第一部分南昌市西湖区桃花医院概况

 

一、单位主要职能

（一）贯彻落实国家、省、市关于医疗机构及其医疗服务、医疗技术、医疗质量、医疗安全的规范、标准并组织实施。

（二）承担本区域居民的预防、医疗和保健任务

（三）区域内人群的健康教育工作

（四）强化区域内医疗救治体系，有效应对各类突发性公共卫生事件

（五）完成上级政府交办的其它事项

二、单位基本情况

本单位设立11个内设机构，分别是全科、中医一科、预防接种科、公共卫生科、B超室、妇科、中医热灸康复科、小儿推拿科、中医康复二科、儿童保健科、成人门诊科。

本单位2021年年末实有人数 55人，其中在职人员 30 人，

离休人员  0 人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 0人；年末学生人数 0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 0 人。

 

第二部分  2021年度单位决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  2021年度单位决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计431.79万元，其中年初结转和结余0万元，较2020年减少129.88万元，下降23.12%；本年收入合计431.79万元，较2020年减少129.88万元，下降23.12%，主要原因是：因2020年预算收入中包含了以前年度未发放的人员经费，而2021年预算收入仅包含了当年应开支的人员办公经费，故2021年度收入总额整体少于2020年度。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入431.79万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计431.79万元，其中本年支出合计431.79万元，较2020年减少166.83万元，下降27.87%，主要原因是：2020年度内除支付了本年度人员及办公费用外，年初另支付了部分2019年未发放的人员经费（2018年在职及退休人员政府性奖励绩效），另外2021年当年未发放2020年度政府奖励性绩效，故2021年人员支出较2020年有较大幅度减少，导致当年整体支出少于2020年支出；年末结转和结余0万元，较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：2020年与2021年年末结转结余均为0，金额不存在增长或者下降。

本年支出的具体构成为：基本支出411.79万元，占95.37%；项目支出20万元，占4.63%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为500万元，决算数为431.79万元，完成年初预算的86.36%。其中：

（一）卫生健康支出年初预算数为500万元，决算数为431.79万元，完成年初预算的86.36%，主要原因是：2021年年底未发放2020年在职及退休人员政府奖励性绩效，导致年初预算与年末实际完成数有所偏差。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出411.79万元，其中：

（一）工资福利支出358.38万元，较2020年减少179.92万元，下降33.42%，主要原因是：因2021年未发放2020年在职及退休人员政府性绩效奖金，导致当年工资福利支出整体少于2020年金额。

（二）商品和服务支出33.75万元，较2020年减少26.56万元，下降44.04%，主要原因是：税金及附加费用较2020年有所减少。因2020年在职及退休人员政府性奖励绩效未在2021年发放，导致2021年职工人均工资总额较2020年偏少，所对应当年税费缴纳亦少于2020年支出。另外医院将各科室日常办公开支纳入人员绩效考评，使各科室避免了相关不必要的开支，减少了相关费用的支出。

（三）对个人和家庭补助支出19.66万元，较2020年减少66.99万元，下降77.31%，主要原因是：1、2020年除发放了当年退休人员年终奖金外另发放了往年（2018年）的部分年终奖，导致该部分支出在2020年支出比重较大；2、2021年仅发放了部分退休人员奖金，未发放政府奖励性绩效奖金，导致退休经费支出整体少于2020年。

（四）资本性支出0万元，较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：2020年至2021年医院均未产生资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是2020年至2021年医院未产生因公出国（境）支出。决算数较年初预算数增加的主要原因是：决算数较年初无增减变化。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：主要原因是2021年医院未产生因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是2020年至2021年医院未产生公务接待费支出。决算数较年初预算数增加的主要原因是：决算数较年初无增减变化。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：2021年医院无公务接待费用产生。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是2021年医院未产生公务用车购置及运行维护费支出，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：因2020年至2021年均无公务用车购置及运行维护费支出产生，故无预算增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长（0%，主要原因是因2020年至2021年均无公务用车运行维护费支出产生，故无决算数变动产生，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：决算数较年初无增减变化。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额66.83万元，其中：政府采购货物支出66.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额66.83万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.5万元，占政府采购支出总额的8.23%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是是非典期间使用的车辆一辆，目前已报废，正在办理财务核销手续。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金59.93万元，占项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

我单位将2021年度“桃花医院大门、发热诊室装修改造工程及新冠疫苗接种点房屋租金项目”进行公开，项目绩效自评报告及《项目支出绩效自评表》详见附件1、附件2。

 

 

第四部分  名词解释

（一）财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

（二）财务会计制度，乡镇医院适用“基层医疗机构会计制度”

（三）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金

（四）基本公共卫生服务：主要通过城市社区卫生服务中心（站）、乡镇卫生院、村卫生室等城乡基层医疗卫生机构免费为全体居民提供，其内容包括建立居民健康档案、健康教育、预防接种、儿童健康管理、孕产妇健康管理、老年人健康管理、慢性病（高血压、2型糖尿病）患者健康管理、重性精神疾病患者健康管理、传染病及突发公共卫生事件报告和处理、中医药健康管理、卫生监督协管等11个类别43个项目的服务费用支出。

（五）三公经费：反映财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

 

附件一

桃花医院大门、发热诊室装修改造工程及新冠疫苗接种点房屋租金项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

因全国疫情形势严峻，为开展疫情防控工作，完善医院基础设施，更好的开展一站式服务，2021年按照“三区两通道”设置要求实施桃花医院标准化发热诊室建设项目。另承租原敬老院房屋作为新冠疫苗接种点对外进行开放

2、主要内容及实施情况

1）对原业务大楼对面1楼办公场地整体装修改造，改建成医院发热门诊。项目实施主要对室内装修改造为以达到包含以下功能区：包括医疗休息区、防护用品脱卸区、候诊区、诊疗室、隔离观察室、卫生间采通及供排水，另配套建设医疗垃圾处理间；2）对大门进行维修改造；3）按时、足额缴纳房屋租金，保障新冠疫苗接种点正常开放运营，为新冠接种人员提供良好的医疗环境。

3、下达项目资金：70.13万元。

4、资金投入和使用情况

当年收到预算拨款：60.13万元、单位自有（自筹）资金：10万元。项目资金到位率100%。

当年该项目使用资金：59.93万元。预算执行率85.45%。

（二）项目绩效目标

一）总体目标

1、2021年12月完成发热门诊改建并投入使用，达到疫情发热门诊标准，满足疫情防控需要。

2、落实医院大门进行维修改造工程，提升医院整体形象。

3、保障新冠疫苗接种点正常开放运营，为新冠接种人员提供良好的医疗服务。

二）阶段性目标

对原业务大楼对面1楼办公场地整体装修改造，改建成医院发热门诊。项目实施主要对室内装修改造为以达到包含以下功能区：包括医疗休息区、防护用品脱卸区、候诊区、诊疗室、隔离观察室、卫生间采通及供排水，另配套建设医疗垃圾处理间。

对大门及附属建筑进行装修改造，将大门及周边墙面风格打造成中医风格，强化医院整体美观，提升医院形象。

3、根据合同于2021年6月份及12月份前分段足额缴纳原敬老院房租，保障新冠疫苗接种点正常开放使用。

二、绩效评价工作开展情况

（1）绩效评价目的：

通过绩效评价，掌握项目绩效目标的实现情况，查找资金在预算执行、产出和效益方面存在的问题，分析其产生的原因，提出解决这些问题的建议，为进一步提高财政预算绩效管理水平提供决策依据。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，实现预算和绩效管理一体化，不断提高财政资金使用效益。

（2）评价对象和范围：

此次纳入评价的部门资金或者项目资金实施的桃花医院大门、发热诊室装修改造工程及新冠疫苗接种点房屋租金项目。

（3）绩效评价原则

遵循实事求是、客观公正、公开透明的原则。

（一）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映；

（二）统筹兼顾。单位自评、部门和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，部门评价和财政评价应当在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施；

（三）激励约束。绩效评价结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责；

（四）公开透明。绩效评价结果依法依规公开，并自觉接受社会监督。

（4）评价指标体系

从决策、过程、产出、效益四个方面进行评价，具体包括项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益等指标（详见附表）。

（5）绩效评价方法

采用定性描述、定量分析法，客观确定项目预期绩效目标的实现程度。采用比较法，对比等实际成效与绩效目标的偏差，进行效益分析。

1．成本效益分析法：又称投入产出法，指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。该方法适用于成本和收益都能准确计量的财政支出评价，以社会效益为主的支出项目不宜采用此方法。

2．比较法：是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（1）历史比较法：指将相同或类似财政支出在不同时期支出效果进行比较。

（2）横向比较法：指通过对相同或类似的财政支出在不同地区或不同部门、单位间的支出效果进行比较，分析判断绩效的评价方法。

（3）目标比较法：指通过对财政支出产生的实际效果与预定目标的比较，分析完成目标或未完成目标的原因，从而评价绩效的方法。

3．因素分析法：通过列举所有影响成本与收益的因素，进行全面、综合的分析，从而得出评价结果的方法。

4．最低成本法：指对效益确定却不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标实现程度。

5．公众评判法：是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（1）公众问卷法：指通过设计不同形式的调查问卷，在一定范围内发放，收集、分析调查问卷，进行评价和判断。在一些公共服务、公共投资项目上可设置目标群体满意度或公众满意度指标来评价绩效。

（2）专家评议法：指通过邀请相关领域的专家通过实地勘察、查看项目资料，充分了解掌握项目情况后，根据自己的专业判断，进行评议，得出评价结果的方法。对于无法直接用指标计量其效益的支出项目，可以选择有关专家进行评价。

6．其他评价方法。

（6）绩效评价标准

主要为计划标准、行业标准、历史标准，以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（一）行业标准。

是以一定行业（教育、医疗、科研）许多群体的相关指标数据为样本，运用数现统计方法计算和制定出的该行业评价标准。

（二）计划标准。

是指以事先制定的目标、计划、预算、定额等预定数据作为评价支出绩效的标准。计划标准的作用是通过将实际完成值与预定数据进行对比，发现差异并达到评价目的。

（三）历史标准。

是以本地区、本部门、本单位或同类部门、单位、项目的绩效评价指标的历史数据作为样本，运用一定的统计学方法计算出的各类指标的平均历史水平，也可以是上年实际数、上年同期数、历史最好水平等。

（四）经验标准。

是根据长期的财政经济活动发展规律和管理实践，由在财政管理领域有丰富经验的专家学者，在经过严密分析研究后得出的有关指标标准或惯例。

（三）绩效评价工作过程。

A前期准备阶段：

填写《项目绩效目标申报表》，对照项目绩效评价材料清单逐项准备评价材料

定项目（确定绩效评价对象）；

该项目涉及资金，含财政预算拨款、自筹资金等。

2．定人员（确定绩效评价工作人员）；

组  长：桃花医院院长夏军强

副组长：桃花医院副院长：谢风军

成  员：桃花医院财务：胡彦晨

3．定方案（制定绩效评价工作方案）；

4．下通知（下达绩效评价通知）

B评价实施阶段：

5．收资料；

（1）被评价单位或项目的基本概况、如单位职能、事业发展规划、预决算情况、项目立项依据等。

（2）绩效目标及其设立依据和调整情况。

（3）管理措施及组织实施情况。

（4）被评价单位总结分析的绩效目标完成情况及绩效报告。

（5）与绩效评价相关的计划标准、行业标准、历史标准等。

（6）其他必要基础数据，如：有关制度法规（资金管理办法、项目管理办法等）；项目文件和相关报告（可行性研究报告、立项批复报告、竣工验收报告）；财政、审计部门检查、审计报告等。

资料包括评价对象的基本情况、财政资金使用情况、评价指标体系需要的各项数据资料等。主要有：目标设定及完成程度、项目的建设、施工质量、管理制度的建立和健全、管理责任制的建立和落实、资金的使用、财务管理、资产配置与所有、产生的效益。

（7）财务数据：财务报表

（8）统计数据：单位分类统计报表（固定资产登记表，人力资源花名册），或技术人员统计资料，或权威机构统计数据

（9）调查资料：实地堪察，问卷调查，访问调查

相关单位人员座谈会；走访有关人员；评价小组采用其他方法收集的数据。

6．审资料；

绩效评价小组在相关资料进行分类整理，对所属二级机构、项目实施单位上报的绩效报告、提供的评价相关资料进行询查，核实有关资料信息，确定资料真实可靠。

（1）查验会计账本

（2）函证。验证事件是否发生，产权的归属

（3）实地堪察。查验实物是否存在，是否存在，是否是以旧代新等

（4）抽样调查。验证社会效益、环境效益等的真实性

（5）访谈。验证事件的真实性，社会效益、环境效益等

7．做分析

一是评价小组根据所收集和审核的基础资料，结合现场勘查的有关情况，整理出绩效评价所需的基本资料和数据。

二是评价小组按照评价工作方案确定的评价指标、评价标准、评价方法，根据评价基础数据，对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和综合评价，进行量化打分，形成评价初步结论。

三是评价小组将初步结论和有关说明送达被评价单位（如二级机构）并征求意见。同时将评价结论、调整事项、问卷调查结果进行集中审阅、综合分析，并得出分析结论。得出的结论要求实事求是、揭露问题、分析问题、提出建议。

与被评价部门（单位）交换意见；

核实有关情况，分析形成初步结论；

C撰写与提交评价报告阶段：

8．写报告

科学的绩效评价指标，完备的基础数据，专业的人员支撑，完备的监督审核制度。把项目实施的各种情况加以梳理，理清脉络，查找问题，解决问题。最后按照规范格式要求，撰写报告。

评价小组按照规定的文本格式和要求撰写绩效评价报告。第一部分是文字部分，第二部分是表格部分。文字部分是对评价情况的详细分析，需要花时间进行深入阅读；表格部分，是对关键信息的简要说明。

一是内容真实完整，层次分明，逻辑清楚，用词准确。

二是基本情况及绩效分析中，可采取图表、照片直观展示的方式，增强报告的可读性。

三是评价结论需详细说明评价对象实施所取得的成效。绩效评价报告中的提建议往往是改进财政支出绩效的有效措施，也是开展财政支出绩效评价工作的价值所在。

D建立绩效评价档案阶段：

9．建档案。

完成绩效评价工作后，评价小组应向组织实施绩效评价的主体移交整体评价资料，妥善保管工作底稿和评价报告等有关资料，按照档案管理的要求，应妥善保管工作底稿和有关资料，建立评价工作档案并归档，以备存查。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

按照既定的评价指标和评价方法，从决策、过程、产出、效益四方面对项目进行绩效评价，最终确定绩效评价评价得分97分，等级为“优秀”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。15分

1．项目立项（满分5分，得分5分）

（1）立项依据充分性（满分2分，得分2分）

项目立项依据充分，符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，符合行业发展规划和政策要求；项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复，得2分。

（2）立项程序规范性（满分3分，得分3分）

项目申请、设立过程符合要求，事前经过了可行性研究、专家论证和绩效评估，得3分。

2．绩效目标（满分5分，得分5分）

（1）绩效目标合理性（满分2分，得分2分）

项目设置了绩效目标，绩效目标与实际工作内容相关，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，绩效目标与预算确定的项目资金量相匹配，得2分。

（2）绩效指标明确性（满分3分，得分3分）

项目绩效目标进行了细化分解，指标值清晰、可衡量，绩效指标与项目目标任务、计划数相对应，得3分。

3．资金投入（满分5分，得分5分）

（1）预算编制科学性（满分2分，得分2分）

预算编制经过了科学论证，预算确定的资金量与工作任务相匹配，但预算内容未能于具体项目内容匹配，得2分。

（2）资金分配合理性（满分3分，得分3分）

项目资金根据各子项实际需求分配，依据基本充分。项目资金分配额度合理，与项目实际需求相适应，得3分。

（二）项目过程情况。12分

1.资金管理（满分8分，得分5分）

（1）资金到位率（满分2分，得分2分）

项目预算安排70.13万元，实际到位70.13万元，资金到位率100%，得5分。

（2）预算执行率（满分3分，得分0分）

截至年末，项目资金支出59.93元，预算执行率85.45%，得0分。

（3）资金使用合规性（满分3分，得分3分）

项目资金使用严格执行财务制度，资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金支付符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得分3分。

2.组织实施（满分7分，得分7分）

（1）管理制度健全性（满分3分，得分3分）

项目有相应财务和业务管理制度，制度合法、合规、完整，得3分。

（2）制度执行有效性（满分4分，得分4分）

项目实施遵守法律法规和相关管理规定，项目台账资料齐全并及时归档，得4分。

（三）项目产出情况。35分

1.产出数量（满分9分，得分9分）

完成率100%，得9分。

2.产出质量（满分9分，得分9分）

完成的规划编制，符合行业标准要求，得分9分。

3.产出时效（满分8分，得分8分）

按实施计划时间要求完成规划编制任务，得分8分。

4.产出成本（满分9分，得分9分）

规划编制成本均未超出招投标控制价，得分9分。

（四）项目效益情况。25分

1.经济效益（满分6分，得分6分）

2020年项目实施前医院全年门诊人次为33346人次，处方数为29830个，2021年项目实施后医院全年门诊人次为49325人次，处方数为44067个。因此项目实施后业务较项目实施前有显著增长，得分6分。

2.社会效益（满分6分，得分6分）

通过实施发热门诊改造项目，完善了医院的功能区，为医院“早发现、早转移、早治疗”提供了场所，为后期核酸采样工作开展提供物质保障，有效提高了医院疫情防控能力。同时承租房屋用于开展新冠疫苗接种工作为巩固防疫成果奠定基础。因此实施该项目有利于提高医院疫情防控能力，得6分。

2.生态效益（满分6分，得分6分）

项目实施过程中，因新冠疫苗接种而产生的医疗垃圾于每日结束接种工作后统一清理打包后放入医疗垃圾处置室，并定期对处置室进行消杀清洁。得6分。

3.可持续影响（满分7分，得分7分）

通过实施发热门诊及大门改造项目，医院完善了自身的功能区，在应对突发状况时能够更及时更规范处理应急事件。同时通过开放新冠疫苗接种点，为周边辖区内居民就近接种提供了便捷，也为医院提升了知名度，一定程度上为后期其他业务推广提供了宣传空间和渠道。因此该项目的实施对医院的营业发展带来良好的作用。得7分。

（五）服务对象满意度。10分

项目服务对象满意度100%，得10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

严格按照项目实施办法执行,对照项目年度绩效目标,及时结合项目实际进度,及时对预计未能完成的目标进行整改。

（二）存在的问题及原因分析

实施过程中尚有不足之处,主要是绩效管理机制还不够完善、内部控制制度不够健全,有待进一步完善。

六、有关建议

进一步明确项目绩效目标的设置要求，统一细化标准，严格要求各项目分管科室或部门，科学分解项目的具体绩效目标，以更全面、更完整地体现项目的预期实施成效。根据年度项目资金安排，实时把握各项目进度，合理预测各项目年度资金需求，实现项目资金单一管理，精准使用。

七、其他需要说明的问题

无

 

附件二

项目支出绩效评分表

注：请参照《项目支出绩效评价指标体系框架》设置相关