关于青云谱区2018年区级总预算执行情况和2019年区级总预算草案的报告

（2019年1月9日在青云谱区第十六届人民代表大会

第四次会议上）

区财政局局长　林玉江

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告2018年区级总预算执行情况和2019年区级总预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席同志提出意见。

一、2018年区级总预算和区本级预算执行情况

（一）区级总预算执行情况

根据2018年12月31日快报反映，2018年全区财政总收入完成455678万元，完成区人大常委会批准预算调整数454532万元的100.3%；地方一般公共预算收入完成100704万元，完成区人大常委会批准预算调整数98612万元的102.1%；全区地方一般公共预算支出完成159068万元（含上级转移支付和各项补助），主要支出项目完成情况如下：

一般公共服务支出29410万元，同比下降6.6%；

公共安全支出19643万元，同比增长22.3%；

教育支出40535万元，同比增长9.5%；

科学技术支出3135万元，同比下降10.9%；

社会保障和就业支出20358万元，同比下降15.7%；

医疗卫生与计划生育支出15368万元，同比下降5.5%；

2018年全区社会保险基金预算收入执行数为46150万元，同比增长26.2% ，全区社会保险基金预算支出执行数为46273万元，同比增长10.1%。

（二）区本级预算执行情况

2018年区本级地方一般公共预算收入完成86247万元，各主要收入完成情况如下：

增值税30475万元，同比下降8.2%；

企业所得税18550万元，同比增长8.1%；

个人所得税7006万元，同比增长36.3%；

城市维护建设税5057万元，同比下降9.5%；

其他税收收入8248万元，同比增长6.6%；

专项收入2098万元，同比下降13.8%；

罚没收入与行政性收费4868万元，同比增长8.7%；

国有资源（资产）有偿使用收入9823万元，同比下降3.7%；

2018年区本级地方一般公共预算支出148082万元（含上级转移支付和各项补助），同比增长1.3%，各主要支出项目完成情况如下：

一般公共服务支出23850万元，同比下降0.8%；

公共安全支出19502万元，同比增长22.0%；

教育支出36962万元，同比增长10.5%；

科学技术支出3135万元，同比下降10.9%；

文化体育与传媒支出1619万元，同比下降16.5%；

社会保障和就业支出20209万元，同比下降15.8%；

医疗卫生与计划生育支出15147万元，同比下降5.6%；

节能环保支出394万元，同比下降26.4%；

城乡社区事务支出17445万元，同比增长11.1%；

农林水事务支出601万元，同比增长10.2%；

交通运输支出154万元，同比下降20.4%；

资源勘探信息等事务支出4492万元，同比增长4.3%；

商业服务业等事务支出1611万元，同比下降50.6%；

国土资源气象等事务支出130万元，同比下降34.7%；

住房保障支出1263万元，同比增长3.9%；

其他支出1555万元，同比增长40.1%。

上述数据均是2018年12月31日的收支快报数。根据现行财政体制计算，区本级和青云谱镇、昌南工业园均实现了财政收支平衡，略有结余。年度决算编制完成后还会有些变动，具体平衡情况待市财政局审核我区2018年财政收支决算后，再专题向区人大常委会详细汇报。

（三）2018年主要工作开展情况

2018年，在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导和区政协的关心帮助下，全区财税部门紧紧围绕“人文生态慧圃、都市产业新城”的发展定位，努力克服不利因素影响，全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，全区财政预算执行情况总体平稳。具体体现在以下五个方面：

1、攻坚克难，财政收入平稳运行

全区财政、税务等部门密切配合、通力协作、狠抓收入，在国家结构性减税降费、重点税源产能外迁以及支柱税源税收下滑等异常困难的情况下，财政收入实现了平稳增长。一是密集调度抓收入。坚持财税经济专题调度例会制度，全力协调解决收入征管、税源管理等环节中存在的突出问题，并在关键节点、关键环节进行重点调度，确保预期目标的落实。二是精准分析抓重点。坚持定期监控收入完成及增减情况，特别是开展重点行业、重点企业税源调查分析，提前做好收入预测并积极应对。三是强化征管抓入库。加强财税部门协调联动，落实征管责任，坚持“抓大不放小”，进一步强化零散税收和欠税的清缴，确保应收尽收。四是积极协调争资金。争取到上级往来资金4亿元，工程建设资金2亿元和上级财力补助等资金，有效地缓解了发展资金紧张的压力。

2、多措并举，产业发展提质增效

坚持把发展作为第一要务，注重发挥财政政策和资金的引导功能，激发经济增长的动力。一是加大财税扶持助推产业升级。积极争取并统筹安排各类企业扶持资金2778万元，大力推进主导产业优化升级，支持重点企业做大做强。二是积极争取政策支持区域发展。通过协调，市里已同意青云谱新经济产业集聚区（原昌南工业园区）财力补助结算比照小蓝工业园（南昌县）税收分成比例执行，较大地提高了我区的收入分成比例。三是强化资金保障推进项目建设。累计争取青云谱周边、城南大道等地块旧改资金达8亿元，保障旧改项目的顺利推进，科学调度资金3000余万元，保障全区部分重大重点项目开工建设。四是优化融资服务促进实体发展。推动普惠金融进民企工作，为辖区内42户企业发放“财园贷”贷款17420万元；深化政银企合作，促成银企58个项目达成3亿元的贷款（担保）意向。

3、优化结构，社会民生优先保障

在连续十年大力实施民生工程的基础上，2018年继续加大民生投入力度，全区民生支出96567万元，占地方一般公共预算支出的60.7%，同比提高了0.9个百分点。一是教育支出优先保障。累计安排教育支出40535万元，同比增长9.5%，确保了义务教育阶段政策高效落实。二是公共医疗卫生服务不断优化。累计安排医疗卫生支出15368万元，进一步推进了基层医疗卫生机构综合改革，提升了医疗服务能力。三是社会救济持续深入。不断加大对城乡低保、五保、医保、抚恤、救灾等社会保障投入力度，累计发放各类社区救助资金10550万元，切实解决了低收入群体的生活困难问题。四是基础设施建设不断完善。累计安排城乡建设支出18343万元，同比增长12.5%，为优化城区环境和功能提供了有力的资金支持。

4、强化监管，资金效益不断提升

强化财政资金绩效监管，切实提高财政资金使用效益，提升财政理财水平。一是绩效管理不断完善。选取了义务兵家庭优待金、支农资金、农贸市场卫生托管区级配套等6项专项资金进行绩效跟踪监控和评价，发现并整改问题20个。二是财政存量资金不断盘活。建立了财政存量资金定期盘活清理机制，采取了“收、调、减、控”等切实可行的措施，有效盘活财政存量资金4482万元。三是政府采购行为持续规范。扩大政府采购协议供货范围，有效地节约了采购成本。全区已审核采购项目752笔，支付采购资金7901万元，节约率达14.7%。四是投资评审职能充分发挥。完善了《青云谱区财政投资评审管理办法》，实现了财政投资评审工作制度化、精细化、科学化。2018年评审投资12794.6万元，审定投资10104.5万元，综合审减率达21.0%。

5、深化改革，财政管理更加科学

始终坚持把改革创新贯穿于财政发展各领域各环节，进一步提高财政管理水平。一是财政制度建设不断完善。以问题为导向，及时制定了《青云谱区区级财政专项资金管理办法》、《青云谱区加强行政事业单位财务管理的意见》等制度，有效地规范了全区财政资金的使用。二是财政国库集中支付电子化系统正式上线。实现了财政资金支付全流程“无纸化”管理，做到了财政、代理金库、代理银行、预算单位之间系统互通互联，提高了财政资金支付效率。三是隐性债务风险管控切实加强。制定了《青云谱区化解政府隐性债务实施方案》，厘清了政府与企业的偿债责任，合理确定了化解期限，多渠道化解了隐性债务。四是基层财税队伍示范化建设加快推进。建立了以基层财政干部为核心，社区经济专干为骨干，税源企业财务人员为成员的财税队伍，做到与企业无缝对接，促进了全区税收规范运行。

2018年，我区财政预算执行情况总体平稳，但我们也清醒地看到全区财政运行中还存在较多困难，主要是：一是中央、省、市进一步出台各类减税降费政策，大规模减税降费还将持续推进，支柱税源下滑趋势明显，财政增收压力进一步增大；二是随着各类民生保障标准的逐步提高，产业和项目对资金需求逐步加大，财政支出呈现刚性增长，财政收支矛盾日益突出；三是中央进一步加强地方政府性债务管理，严控地方政府债务增量，对地方政府债务终身问责，倒查责任，筹集建设资金的渠道进一步收窄。对此，我们将增强忧患意识、责任意识和创新意识，采取更加积极有效的措施，努力加以解决。

二、2019年区级总预算和区本级预算草案

根据对2019年经济形势的分析，按照中央、省、市对经济工作的总体部署，明年全区财政工作的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，积极响应做大做强做优大南昌都市圈的战略布局，围绕“人文生态慧圃、都市产业新城”的发展定位，以加快建立现代财政制度为目标，加大财政扶持产业力度，着力强产业，调整优化财政支出结构，着力惠民生，积极化解地方政府债务，着力推改革。

（一）2019年区级总预算安排情况

根据上述指导思想和对我区2019年国民经济发展的预测，综合考虑到明年将实施更大规模的减税降费、区级重点税源陆续外迁和支柱企业江铃集团产能下降等因素，2019年全区地方一般公共预算收入预期目标105760万元，增长5.0%左右。财政支出按照完成地方税收收入的进度和轻重缓急进行统筹安排，其他方面的各项支出本着从紧、节俭的原则妥善安排。根据2019年全区地方一般公共预算收入预期数，按照现行财政体制测算，加上所得税返还补助、财力结算补助、上级转移支付补助、专项补助等，减去上解上级支出，2019年全区地方一般公共预算支出预计安排128930万元，较上年区人代会批准的预算数增长3.7%。

（二）2019年区本级预算安排情况

1、一般公共预算收支安排情况

2019年区本级地方一般公共预算收入预期目标90560万元，增长5.0%左右，主要收入项目预期安排如下：

税收收入72930万元，增长5.0%左右。其中：增值税32080万元、企业所得税19930万元、个人所得税7120万元、城市维护建设税5100万元、其他税收收入8700万元；非税收入17630万元,增长5.0%左右。

根据2019年区本级地方一般公共预算收入预期数，按照现行财政体制测算，加上所得税返还补助、上级转移支付补助、专项补助收入等，减上解上级支出，2019年区本级可用财力预期为 116992万元，按照收支平衡的原则和2019年区本级实际支出情况，地方一般公共预算支出预计安排116980万元，较上年区人代会批准的预算数增长4.1 %，预计支出项目是：

一般公共服务支出22475万元、公共安全支出12197万元、教育支出24913万元、科学技术支出1898万元、文化旅游体育与传媒支出2052万元、社会保障和就业支出18336万元、医疗卫生健康支出10503万元、节能环保支出323万元、城乡社区支出11668万元、农林水支出68万元、交通运输支出128万元、资源勘探信息等支出1500万元、自然资源海洋气象等支出100万元、住房保障支出1182万元、灾害防治及应急管理支出1288万元、预备费3500万元、其他支出4849万元。

2、社会保险基金预算收支安排情况

2019年区级社会保险基金预算收入预期目标38222万元，其中两项主要收入为：保险费收入18483万元，财政补贴收入17438万元；社会保险基金预算支出预计安排52527万元，本年收支预计结余-14305万元，年末滚存预计结余48148万元。

（三）2019年区档案局部门预算

2019年区档案局收入预算总额157.9万元。其中：财政拨款收入64.9万元，占收入预算总额的41.1%；上年结转收入93万元，占收入预算总额的58.9%。

2019年区档案局支出预算总额157.9万元。其中：基本支出40.9万元，占支出预算总额的25.9%,包括工资福利支出35.0万元，商品和服务支出5.2万元，对个人和家庭补助支出0.6万元。项目支出117万元，占支出预算总额的74.1%，包括商品和服务支出24万元，资本性支出93万元。

2019年区档案局财政拨款支出预算64.9万元，占支出预算总额的41.1%。其中：一般公共服务支出61.7万元，占财政拨款支出的95.0%；社会保障和就业支出0.6万元，占财政拨款支出的1.0%；住房保障支出2.6万元，占财政拨款支出的4.0%。

（四）2019年工作安排

2019年我们将紧紧围绕 “人文生态慧圃、都市产业新城”的发展定位，根据全区经济工作的总体部署，主动适应经济发展新常态，开拓创新、扎实工作，努力完成各项工作任务。

1、依法紧抓征管,做好聚财文章。牢牢把握组织收入这个中心，坚持把财政增收作为工作的重中之重来抓。一是强化任务落实。对照全年的目标任务，进行细化分解，定目标、定进度、定时限，确保组织收入工作落到实处。二是强化部门协调。强化财税部门的沟通协调，齐抓共管，密切配合，形成工作合力，实现应收尽收，并在依法征管的前提下，重点打击偷漏税行为。三是强化调研分析。深入基层、企业，全面了解重点行业和重点企业的税收变化情况，有针对性地强化应对措施，破解征管工作中的难题。四是强化考核激励。加强税源经济综合管理，推进基层财政工作规范化建设，完善街道、镇、园税源引进考核激励机制，提高基层招商引税的积极性和主动性，进一步增强财政增收后劲。

2、强化财力支撑,服务经济发展。主动适应经济发展新常态，用好财政政策资金，发挥财政服务经济发展职能。一是倾力做好产业转型服务。加大财政资金整合力度，盘活存量，用好增量，支持主导产业加快转型、提质增效，支持骨干企业升级，做大做强。二是全力保障重点项目建设。强化资金保障，合理整合专项资金，科学调度财政国库资金，通过财政预算安排、向上争取等多渠道筹集项目建设资金，为推进项目建设提供资金支持。三是大力深化政银企合作。充分发挥财政资金杠杆作用，促进金融机构更大力度支持实体经济发展。完善“财园贷”工作机制与银企对接长效机制，打造灵活多样的政银企合作服务平台，通过直接融资与间接融资等方式破解中小企业融资难题。

3、聚力改善民生，织密保障网络。以全面保障和改善民生为重点，进一步调整和优化支出结构，坚持新增财力向民生事业倾斜，全力办好民生实事。一是支持教育优先发展。夯实义务教育经费保障机制，确保教育经费足额落实到位。二是继续推进社保扩面。健全完善社保待遇合力增长机制，努力使城乡居民养老保险实现动态全覆盖。三是强化社会托底救助。提高健全社会救济体系经费保障能力，助力发展以扶老、助残、救孤为重点的社会福利事业。同时，及时落实上级各项民生保障政策，千方百计筹措资金，切实提升为民办实事的能力和水平。

 4、完善财政制度，提高管理水平。加快构建现代财政管理制度，提升工作的能力。一是强化预算绩效管理。对重点项目及专项资金进行绩效考评，将绩效评价作为预算安排的重要依据。二是加强政府债务管理。严格控制债务规模和预算管理，妥善处理存量债务，切实优化债务结构，积极争取政府债券。三是推进《新政府会计制度》改革。严格按照规定做好全区财务人员信息采集，完成会计人员信息大数据系统的建立，进一步规范财务操作。

各位代表，做好2019年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导和区政协的关心帮助下，振奋精神、抢抓机遇、勇于创新、扎实工作，确保圆满完成各项工作任务！