保障和就业支出16.93万元，较上年预算安排减少210.17万元，主要原因是2024年退休教师基础绩效放入教育支出中；其他支出2000万元，较上年预算安排减少829.18万元，主要原因是研学及课后服务人数增加,结合学校实际情况增加其他收入。

按支出经济分类划分：工资福利支出2446.82万元，较上年预算安排增加562.46万元，主要原因是主要原因是2024年增加年度考核绩效奖，退休基础绩效奖放入工资福利支出；商品和服务支出186.42万元，较上年预算安排减少68.6万元，主要原因是2024年退休基础绩效奖放入工资福利支出中。

（三）财政拨款支出情况

2024年南昌县莲塘第二小学财政拨款支出预算4707.52万元，较上年增加1152.36万元，增长32.41%，主要原因是人员经费增加。

按支出功能科目划分：教育支出2690.59万元，较上年预算安排增加533.35万元，主要原因是2024年增加年度考核绩效奖，2024年退休基础绩效奖放入工资福利支出中；社会保障和就业支出16.93万元，较上年预算安排减少210.17万元，主要原因是2024年退休基础绩效奖放入教育支出中。

按支出项目类别划分：基本支出2477.12万元，较上年预算安排增加340.78万元，主要原因是人员经费增加；其中：工资福利支出2446.82万元、商品和服务支出186.42万元、对个人和家庭的补助23.88万元、资本性支出50.4万元；项目支出2000万元，较上年预算安排增加581.18万元，主要原因研学及课后服务人数增加；其中：工资福利支出0万元、商品和服务支出220万元、对个人和家庭的补助0万元、债务利息及费用支出0万元、资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出0万元，对企业补助0万元，其他支出1780万元。

（四）政府性基金情况

本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出

（五）国有资本经营情况

本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出

（六）机关运行经费等重要情况说明

本单位非行政参公单位，无机关运行经费。

（七）政府采购情况说明

2024年单位所属各单位政府采购预算总额30万元。其中，政府采购货物预算30万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车实有数0辆。

2024年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：设备0万元。

（九）其他资金收入项目情况说明

1.其他收入资金项目：（项目简要说明）。

1）项目概述：根据江西省财政厅江西省教育厅关于规范中小学教育收费收缴管理工作的通知（赣财税【2021】38号）文件要求，参考本单位2023年代收费收入等其他收入情况，建立本项目，以保证学校教学活动及后勤服务等正常运转，促进义务教育事业发展。

2）立项依据：江西省财政厅江西省教育厅关于规范中小学教育收费收缴管理工作的通知（赣财税【2021】38号）

3）实施主体：南昌县莲塘第二小学

4）实施方案：各项资金到位后合理安排各项支出，以保证学校教学活动及后勤服务等正常运转，促进义务教育事业发展。

5）实施周期：一年

6）年度预算安排：2000万元

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年南昌县莲塘第二小学“三公”经费财政拨款安排0万元。其中:

1．因公出国（境）经费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。

2．公务接待费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。

3．公务用车运行维护费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。

4.公务用车购置费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。

第四部分  名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

(二)教育收费资金收入：指实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(四)事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(六)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(七)其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指历年滚存非限定用途的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的数额。

(九)上年结转结余：指以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

（二）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐款、补贴等，也在本科目中反映。

（三）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映学前教育、小学教育、初中教育、高中教育、高等教育项目以外其他用于普通教育方面的支出。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。