目 录
第一部分 南昌县社保中心概况
一、单位主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 南昌县社保中心2024年单位预算表
一、《收支预算总表》
二、《单位收入总表》
三、《单位支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《财政拨款“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《项目支出绩效目标表》
第三部分 南昌县社保中心2024年单位预算情况说明
一、2024年单位预算收支情况说明
二、2024年“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 南昌县社保中心概况
一、单位主要职责
南昌县社会保险事业服务中心为副科级公益一类单位，县人力资源和社会保障局管理。主要职责是：为机关提供支持保障的职能；面向社会提供公益服务的职能；完成县人力资源和社会保障局交办的其他任务。
二、机构设置及人员情况
2024年南昌县社保中心内设科室15个，包括：办公室、基金财务一股、财务二股、企业职工养老保险股、城乡居民养老保险股、机关事业单位养老保险股、职工养老待遇发放股、职工养老待遇发放股、城乡居保待遇发放股、工伤保险股、社会保险稽核股、信息档案股、综合业务股、离退休职工服务股、卡务股。
编制人数合计62人，其中：全部补助事业编制62人。实有人数79人，其中：在职人数小计67人，包括全部补助事业人员67人；离休人数小计0人；退休人员小计12人。
第二部分 南昌县社保中心2024年单位预算表
（详见附表）
（注：①由于本说明中数据四舍五入原因，部分汇总数据与分项加总之和可能存在尾差；②表格详见附件，若其中某张表为空表或表中数据为0，则说明没有相关收支预算安排。）
第三部分 南昌县社保中心2024年单位预算情况说明
一、2024年单位预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2024年南昌县社保中心收入预算总额为1418.86万元，较上年减少1.98万元，下降0.14%，主要原因是其他收入资金减少。其中：财政拨款收入1318.86万元，较上年预算安排增加168.02万元，主要原因是2024年将年度绩效考核奖资金纳入预算中；其他收入100万元，较上年预算安排减少170万元，主要原因是根据政府过“紧日子”要求，不再安排项目专项资金的同时预计2024年不会有大额资金入账。
（二）支出预算情况
2024年南昌县社保中心支出预算总额为1418.86万元，较上年减少1.98万元，下降0.14%，主要原因是其他收入资金支出减少。其中：
按支出项目类别划分：基本支出1318.86万元，较上年预算安排增加188.02万元，主要原因是2024年将年度绩效考核奖资金纳入预算中；其中：工资福利支出1143.21万元、商品和服务支出163.89万元、对个人和家庭的补助11.50万元、资本性支出0.26万元；项目支出100万元，较上年预算安排减少190万元，主要原因是根据政府过“紧日子”要求，减少支出；其中：商品和服务支出100万元。
按支出功能科目划分：社会保障和就业支出1226.81万元，较上年预算安排减少14.98万元，主要原因是根据政府过“紧日子”要求，减少其他收入资金支出；卫生健康支出93.61万元，较上年预算安排增加7.25万元，主要原因是2024年医疗保险工资基数将月度绩效专项纳入其中；住房保障支出98.44万元，较上年预算安排增加5.75万元，主要原因是2024年将年度绩效考核奖纳入住房公积金预算基数中。
按支出经济分类划分：工资福利支出1143.21万元，较上年预算安排增加223.63万元，主要原因是2024年将年度绩效奖金的80%部分以及在职退休人员月度专项绩效的提标部分纳入预算中；商品和服务支出263.89万元，较上年预算安排减少200.06万元，主要原因是根据政府过“紧日子”要求，减少公用经费支出，不再安排项目支出同时其他收入资金预计不会有大额资金入账；对个人和家庭的补助11.50万元，较上年预算安排减少23.81万元，主要原因是2024年预算中将退休人员月度绩效计入到工资福利支出中；资本性支出0.26万元，较上年预算安排减少1.74万元，主要原因是根据政府过“紧日子”要求，减少经费支出。
（三）财政拨款支出情况
2024年南昌县社保中心财政拨款支出预算1318.86万元，较上年增加168.02万元，增长14.60%，主要原因是2024年将年度绩效奖金的80%部分以及在职退休人员月度专项绩效的提标部分纳入预算中。
按支出功能科目划分：人力资源和社会保障管理事务1007.79万元，较上年预算安排增加170.26万元，主要原因是2024年将年度绩效奖金的80%部分以及在职退休人员月度专项绩效的提标部分纳入预算中；行政事业单位养老支出119.02万元，较上年预算安排减少15.24万元，主要原因是将退休人员月度绩效计入到人力资源和社会保障管理事务中；行政事业单位医疗支出93.61万元较上年预算安排增加7.25万元，主要原因是2023年医疗保险计算基数包含月度专项预计发放部分计算，相对较低；住房保障支出98.44万元，较上年预算安排增加5.75万元，主要原因是2024年将年度绩效考核奖纳入住房公积金预算基数中。
按支出项目类别划分：基本支出1318.86万元，较上年预算安排增加168.02万元，主要原因是2024年将年度绩效考核奖资金纳入预算中；其中：工资福利支出1143.21万元、商品和服务支出163.89万元、对个人和家庭的补助11.50万元、资本性支出0.26万元。项目支出0万元，较上年预算安排减少20万元，主要原因是根据政府过“紧日子”要求，不再安排项目支出。
（四）政府性基金情况
本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）国有资本经营情况
本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（六）机关运行经费等重要情况说明
本单位非行政参公单位，无机关运行经费。
（七）政府采购情况说明
2024年单位政府采购预算总额3.86万元。其中，政府采购货物预算3.86万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。
（八）国有资产占有使用情况
截至2023年7月31日，单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车实有数0辆。
2024年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：0万元。
（九）项目情况说明
本单位本年度未安排项目。
二、2024年“三公”经费预算情况说明
2024年社保中心“三公”经费财政拨款安排9万元。其中:
1．因公出国（境）经费0万元，与上年持平。主要原因是：与上年保持一致。
2．公务接待费9万元，比上年减少0.28万元。主要原因是：根据政府过“紧日子”要求，减少开支。
3．公务用车运行维护费0万元，与上年持平。主要原因是：与上年保持一致。
4.公务用车购置费0万元，与上年持平。主要原因是：与上年保持一致。
第四部分 名词解释
一、收入科目
(一)财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
(二)教育收费资金收入：指实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
(四)事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(五)附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
(六)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
(七)其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
(八)使用非财政拨款结余：指历年滚存非限定用途的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的数额。
(九)上年结转结余：指以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出
（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
三、相关专业名词
（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
