南昌县医疗保障局(本级)部门2020年度部门决算

目    录

第一部分  南昌县医疗保障局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  南昌县医疗保障局部门概况

一、部门主要职能

南昌县县医疗保障局是县政府的工作部门,为正科级。主要职责是:组织落实全市统一的基本医疗保险和大病保险制度,建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系,不断髙医疗保障水平,确保医保资金合理使用、安全可控,推进医疗、医保、医药“三医联动”改革,更好保障全县人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个,包括:南昌县医疗保障局。

本部门2020年年末实有人数7人,其中在职人员 0 人,离休人员 0 人,退休人员   0人;年末其他人员   0人;年末学生人数  0 人。

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件)

二、收入决算表(见附件)

三、支出决算表(见附件)

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见附件)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(见附件)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附件)

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(见附件)

十、国有资产占用情况表(见附件)

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计381.80万元,其中年初结转和结余99.79  万元,较2019年增加102万元,增长56.66%;本年收入合计282.00万元,较2019年增加102万元,增长56.66%,主要原因是:2019年中成立本局,2019年未进行年初预算申请,2020年正式纳入年初预算增加工资福利及支出经费及办公运行等行政运行经费。

本年收入的具体构成为:财政拨款收入282.00万元,占100%;事业收入0万元,占0%;经营收入 0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。 

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计175.80万元,其中本年支出合计175.80万元,较2019年增加95.59万元,增长119.2 %,主要原因是:我局为2019年新成立单位,2019年各新增人员编制均在原单位,故未在我局发放2019年整年各项工资福利支出,单位内部结构调整下属二级局(与我局共用一套工作人员)相关工作经费支出均由一级局统一支出;年末结转和结余206万元,较2019年增加106.20  万元,增长106.42%,主要原因是:紧跟“十严控”政策,控制各项非必要性支出。

本年支出的具体构成为:基本支出156.13万元,占88.8%;项目支出19.66万元,占11.18%;经营支出0万元,占0%;其他支出(对附属单位补助支出、上缴上级支出)0万元,占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为332.36万元,决算数为381.80万元,完成年初预算的100%。其中:

(一)一般公共服务支出年初预算数为 0 万元,决算数为120.28万元,完成年初预算的100%,主要原因是:收到财政拨付上年结余一次性工作经费补助、高质量考核及绩效奖补助额度,2020分类科目调整奖金实际拨付科目变更。2019年实际发放科目与2020年实际发放科目不同。

(二)社会保障和就业支出年初预算数为163.69万元,决算数为16.22万元,完成年初预算的9.90%,主要原因是:根据政府“十严控”支出政策严格控制局内各项非必要支出。

(三) 卫生健康支出年初预算数为164.55万元,决算数为19.55万元,完成年初预算的11.88%,主要原因是:根据政府“十严控”支出政策严格控制局内各项非必要支出。

(四) 住房保障支出年初预算数为4.12万元,决算数为4.12 万元,完成年初预算的100%,主要原因是:按年初预算计划预算数 合理合规使用。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出156.13万元,其中:

(一)工资福利支出144.30万元,较2019年增加120.17 万元,增长498.03%,主要原因是:我局为2019年新成立单位,2019年各新增人员编制均在原单位,故未在我局发放2019年整年各项工资福利支出,单位内部结构调整下属二级局(与我局共用一套工作人员)相关工作经费支出均由一级局统一支出。

(二)商品和服务支出11.82万元,较2019年增加1.80 万元,增长17.96%,主要原因是:2020年逐步建立完善局内各项组织工作,且由于我局办公楼年份较久,设施较破旧,安全隐患问题大,所以维修工作经费支出大。

(三)对个人和家庭补助支出0万元,较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0 %,主要原因是:无相应支出。

(四)资本性支出0万元,较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是:无相应支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0万元,决算数为0万元,完成预算的0%,决算数较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0%,其中:

(一)因公出国(境)支出年初预算数为 0万元,决算数为0 万元,完成预算的0 %,决算数较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是无相应支出。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:无相应支出。全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次,主要为:无因公出境支出。

(二)公务接待费支出年初预算数为0万元,决算数为0万元,完成预算的0%,决算数较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0 %,主要原因是无相应支出。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:无相应支出。全年国内公务接待0批,累计接待0人次,其中外事接待0批,累计接待0人次,主要为:无公务接待支出。

(三)公务用车购置及运行维护费支出0万元,其中公务用车购置年初预算数为0万元,决算数为0万元,完成预算的0%,决算数较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是无公务用车购置支出,全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:无公务用车购置支出;公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元,决算数为0万元,完成预算的0%,决算数较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是无公务用车,年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:本年无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出11.82万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),较年初预算数(或者上年决算数)增加1.8万元,增长17.96%,主要原因是:年末人员增加,增添相应办公设施设备购置。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额4.71万元,其中:政府采购货物支出4.71万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额0.43万元,占政府采购支出总额的9.12 %,其中:授予小微企业合同金额 4.28万元,占政府采购支出总额的90.87%。(省级部门公开的政府采购金额的计算口径为:本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和,不包括涉密采购项目的支出金额。)

八、国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日,本部门(单位)国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中无国有资产占用情况。

九、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目2个全面开展绩效自评,共涉及资金160  万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。   

组织对“工作经费”、“医疗救助、药品和医疗服务、生育保险、基金监督稽查等工作经费”等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出160万元,政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看,项目资金拨付程序规 范,资金到位及时,项目执行过程中严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《釆购法》等。政府釆购供应商都是按政府规定进行公开釆 购确定,资金使用合法、合规,单位实行专款专用。会计核算做到 真实、完整、及时,支出审批程序严谨,经费支出与预算批复用途 相符,符合国家财经法规和财务管理及项目资金管理等规定。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。(应当将2020年度省级部门决算项目绩效自评综述和《项目支出绩效自评表》进行公开。)

我部门今年在省级部门决算中反映“工作经费”、“医疗救助、药品和医疗服务、生育保险、基金监督稽查等工作经费”、“城镇居民与新农合工作经费”项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述:根据年初设定的绩效目标,医疗救助、药品和医疗服务、生育保险、基金监督稽查等工作经费项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为80万元,执行数为80万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:县医疗保障局工作经费下达我局后,我局严格执行医疗救助政策,每季度开展业务培训,对定点医疗机构采取日常稽核,重点稽核、专项稽核等方式。使工作经费用到了实处,提高了医保经办服务能力,提高了医保综合监督能力。发现的问题及原因:经办机构的专业素质人才匮乏。首先,在对两定机构进行有效的监督和管理上,需要一批医学专业素质人才和更先进的信息监控技术,对两定机构进行实时监控,发现问题及时整改,为医保基金的长期可持续发展保驾护航;其次,医保基金是高压线,需要有编制的、专业的财务人员进行管理,目前,因我局基金种类繁多,财务人员匮乏,无法应付大量的核算任务。下一步改进措施:加强宣传力度,让老百姓对医保政策有较全面的了解,更好的指导老百姓如何参保、如何报销、如何办理医保相关业务等问题,避免老百姓的权益受损;加强医保工作人员业务培训,让问题和矛盾消除在源头上。只有医保工作人员对政策深入理解,才能为广大参保人提供优质、高效的服务。

项目绩效自评总体综述:根据年初设定的绩效目标,工作经费项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为80万元,执行数为80万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是县医疗保障局工作经费下达我局后,我局每月按时按需采购办公用品、办公设备,派专人负责验收。每月按时足额发放干部职工工资福利,局内部医保日常工作按时按量完成。使工作经费用到了实处,改善了医疗保障办公场所环境。发现的问题及原因:评价指标体系不完善。由于设置难度较大,还不能满足目前工作开展需要。人员专业素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短,加上缺乏系统的培训,对预算绩效管理认识不到位、理解不充分,对预算绩效管理业务不了解、不熟悉,对工作重点把握不到位,使得预算绩效管理不能很好的运用。下一步改进措施:加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式,加大参与绩效评价的人员培训力度,进一步统一认识,充实业务知识。加强评价指标体系建设。汇总梳理以前年度制定的指标,将符合当前预算绩效管理要求的个性指标汇编成库;建立指标更新机制,将以后年度新制度的指标及时纳入指标库,做到随时更新、完善。

(三)部门评价项目绩效评价结果。

每个省级部门至少将1个部门评价报告向社会公开,报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》(财预〔2020〕10号)中《项目支出绩效评价报告(参考提纲)》。

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明,可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明

一、收入科目

(一)财政拨款:指省级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

(五)附属单位上缴收入:反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(六)上级补助收入:反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:填列事业单位用事业基金弥补2021年收支差额的数额。

(八)上年结转和结余:填列2020年全部结转和结余的资金数,包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目(明细到项级),结合部门实际,参照《2021年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

(一)社会保障和就业支出(208)行政事业单位养老支出(05)事业单位离退休(2080502):反映事业单位开支的离退休经费。

(二)社会保障和就业支出(208)行政事业单位养老支出(05)机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

(三)卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)事业单位医疗(2101102):反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

(四)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)信息化建设(2101504):反映医疗保障部门用于信息化建设、开发、运行维护和数据分析等方面支出。

(五)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)医疗保障政策管理(2101505):反映医疗保障待遇管理、医药服务管理、医药价格和招标采购管理、医疗保障基金监管等支出。

(六)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)医疗保障经办事务(2101506):反映医保基金核算、精算、参保登记、权益记录、转移接续等医疗保障经办支出。

(七)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)事业运行(2101550):反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。

(八)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)其他保障管理事务支出(2101599) :反映上述项目以外的其他用于医疗保障管理事务方面的支出。

(九)住房保障支出(221)住房改革支出(02)住房公积金(2210201):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件:南昌县医疗保障局(本级)