2020年青山湖区级预算信息公开

区五届人大五次

会议文件（十一）

南昌市青山湖区2019年财政总预算执行情况

和2020年财政总预算草案的报告（书面）

——2020年5月25日在南昌市青山湖区第五届

人民代表大会第五次会议上

青山湖区财政局局长黄邵华

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会书面报告我区2019年财政总预算执行情况和2020年财政总预算安排（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年是新中国成立70周年之年。一年来，我们在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，依法加强收入监管，不断优化支出结构，圆满完成区五届人大四次会议确定的目标任务。

（一）公共财政预算执行情况

1、公共财政收入完成情况

2019年全区财政总收入完成673942万元(省口径)，同比增长5.2%；地方一般公共预算收入完成168523万元，同比增长3.1%。地方一般公共预算收入中各主要收入项目完成情况如下：

税收收入143674万元,其中：增值税50400万元，企业所得税25986万元，其他各项税收收入67288万元。

非税收入24849万元，其中：罚没收入、行政性收费收入和其他收入7215万元，教育费附加5737万元，国有资源有偿使用收入11825万元，残疾人就业保障金收入72万元。

2、公共财政支出执行情况

2019年全区地方一般公共预算支出完成（包括上级财政专项补助、上年结转等支出）299917万元，同比增长10.1%。主要支出项目预算执行情况如下：

一般公共服务支出56349万元，增长10.7%；国防支出311万元，下降6.9%；公共安全支出27040万元，下降3.3%，下降的原因是按要求将消防支出科目调整到灾害防治及应急管理支出科目；教育支出62748万元，增长9.6%；科学技术支出7263万元，增长22.5%；文化旅游体育与传媒支出2629万元,下降14.9%，下降的原因是2018年区财政拨付了旅游发展专项资金200万元及镇文化产业投入下降；社会保障和就业支出25488万元，下降2.6%,下降的原因是退回市级2018年企业职工基本养老保险补助资金3009万元；卫生健康支出38325万元，增长21.6%；节能环保支出2120万元，增长11.2%；城乡社区支出51445万元，增长5.1%；农林水支出9742万元，增长37.4%；交通运输支出474万元，下降6.5%；资源勘探工业信息等支出5355万元,增长21.2%；商业服务业等支出1568万元，下降6.6%；自然资源海洋气象等支出317万元；灾害防治及应急及管理支出2481万元；粮油物资储备等支出153万元；其他支出1539万元；债务付息、发行费用支出4570万元。

3、公共财政收支平衡情况

2019年地方一般公共预算收入168523万元，上级补助收入122940万元，一般债券转贷收入1509万元，调入资金38478万元，动用预算稳定调节资金495万元，上年滚存结余10429万元，收入合计342374万元。本年一般公共预算支出299917万元，债务还本支出1509万元，上解支出30559万元，支出合计331985万元，安排预算稳定调节资金123万元，结余10266万元，其中：结转下年支出10266万元。基本实现了财政收支平衡，略有结余。

2019年全区地方公共预算收入超额完成了区五届人大四次会议批准的预算，根据《预算法》和《青山湖区区级预算稳定调节基金管理暂行办法》的规定，将超收收入123万元转入区级预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算及国有资本预算执行情况

2019年政府性基金预算上级补助收入52002万元，上年滚存结余2804万元，调入资金320万元，收入合计55126万元。本年支出7514万元，其中：文化体育与传媒支出137万元、城乡社区支出5396万元、债务付息支出312万元、债务发行费支出8万元、其他支出400万元、债务还本支出1261万元，调出资金10000万元，结余37612万元，其中：结转下年支出37612万元。

2019年我区国有资本预算收入、支出情况均为零。

（三）社会保险基金预算执行情况

全区各项社会保险基金预算收入完成77974万元，剔除2018年被征地农民一次性缴费和上级下达的调剂金因素后较上年执行数增长8%，上年滚存结余391218万元，收入合计469192万元。各项社会保险基金支出完成110639万元，较上年支出基本持平。年末滚存结余为358553万元。

（四）2019年地方政府债务管理情况

截至2019年，我区政府债务限额为29.56亿元，年末地方政府债务余额21.29亿元（其中一般债务11.81亿元，专项债务9.47亿元，担保债务152.7万元）。2019年省财政转贷我区地方政府债券1509万元，全部为再融资债券，其中区本级519万元，高新园区990万元。

上述数据均是2019年12月31日的收支快报数，年度决算编制完成后还会有些变动，具体平衡情况待市财政局审核我区2019年财政收支决算后，专题向区人大常委会汇报。

回顾过去的一年，围绕完成全年财政预算任务，主要开展了以下几方面工作：

1．保持定力专注发展，财政收入稳步增长

面对经济下行压力未减、国家结构性减税和调控政策力度持续加大的严峻形势，全区财税部门按照高质量发展要求，齐心协力“打硬仗”、精准发力“解难题”，切实增强组织收入工作力度；出台《青山湖区关于进一步综合治税工作的通知》，充分调动各单位综合治税的积极性,提高税收征管水平；着力优化营商环境，加大培育、引进及扶持总部经济、重点税源企业力度，积极帮助企业落户和纳税创税；加强非税收入管理，规范非税收入收缴，完善非税收入征缴渠道，确保应收尽收。

2．服务企业助推转型，财源建设成效明显

进一步降低企业成本优化发展环境，拨付兆驰光电产业投资引导资金成本及管理费、标准厂房建设补助资金7896万元；拨付楼宇经济发展优秀企业和先进单位奖励资金479万元，壮大楼宇经济的规模和效益，促进区域经济增长；拨付外贸发展专项和外贸出口扶持资金2324万元，充分调动企业积极性，推动我区外向型经济发展；鼓励企业依法纳税，支持企业做大做强，确保财政收入稳定增长，拨付全区重点纳税企业税收奖励资金1260万元；鼓励企业入规入统，安排首次入统和新增规上企业奖励资金1271万元，加快推动企业扩量升级；拨付工业转型升级专项资金、工业企业奖补资金及工业节能方面资金等1592万元，拨付科技发展专项资金530万元，促进产业转型升级和结构优化调整；充分发挥“财园信贷通”贷款风险代偿保证金的杠杆作用，改善园区中小微企业融资环境，目前已有250多家企业享受“财园信贷通”的优惠政策，共发放贷款逾11亿元，促进区内中小微企业健康快速发展。

3．不忘初心利民惠民，群众福祉持续提升

坚持把群众利益放在首位，着力织牢民生保障网，拨付财政资金9860万元大力支持江安学校异地重建、艾溪湖南路综合改造工程等人大“民生票决项目”的顺利实施；优资源强配置，促进教育均衡化发展，拨付1478万元大力推进学前教育、1267万元提升学校硬件水平和1436万元提升基础教育管理水平；拨付24小时书房、书柜建设经费263万元，让群众在家门口就可享受到阅读带来的乐趣，营造我区更加浓厚的书香氛围；兜底线织密网，构建多层次保障体系，下达城乡医疗保险和困难企业职工医保补助资金12348万元、困难群众救助补助资金865万元及企业职工养老保险和机关事业单位养老保险等4141万元；促就业惠民生，提升全区人民获得感，下达就业补助资金1292万元、残疾人两项补贴资金和事业发展资金等680万元；提升城乡居民生活质量和健康水平，安排公共卫生服务补助资金3624万元；拨付城管局为民办实事工程项目费用8120万元等，支持区委区政府重大重点项目推进；坚决贯彻习近平生态文明思想，大力践行绿色发展理念，打好蓝天、碧水、净土三大战役，进一步擦亮我区绿色生态底色，稳步提升生态质量，安排农贸市场升级改造资金459万元、“美丽南昌幸福家园”项目资金3097万元、市容环境整治等经费8070万元，拨付983万元用于空气整治和农村环境、污水处理等方面支出。

4．驰而不息改革创新，管理效能得到优化

结合主题教育“两个梳理”的开展，落实过紧日子要求，围绕压减一般性支出和优化调整支出结构两个重点部署2020年部门预算编制工作;在财政国库集中支付一体化系统的基础上，正式上线预算执行动态监控系统，并出台《青山湖区财政预算执行动态监控管理办法》和《财政预算执行动态监控管理内部工作规程》，加强对全区财政预算执行和国库集中支付活动的监督管理，提高财政资金使用的安全性、规范性、有效性；印发《青山湖区财政局关于做好区级机构改革涉改部门（单位）财政财务管理工作的通知》，着眼做好机构改革前后的部门预算执行衔接、部门预算经费划转、财政财务管理等工作，助推机构改革圆满完成；制定《南昌市青山湖区财政局关于进一步加强全区预算单位资金存放管理的实施意见》，增强财政资金存放的安全性和透明度；启动财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革工作，完成非税收入缴库系统上线运行，打破了以往资金入库时交款人、代理行和财政之间的技术壁垒，实现了高效的资金流转和资金管理，加强了财政资金的安全性；制定《区直事业单位公务交通费用报销管理暂行办法》，从出行范围、出行方式、审批流程和报销手续四个方面对区直事业单位公务交通费用报销管理进行了规范；制定《青山湖区殡葬改革补助资金拨付办理流程》，从审核、结算和资金调度三个方面明确了殡葬改革资金拨付流程，确保殡葬改革补助资金专款专用，为青山湖区殡葬改革的顺利进行提供强有力的资金保障。

5．突出重点精准发力，监管力度不断加强

根据《预算法》的规定及人大要求，积极督促相关预算单位对预算重点审查情况进行落实整改，提高部门预算编制水平；印发《青山湖区单位资金安全专项治理工作方案》，在全区范围内开展单位资金安全治理，强化单位遵纪守法观念，保证单位公共资金安全、完整；出台《青山湖区财政局关于开展2019年度区级部门财政项目支出绩效运行监控工作的通知》，从监控方式、监控内容、监控流程和结果应用四个方面推进我区绩效运行监控工作规范开展；聚焦减税降费政策措施实施效果，成立“青山湖区财政系统减税降费工作领导小组”，制定《青山湖区财政系统贯彻落实减税降费工作实施方案》，通过入企调研、政策宣讲等多种方式途径强化减税降费工作宣传，增强纳税人获得感和满意度；规范地方财政暂付性款项管理，切实加强财政资金管理，防范财政资金运行风险，出台《青山湖区财政局开展暂付性款项消化工作实施方案》，制定五年暂付性款项分项目分阶段消化计划；整理汇编形成《2018年债务制度汇编》，促进全区债务管理制度化、规范化；拟定了《青山湖区基本建设项目建设成本管理规定》，对加强基建项目资金管理，控制建设成本，发挥监督职能，提高投资效益具有重要意义；持续加大盘活存量资金的力度，收回并重新安排部门结余结转资金9139万元，提高财政资金使用效益；坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，强化财政投资评审职能，全年共完成工程项目竣工结算审核33项，送审金额21284万元，审定金额17190万元，核减金额4094万元，核减率19%；完成工程项目预算审核35项，送审金额132330万元，审定金额113669万元，核减金额18661万元，核减率14%。

各位代表，在过去的一年里，全区财政工作在困难中求发展，在发展中求突破，取得了来之不易的成绩。这些成绩的取得是区委、区政府坚强领导、正确决策的结果，是区人大依法监督、区政协大力指导的结果，是各镇、街道、园区、区委各部门、区直各单位密切配合、共同努力的结果。看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和改革发展仍面临一些问题与挑战：一是减税降费、产业转型等一系列有利长远的措施，对当期财政增收带来较大压力；二是“保工资、保运转、保基本民生”的“三保”支出刚性增长趋势没有改变，收支平衡难度进一步加剧；三是财政支出结构需要进一步优化，强化财政绩效管理十分紧迫。这些都为今后的财政工作带来新的挑战，需要我们高度重视，认真对待，切实采取有效措施，努力加以解决。

二、2020年财政预算草案

2020年,全区财政预算安排和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的十九届四中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议和省、市、区委全会精神，把握稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展首要战略，落实减税降费政策，加大支出结构调整力度，兜牢三保底线，强化实施预算绩效管理，有序化解隐性债务，为奋力建设更高水平的“美丽幸福青山湖”作出新的贡献。

按照上述指导思想，依据今年全区国民经济和社会发展规划，编制了2020年全区总预算和区本级预算草案。收入预算安排坚持科学稳妥、实事求是。支出预算安排坚持量财办事、适度从紧，突出保工资、保运转、保民生、保平衡，对人员经费和行政事业单位正常运转经费足额列入预算，在此基础上，做到以收定支，量力而行，集中财力推动区委、区政府确定的重大重点建设项目资金的落实。

（一）2020年全区财政总预算安排情况

1．公共财政预算收支安排情况

2020年我区地方一般公共预算收入安排172000万元，按照现行财政体制计算，同比增长2%，其中：区本级31600万元，镇园区级140400万元。主要收入项目安排如下：

税收收入146000万元，同比增长1.6%，其中：增值税50000万元，企业所得税26500万元,其他各项税收收入69500万元。

非税收入26000万元，同比增长4.6%，其中：罚没收入、行政性收费收入和其他收入8000万元，教育费附加收入6000万元，国有资源有偿使用收入12000万元。

根据初步汇总镇、园区编制的预算，按照现行财政体制计算，2020年全区地方一般公共预算收入172000万元，调入资金22883万元，提前下达新增一般债券14200万元，加上上级各项补助、转移支付补助（不含上级专项追加补助）合计266648万元，剔除上解上级支出26065万元，全区可用财力240583万元。本着“量入为出，收支平衡，略有结余”的原则，2020年财政支出预算为240283万元，其中：一般公共预算支出为227400万元（区本级174700万元，镇园区级52700万元），比上年区人代会批准的支出预算数同比增长12%（剔除新增一般债券，同口径增长5%），债务还本支出为12883万元，各支出项目初步安排是：

一般公共服务支出39665万元，增长2.7%；国防支出420万元，增长2.4%；公共安全支出22547万元，增长2%；教育支出61034万元，增长13.7%；科学技术支出4875万元，增长1.6%；文化旅游体育与传媒支出2215万元,增长2.3%；社会保障和就业支出17729万元，增长8.7%；卫生健康支出11286万元，增长7.9%；节能环保支出1135万元，增长6%；城乡社区支出30948万元，增长8.7%；农林水支出7544万元，增长2.1%；交通运输支出470万元，增长4.4%；资源勘探工业信息等支出2645万元,增长4.8%；自然资源海洋气象等支出250万元；灾害防治及应急管理支出2900万元；预备费4650万元；其他支出17087万元；债务还本支出12883万元，主要用于偿还青山湖中北大道到期政府债务。

2．政府基金预算及国有资本经营预算收支安排情况

2020年我区政府基金预算上年结余37612万元，调入资金2558万元（从财政专户调入），收入合计40170万元。支出安排为：上年结转支出55万元、城乡社区支出18000万元、债券付息支出4078万元，债务还本支出2558万元（主要用于偿还青山湖中北大道政府债务），补助镇、园区支出15000万元，支出合计39691万元，年终滚存结余479万元。

根据现行财政体制及实际情况，2020年我区国有资本经营预算收支安排为零

3．社会保险基金预算收支安排情况

2020年全区城镇职工基本养老保险基金、城乡居民养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金等七项社会保险基金预算收入80503万元，较2019年预算数增长12%，增长较大的主要原因是为保障机关事业养老金的正常发放，加大了财政补贴的投入力度，其中：保险费收入41096万元，财政补贴收入26843万元，利息收入7000万元，转移收入1519万元，其他收入4045万元；加上上年滚存结余358553万元，收入合计439056万元。全区社会保险基金支出122444万元，较2019年执行数增长10.7%。年末滚存结余316612万元。

4.新增地方政府债务限额安排情况

根据省财政厅《关于提前下达2020年新增地方政府一般债务限额的通知》，提前下达我区新增地方政府一般债务限额14200万元,主要用于江安学校异地重建工程7000万元、南镇学校建设项目4500万元、罗家学校建设项目2700万元。

（二）2020年区本级地方一般公共预算收支安排情况

区本级地方一般公共预算收入安排31620万元，其中：税收收入11620万元，非税收入20000万元。

按照现行财政体制计算，2020年区本级地方可用财力为174728万元，本着“量入为出，收支平衡，略有结余”的原则，2020年本级财政预算支出为174700万元，比上年支出预算数增长14.9%（剔除新增一般债券，同口径增长5.6%）。各支出项目初步安排是：

一般公共服务支出23285万元，增长2.8%；国防支出420万元，增长2.4%；公共安全支出21260万元，增长1.6%；教育支出59354万元，增长14.1%；科学技术支出3305万元，增长6.6%；文化旅游体育与传媒支出1655万元,增长4.4%；社会保障和就业支出11970万元，增长19.2%；卫生健康支出9491万元，增长8.1%；节能环保支出679万元，增长9.3%；城乡社区支出16836万元，增长5.1%；农林水支出2782万元，增长8.2%；交通运输支出470万元，增长4.4%；资源勘探工业信息等支出2645万元,增长19%；自然资源海洋气象等支出250万元；灾害防治及应急管理支出2900万元；预备费2981万元；其他支出14417万元。

三、坚定信心，勇于担当，确保完成2020年财政预算任务

2020年是十三五规划收官之年，做好全区财政工作，对促进全区经济社会发展具有十分重要的意义。根据政府工作的总体要求，我们将着重抓好以下工作：

（一）聚力稳中求进，紧扣高质量发展主题

围绕稳中求进、进中固稳的目标，充分认清当前经济发展面临的机遇和挑战，密切关注并及时应对国家减税降费、收入调控等宏观形势变化，增强忧患意识，加强分析研判，尽早谋划准备；深入推进依法治税工作，统筹协调调度，强化税源征管，突出重点领域，盯住薄弱环节，努力克服减税降费、企业外迁等各项不利因素，依法征管，应减尽减、应收尽收；进一步加强非税收入管理，全面清理国有资产经营和征收情况，对国有资产处置收入和经营收入应缴尽缴，进一步挖掘非税收入征缴潜力；充分发挥财政资金引导撬动作用，吸引社会资本投资实体经济，激发民间资本创业创新活力，促进经济发展，扩大税源基数，增强财政增收后劲。

（二）聚力财源建设，勇挑高质量发展重任

坚决贯彻新发展理念，抓好“产业、招商、项目”三大支撑，发挥青山湖区地理位置好、发展环境好、惠企政策好的优势，强化营商意识，吸引更多有规模有潜力有税收企业在我区安家落户；按照“主攻三产、提升二产”发展战略，大力支持发展生产性服务业，突出楼宇经济带动作用，加快引入高附加值、高税收企业，激发我区楼宇载体的后发优势；大力支持推进主导产业、新兴产业和传统产业优化升级，抓住产业“风口”和政策“机遇”，加快财源建设，增强财政发展的可持续性；按照市政府《关于推进城镇低效产业用地再开发促进高质量发展的指导意见》要求，推动存量城镇低效产业用地再开发，提高土地利用效率，并加强与市相关部门的跟踪沟通，尽快实现土地出让变现，增加政府可支配财力。

（三）聚力优化支出，服务高质量发展大局

按照全国财政工作会议精神，紧紧围绕区委、区政府决策部署和中心工作，落实政府带头过“紧日子”的要求，做到艰苦奋斗，勤俭节约，不新增支出口子；继续优化财政支出结构，大力压减会议费、差旅费、劳务费等一般性支出，力争压缩10%以上，按照只减不增原则从严控制“三公”经费支出，提高财政资金配置效率；严把预算支出关口，除应急救灾等支出外，在预算执行中一般不追加预算，硬化支出预算执行约束；全面清理财政存量资金，对于区直行政事业单位财政安排的一年以上结余结转资金，一律收回预算统筹安排用于落实“三保”支出、支持打赢三大攻坚战等重点领域；坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，确保国家、省市制定的工资、民生等政策落实到位；坚持经济发展和民生改善相协调，抓好民生供给，支持发展公平优质教育，提高社会保障水平，促进文化事业发展，继续抓好人大票决民生项目的实施，让人民群众有更多获得感。

（四）聚力创新管理，增强高质量发展活力

认真贯彻党中央、国务院决策部署，做好财政收支预算管理各项工作，加大开源节流力度，制定我区关于严格财政收支预算管理加大开源节流的措施，加大一般公共预算与政府性基金预算统筹使用的衔接力度，促进实现财政收支平衡；根据省市全面实施预算绩效管理的文件精神，抓紧出台我区《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，制定贯彻《实施意见》的若干措施，全方位推动预算绩效管理；进一步规范区级行政事业单位国有资产配置、使用、处置管理，维护国有资产安全、完整，防止国有资产流失，提高国有资产使用效益；深入贯彻“放管服”改革精神，完善政府采购备案制改革，规范政府采购行为，强化对政府采购工作的监督管理，切实提高政府集中采购资金效益。

（五）聚力风险防控，营造高质量发展环境

建立健全暂付性款项管理长效机制，严格控制增量，逐步消化存量，增强财政运行稳定性和风险防控有效性；继续加强各类财政专户和预算单位银行账户资金存放管理，建立健全科学规范、公正透明的资金存放管理机制，切实防范资金存放安全风险和廉政风险；严格地方政府债务管控，严禁通过新增隐性债务上新项目、铺新摊子，稳妥、有序化解隐性债务存量；推进融资平台市场化整合转型工作，剥离融资平台公司承担的政府融资职能，完善国有资产管理体制，提高国有资本配置绩效，不断增强国有企业实力，提高抗风险能力；继续跟踪和完成相关项目工程预算、结算的财政投资评审工作，切实提高资金运行使用的效率和效益。

各位代表，完成2020年财政工作意义重大。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，在全区各方面的大力支持下，进一步振奋精神，不忘初心、牢记使命，全力以赴完成各项财政工作任务，为建设“美丽幸福青山湖”而不懈奋斗！

根据《预算法》第十四条规定，现对财政转移支付安排、执行的情况以及举借债务的情况等事项说明如下：