南昌县幽兰学校2021年部门预算编制说明
目 录
第一部分 南昌县幽兰学校概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 南昌县幽兰学校2021年部门预算情况说明
一、部门预算收支情况说明
二、“三公”经费预算情况说明
三、局本级及所属单位预算草案的具体说明
第三部分 南昌县幽兰学校2021年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《“三公”经费支出预算表》
八、《政府性基金预算支出表》
第四部分 名词解释
第一部分 南昌县幽兰学校概况
一、部门主要职责
实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展。小学、初中学历教育 ，相关社会服务。
二、部门2021年主要工作任务
南昌县幽兰学校2021年的主要工作任务是：积极组织收入，确保完成收入预算，加快支出进度，强化预算执行管理，严控一般支出，坚持厉行勤俭节约。
三、部门基本情况
要求：说明部门的预算单位个数、编制人数、实有人数和在校学生数。
南昌县幽兰学校共有预算单位1个，为二级预算单位，全额拨款事业单位1个：南昌县幽兰学校编制人数185人，其中：全部补助事业编制164人，编外幼儿园4人；实有人数368人，其中：在职人数168人，包括全部补助事业人员168人；离休人员0人；退休人员200人；长赡人员0人、遗属人数24人；在校学生1073人，其中：初中348人、小学449人、幼儿园276人。
第二部分 南昌县幽兰学校2021年部门预算情况说明
一、部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2021年县幽兰学校收入预算总额为2030.55万元，比上年增加65.47万元，增长3.33%。其中：财政拨款收入2030.55万元；其他收入9万元；上级补助收入77.57万元； 上年结转457.50万元。
（二）支出预算情况
2021年县幽兰学校支出预算总额为2030.55万元，比上年增加65.47万元，增长3.33%。其中：
按支出项目类别划分：基本支出2030.55万元，占支出预算总额的100%，包括工资福利支出1947.62万元、商品和服务支出26.51万元、对个人和家庭补助56.42万元、其他资本支出0万元；项目支出0万元，占支出预算总额的0%，包括工资福利支出0万元，商品和服务支出0万元，对个人和家庭补助支出0万元，其他资本性支出0万元，其他支出0万元。
按支出功能科目划分：教育支出1422.66万元，占支出预算总额的70.06 %；社会保障和就业支出264.53万元，占支出预算总额的13.03%；卫生健康支出179.04万元，占支出预算总额的8.82%；住房保障支出164.32万元，占支出预算总额的8%，其他支出0万元，占支出预算总额的0%。
按政府预算支出经济分类科目划分：对事业单位经常性补助1947.13万元，占支出预算总额的97.22%；对事业单位资本性补助0万元，占支出预算总额的0%；对个人和家庭的补助56.42万元，占支出预算总额的2.78%.
（三）财政拨款支出情况
2021年幽兰学校财政拨款支出预算2030.55万元，较上年增加65.47万元，增长3.33%。其中：教育支出1422.66万元，占财政拨款支出的70.06；社会保障和就业支出264.53万元，占财政拨款支出的13.03%；卫生健康支出179.04万元，占财政拨款支出的8.81%，住房保障支出164.32万元，占财政拨款支出8.1%。
（四）政府性基金情况
本部门没有政府性基金预算。
（五）机关运行经费等重要情况说明
2021年本部门机关运行经费为26.51万元。（机关运行经费来源为部门预算批复表中——《部门收支预算总表》的“商品和服务支出”+“其他资本性支出”） ，较上增加0.57万元，增长了2.2%。增加的原因主要是新进人员增加，学生增加，公用经费增加。
（六）政府采购情况说明
2021年我校政府采购预算共安排78.70万元。其中，货物预算78.70万元，工程预算0万元，服务预算0万元。
（七）国有资产占有使用情况
截至2021年元月13日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。
2021年部门预算安排购置车辆0辆，未安排购置单位价值200万元以上大型设备。
（八）绩效目标设置情况
2021年实行绩效目标管理的项目0个（部门预算中200万元以上的，且进行了绩效评审的项目），涉及资金0万元；纳入财政绩效目标批复的项目0个，涉及资金0万元。
二、“三公”经费预算情况说明
2021年本部门“三公”经费年初预算安排1.38万元。其中:
1．因公出国（境）经费0万元，比上年增加/减少0万元。
2．公务接待费1.38万元，比上年减少0万元。
3．公务用车购置及运行维护费0万元，比上年增加/减少0万元。
三、单位预算草案的具体说明
要求：二级预算单位2021年的基本情况和预算收支总体情况。
样式：
（二）南昌县幽兰学校
1、基本情况
全部补助事业编制人数185人，实有人数368人,其中全部补助事业在职人数168人。
2、预算收支情况
2021年收入预算总额2030.55万元,其中财政基本支出拨款收入1364.32万元；其他收入9万元。上级补助收入77.57万元。上年结转资金收入457.50万元。
2021年支出预算总额2030.55万元，其中：基本支出2054.29万元（工资福利支出1947.62万元、商品和服务支出26.51万元、对个人和家庭补助56.42万元、其他资本支出0万元）;项目支出0万元。
第三部分 南昌县幽兰学校2021年部门预算表
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2020年收支差额的数额。
（八）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2021年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。
样式：
（一）一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：反映各级人大行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；
（二）教育支出:反映政府教育事务支出；
（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；
（四）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金；
（五）机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
