体育局

南昌市体育局部门2019年度部门决算

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第一部分  南昌市体育局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  南昌市体育局部门概况

一、部门主要职能

市体育局是主管体育工作的市政府组成部门（直属机构），主要职责是：贯彻国家和省关于体育工作的方针、政策和法律法规，编制全市体育事业的中长期发展规划并组织实施;指导、督促、检查县（区）体育工作，指导和配合各部门、各行业、各社会团体开展体育活动，指导学校、企事业、机关、部队、农村和社区搞好体育工作;推行全民健身计划，指导并开展群众性体育活动，实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测工作;统筹规划竞技体育发展，负责承办国际、国内、全省及友好城市体育竞赛，研究和平衡全市性体育竞赛、竞技运动项目设置与重点布局，抓好优秀体育后备人才队伍建设；组织开展反兴奋剂工作;负责全市性体育社团的资格审查工作;组织开展体育领域的重大科技攻关和成果推广;组织指导全市体育宣传与科研工作;制定全市体育场馆建设规划，指导各类场馆建筑设计及管理;大力兴办体育产业，开展招商引资工作，依法管理体育市场等。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共7个，包括：包括局本级和6个所属二级预算单位(南昌市体育运动学校、南昌市少年儿童体育学校、南昌市第二体育学校、南昌市体育中心、南昌市社会体育指导中心、南昌湾里射击中心)。

本部门2019年年末编制人数219人，其中行政编制21人，事业编制198人；年末实有人数189人，其中在职人员189人，离休人员1人，退休人员0人；年末学生人数1001人。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件1）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2019年度收入总计15074.13万元，其中年初结转和结余4829.66万元，较2018年增加2410.58万元，增长99.65%；本年收入合计10244.47万元，较2018年减少3425.3万元，下降25.06%，主要原因是：去年八一合作共建项目及湾里运动员公寓改造重大重点项目财政拨款较多。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入10117.33万元，占98.76%；其他收入127.13万元，占1.24%。

二、支出决算情况说明

本部门2019年度支出总计15074.13万元，其中本年支出合计11706.96万元，较2018年增加424.19万元，增长3.76%，主要原因是：18年市体育局本级开展项目规模加较大；年末结转和结余3367.17万元，较2018年减少1438.91万元，下降29.94%，主要原因是：2019年体育彩票、2019年体育竞赛及湾里运动员公寓改造重大重点项目财政在本年年末拨款，暂未完全支付。

本年支出的具体构成为：基本支出4805.9万元，占41.05%；项目支出6901.06万元，占58.95%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为7318.61万元，决算数为14730.34万元，完成年初预算的201.27%。其中：

（一）教育支出年初预算数为6.27万元，决算数为195.20万元，完成年初预算的3113.24%，主要原因是：年初预算未包含追加的体育彩票公益金和体育竞赛等财政拨款支出。

（二）文化体育与传媒支出年初预算数为5114.60万元，决算数为6299.63万元，完成年初预算的123.17%，主要原因是：年初预算未包含追加的体育彩票公益金和体育竞赛等财政拨款支出。

(三）社会保障和就业支出年初预算数为267.07万元，决算数为286.63万元，完成年初预算的107.32%。

(四）住房保障支出年初预算数为198.09万元，决算数为195.75万元，完成年初预算的98.82%。

(五）其他支出年初预算数为1732.58万元，决算数为4612.60万元，完成年初预算的266.23%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出4692.10万元，其中：

（一）工资福利支出3570.67万元，较2018年增加572.53万元，增长19.10%，主要原因是：2019年我局有新进职工。

（二）商品和服务支出596.19万元，较2018年增加265.67万元，增长80.38%，主要原因是：去年购置固定资产计入资本性支出。

（三）对个人和家庭补助支出522.27万元，较2018年减少434.34万元，下降45.40%。

（四）资本性支出2.97万元，较2018年减少34.3万元，下降92.03%，主要原因是：去年购置固定资产计入资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为3.65万元，决算数为5.77万元，完成预算的158.08%，决算数较2018年减少6.47万元，下降52.86⠥，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2018年无变化。

（二）公务接待费支出年初预算数为1.65万元，决算数为0.16万元，完成预算的9.7%，决算数较2018年增加0.16万元。决算数较年初预算数增加的主要原因是：2018年我局无公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出5.62万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2018年无变化。公务用车运行维护费支出年初预算数为2万元，决算数为5.62万元，完成预算的281.00%，决算数较2018年减少6.62万元，下降54.08%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：事业单位公务用车改革。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2019年度机关运行经费支出599.16万元。

七、政府采购支出情况说明

本部门2019年度政府采购支出总额2109.19万元，其中：政府采购货物支出1051.68万元、政府采购工程支出575.68万元、政府采购服务支出481.84万元。授予中小企业合同金额2079.86万元，占政府采购支出总额的98.61⠥，其中：授予小微企业合同金额1719.85万元，占政府采购支出总额的81.54%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2019年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，副厅（市）级以上领导干部用车0辆、一般公务用车6辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全部开展绩效自评，涉及项目数量4个，项目总金额7922.25万元。

其中，对“南昌市2019年度体育彩票公益金”、“2019年竞赛经费”、“全民健身活动工作经费”、“体育场馆运营维护专项资金”等项目分别委托“江西优兰德市场研究咨询有限公司”、“江西惠普会计师事务所有限责任公司”等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，各项目资金总体运行情况良好，目标设置明确、合理合规，绩效情况理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

组织对“南昌市体育局本级”、“南昌湾里射击中心”等7个部门（单位）开展整体支出绩效自评。其中，对“南昌市体育局本级”、“南昌湾里射击中心”等单位整体支出分别委托“江西优兰德市场研究咨询有限公司”、“江西惠普会计师事务所有限责任公司”等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，在项目资金管理中，南昌市体育局严格按照财务管理制度，规范财务支出流程，对于项目资金未出现无故截留，并做到了专款专用。该部门在项目绩效目标编报、管理制度健全性、资金使用合规性、绩效评价覆盖率等方面都做得较好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在市级部门决算中反映2019体育场馆运营维护专项资金绩效自评结果。

2019体育场馆运营维护专项资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2019体育场馆运营维护金专项资金绩效自评得分为93.3分。2019年该项目拟申请600.00万元，用于维持南昌湾里射击中心场馆的正常运转，具体计划用于枪弹及训练器材、音响购置费215万元、图书5万元、物业费120万元、聘用人员费用60万元、场馆及设备维修经费125万元、办公费15万元、水电气等费用50万元、其他费用（电梯维保、消虫杀鼠等）10万元。项目全年预算数为600万元，执行数为545.45万元，完成预算的90.91%。主要产出和效果：一是完成社会力量合作办学。中心购买了24套专业激光模拟运动射击训练辅助系统，用于开展社会力量合作办学；二是采购射击专用枪和子弹（射击专用枪19支、子弹35万发）。为了保障运动队的日常训练要求，严格按照体育场馆运营管理办法，进行招投标采购，2019年度采购射击专用枪和子弹实完成了年初设定的目标值；三是南昌湾里射击中心按照合同施工要求，足量足质完成了场地维修、电子靶系统维修，保证了场馆的日常运转有效进行。发现的问题及原因：湾里射击中心该项目的预算编制不够精确，绩效目标编制不够精准，绩效目标的可量化程度不够高。下一步改进措施：湾里射击中心应完善预算编制工作，强化预算执行力度。细化预算编制工作，尽量将预算编制内容与实际支出内容的差异缩至最小化；加强绩效目标编制，要切实加强绩效目标编制规范性，提高目标可量化程度，使预算目标更为精准。

在公开项目绩效自评综述的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。见附件二。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（二）项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（三）教育支出：指政府教育事务支出。包括教育管理事务、普通教育、职工教育、成人教育、广播电视教育、留学教育、特殊教育等。

（四）文化体育与传媒支出：指政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。

（五）社会保障和就业支出：政府在社会保障与就业方面的支出。

（六）住房保障支出：政府用于住房方面的支出。包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城乡社区住宅支出等。

（七）工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（八）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

（九）对个人和家庭补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

三、“三公”经费科目

（一）因公出国（境）支出：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（二）公务接待费支出：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

（三）公务用车运行维护费支出：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

附件：1.2019年度部门决算公开表体育局2019年决算数据

2.项目支出绩效自评表绩效自评表