目 录
第一部分 南昌县莲塘实验学校单位概况
一、单位主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 南昌县莲塘实验学校单位2024年单位预算表
一、《收支预算总表》
二、《单位收入总表》
三、《单位支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《财政拨款“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《项目支出绩效目标表》
第三部分 南昌县莲塘实验学校单位2024年单位预算情况说明
一、2024年单位预算收支情况说明
二、2024年“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 南昌县莲塘实验学校单位概况
一、单位主要职责
南昌县莲塘实验学校单位是南昌县教育局部门所属预算单位，主要职责是：
1、贯彻执行党的教育体育方针、政策和国家教育体育法律、法规。实施小学初中义务教育，促进义务基础教育发展，开展学校教育、体育工作。
2、执行教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资的政策和规划。按有关要求落实有关学生资助管理工作。
3、在县继续教育主管部门的统一规划下，组织和指导全校教师继续教育工作。
4、开展学校党建工作和参加全县各级各类学校的思想政治、品德教育、体育卫生与艺术教育、安全教育、民族教育及国防教育等工作。
5、开展学校信息化建设和图书、电教仪器装备工作，进行现代远程教育工作。
6、组织学校安全管理和教育工作，建立健全和落实学校安全管理责任制；做好校舍安全管理以及消防、防雷安全管理。
7、将安全教育纳入学校教育内容，指导学校开展安全教育活动，加强实训实习期间和校外社会实践活动的安全管理；开展学校安全事故应急救援工作，定期组织师生员工开展事故警示教育和应急救援演练活动，普及安全知识；参与教育体育系统安全事故的调查处理工作。
8、对学校的实验室危险化学品、易制毒化学品使用安全管理工作；开展应急知识教育进行指导和监督，制定安全管理制度和突发事件应急预案，落实安全防范措施。
9、积极参加全国、省、市、县各级各类体育竞赛活动。
二、机构设置及人员情况
2024年南昌县莲塘实验学校单位内设科室7个，包括：分别是教务处，总务处，财务处，办公室，保卫处，政教处，校宣处。
编制人数小计45人，其中：行政编制0人、参照公务员管理的事业编制0人、全部补助事业编制45人、部分补助事业编制0人、自收自支事业编制0人。实有人数93人，其中：在职人数小计49人，包括行政人员0人、参照公务员管理的事业编制0人、全部补助事业人员49人、部分补助事业人员0人、自收自支事业人员0人；离休人数小计0人；退休人员小计44人。遗属人数0人。在校学生755人，其中：高等学校0人、中等专业学校0人，其他755人。
第二部分 南昌县莲塘实验学校单位2024年单位预算表
（详见附表）
（注：①由于本说明中数据四舍五入原因，部分汇总数据与分项加总之和可能存在尾差；②表格详见附件，若其中某张表为空表或表中数据为0，则说明没有相关收支预算安排。）
第三部分 南昌县莲塘实验学校单位2024年单位预算情况说明
一、2024年单位预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2024年南昌县莲塘实验学校单位收入预算总额为1839.62万元，较上年增加793.83万元，增长75.90%，主要原因是人员经费增加。其中：财政拨款收入985.26万元，较上年预算安排增加420.19万元，主要原因是人员经费增加，2024年增加年度考核绩效奖；上级补助收入54.36万元,较上年预算安排减少14.76万元，主要原因是此类收入减少；其他收入800万元，较上年预算安排增加388.40万元，主要原因是其他收入预估数增加。
（二）支出预算情况
2024年南昌县莲塘实验学校单位支出预算总额为1839.62万元，较上年增加793.83万元，增长75.90%，主要原因是人员经费增加。其中：
按支出项目类别划分：基本支出1039.62万元，较上年预算安排增加474.55万元，主要原因是人员经费增加；其中：工资福利支出972.47万元、商品和服务支出57.3万元、对个人和家庭的补助9.85万元、资本性支出0万元；项目支出800万元，较上年预算安排增加319.28万元，主要原因是其他收入预估数增加；其中：工资福利支出461万元、商品和服务支出339万元、对个人和家庭的补助0万元、债务利息及费用支出0万元、资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出0万元，对企业补助0万元，其他支出0万元。
按支出功能科目划分：教育支出1032.17万元，较上年预算安排增加502.01万元，主要原因是2024年增加年度考核绩效奖，2024年新进教师增加，退休教师基础绩效奖放入教育支出；社会保障和就业支出7.45万元，较上年预算安排减少96.58万元，主要原因是2024年退休教师基础绩效奖列入教育支出中；其他支出800万元，较上年预算安排增加388.4万元，主要原因是学生增加，结合学校实际情况增加其他收入。
按支出经济分类划分：工资福利支出982.32万元，较上年预算安排增加531.44万元，主要原因是2024年增加年度考核绩效奖，2024年新进教师增加，退休教师基础绩效放入工资福利支出；商品和服务支出2.94万元，较上年预算安排减少67.8万元，主要原因是退休教师基础绩效放入工资福利支出。
（三）财政拨款支出情况
2024年南昌县莲塘实验学校单位财政拨款支出预算985.26万元，较上年增加420.19万元，增长74.36%，主要原因是人员经费增加较大，2024年增加年度考核绩效奖，2024年新进教师增加。
按支出功能科目划分：教育支出977.81万元，较上年预算安排增加516.77万元，主要原因是2024年增加年度考核绩效奖，2024年新进教师增加，退休教师基础绩效放入教育支出中；社会保障和就业支出7.45万元，较上年预算安排减少96.58万元，主要原因是退休教师基础绩效放入工资福利支出中。
按支出项目类别划分：基本支出985.26万元，较上年预算安排增加420.19万元，主要原因是人员经费增加；其中：工资福利支出972.47万元、商品和服务支出2.94万元、对个人和家庭的补助9.85万元、资本性支出0万元；项目支出0万元，较上年预算安排增加0万元，主要原因是没有项目支出；其中：工资福利支出0万元、商品和服务支出0万元、对个人和家庭的补助0万元、债务利息及费用支出0万元、资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出0万元，对企业补助0万元，其他支出0万元。
（四）政府性基金情况
本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）国有资本经营情况
本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（六）机关运行经费等重要情况说明
本单位非行政参公单位，无机关运行经费。
（七）政府采购情况说明
2024年单位所属各单位政府采购预算总额0万元。其中，政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。
（八）国有资产占有使用情况
截至2023年7月31日，单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车实有数0辆。
2024年单位预算安排购置车辆0辆，未安排购置单位价值200万元以上大型设备。
（九）其他资金收入项目情况说明
1.其他收入资金项目：（项目简要说明）。
1）项目概述：根据江西省财政厅江西省教育厅关于规范中小学教育收费收缴管理工作的通知（赣财税【2021】38号）文件要求，参考本单位2023年代收费收入等其他收入情况，建立本项目，以保证学校教学活动及后勤服务等正常运转，促进义务教育事业发展。
2）立项依据：江西省财政厅江西省教育厅关于规范中小学教育收费收缴管理工作的通知（赣财税【2021】38号）
3）实施主体：南昌县莲塘实验学校
4）实施方案：各项资金到位后合理安排各项支出，以保证学校教学活动及后勤服务等正常运转，促进义务教育事业发展。
5）实施周期：一年
6）年度预算安排：800万元
二、2024年“三公”经费预算情况说明
2024年南昌县莲塘第四小学“三公”经费财政拨款安排0万元。其中:
1．因公出国（境）经费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。
2．公务接待费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。
3．公务用车运行维护费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。
4.公务用车购置费0万元，比上年增加0万元。主要原因是与上年保持一致。
第四部分 名词解释
一、收入科目
(一)财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
(二)教育收费资金收入：指实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
(四)事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(五)附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
(六)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
(七)其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
(八)使用非财政拨款结余：指历年滚存非限定用途的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的数额。
(九)上年结转结余：指以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
（二）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐款、补贴等，也在本科目中反映。
（三）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映学前教育、小学教育、初中教育、高中教育、高等教育项目以外其他用于普通教育方面的支出。
三、相关专业名词
（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
