三江镇审计所2019年度工作总结

我所在党委.政府的正确领导和县审计局的业务指导下，认真贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习市、县经济工作会议精神，紧紧围绕镇政府的中心工作，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，创新审计理念，突出审计重点，依法全面履行审计监督职责，把推进法治、维护民生、推进改革、促进发展作为审计工作的出发点和落脚点。当年的工作按照三江镇2019年审计工作计划安排，已完成审计项目17个，其中：村（居）财务大检查11个、劳保所1个、兽医站1个、农技站1个、水管站1个、计生办1个、环境整治办1个。现就2019年度工作开展情况归纳如下：

一、村（居）财务大检查审计情况

根据党委政府安排，为了解各村（居）财务收支使用情况，对全镇9个村委会、2个居委会财务经济运行进行了全面大检查，主要对财务、项目资金收支运行是否是依规、合法，手续是否健全，2015年初至2018年末债权、债务、净资产同期对比分析，摸清家底，为领导决策提素材。

（一）、审计过程发现存在的问题

1、手续不健全入账

三江村6项、汗塘村6项、徐罗村8项、岗坊村5项、山下村5项、源溪村2项、竹山村6项、东庄村6项、松林村5项、新街居委会3项、乌龙街居委会4项，合计56项，通过审计所提出的问题，各村（居）已书面材料整改到位。

2、村垫付款差额款未收回

徐罗村2016年12月垫付各自然村上交医保款20万元，2017年4月收回医保款189610元，差额10390元未收回，通过审计，村委会于2018年7月已将此款收回入账。

3、计划生育抚养费返还款不符

源溪村熊国安、王舟夫妇2015年7月上交县计生委抚养费20000元，2016年12月计生委返还村委会16000元，村委会将此款从“一卡通”返还给肖任花16000元，通过审计，村已将此款追回，再返还给熊国安。

4、虚列工作餐

东庄村委会2017年5月支付1-3月份工作餐费12434元，其中：春节放假7天，虚列工作餐费1314元，通过审计，已将虚列款项追缴入账。

（二）、站、所财务检查情况

1、各站所津补贴

农技站3项、兽医站2项、劳保所1项、环境整治办1项。

2、现金管理不规范

水管站、农技站、兽医站站长兼报账员，各站所经费均由财政所拨入报账员账号，不符合现金管理规定。通过审计所查出的情况，现已整改到位，各部门设立专职报账员，大部分经费由财政所拨入对公账户，减少现金支出。

3、应收暂付

暂付款中：省水利水电建设有限公司153万元、省河源工程公司159万元，未进行结算；镇政府借款50万元，岗坊村借款15万元，源溪村借款6万元，占用了鄱湖二期工程专项资金。

                                                                                                                                                                                                                                                    三江镇审计所

                                                                                              2019年12月28日