在区委、区政府的正确领导下，在人大监督、政协指导和区直各单位的大力支持配合下，在上级财政部门的指导下，全面落实中央和省市各项决策部署，积极发挥财政支撑保障引导作用，优化财政收支结构，深化财政管理改革，统筹推进各项工作的开展，圆满完成了2019年度财政总决算报表的编制工作。

一、2019年预算执行情况

2019年，区财政部门在区委、区政府的正确领导下,在区人大、政协监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻习近平在江西重要讲话精神，深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，坚持稳中求进工作总基调，落实推进高质量跨越式发展，真抓实干，财政运行情况较好，执行情况如下:

(一)预算收支情况

2019年全区财政总收入完成812677万元，按省口径计算增长3.2%,其中：税务部门完成707948万元,财政部门完成104729万元。地方一般公共预算收入完成334498万元，增长0.4%。

实现上述收入，按现行财政体制计算当年一般公共预算可用财力为952677万元，其中:1、地方一般公共预算收入334498万元；2、上级补助收入245406万元；3新增债券收入15375万元； 4、调入资金320180万元；5、调入预算稳定调节基金5000万元；6、上年结余结转32218万元。

2019年全区一般公共预算支出为904283万元，加上解上级支出8425万元，则全区一般公共预算总支出为912708万元。以上总收支扎抵，年终结余39969万元（结转下年支出）。

1、一般公共预算执行情况

全区财政总收入完成812677万元，其中：完成上划中央收入436355万元，增长5.5%；上划省收入31744万元，下降5.5%；上划市级收入10080万元, 增长8.8%;地方一般公共预算收入完成334498万元,主要项目完成情况：增值税102151万元，下降2.6%；企业所得税23554万元，增长8.2%；个人所得税4205万元，下降42.7%；土地增值税35491万元，下降8.9%；契税37904万元，下降12.2%；非税收入96450万元，增长16%。

2019年全区一般公共预算支出完成904283万元，增长17.6%，主要项目完成情况：一般公共服务支出99756万元，增长9.6%;国防支出1817万元，增长501%，公共安全支出41253万元，增长12%；教育支出166266万元，增长2.7%;科学技术支出87570万元，增长48.7%;文化体育与传媒支出5414万元，下降20.7%;社会保障和就业支出75329万元,下降7.1%,主要原因是上级补助减少;医疗卫生与计划生育支出95960万元，增长7.9%;节能环保支出18392万元，下降1.3%，城乡社区事务支出197220万元，增长77.4%;农林水事务支出72238万元，增长4.2%;交通运输支出5477万元，增长10.9%;资源勘探信息等支出4753万元，增长5.7%，商业服务业等支出2942万元，增长10.3%，国土海洋气象等支出6804万元，增长34%;住房保障支出9797万元，下降49%，粮油物资储备支出2909万元，增长43.5%，灾害防治及应急管理支出1662万元，其他支出4188万元，债务付息支出4516万元，增长24.3%，债务发行费用支出20万元。

2、政府性基金预算执行情况

2019年政府性基金预算收入完成402862万元，下降0.3%，（其中国有土地使用权出让收入387231万元,增长3.2%），加上新增专项债券收入73290万元,上年结余收入6769万元，基金预算总收入完成482921万元。

政府性基金支出160435万元，下降60.5%（其中国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出80846万元,下降79.5%），加上调出资金320000万元，基金总支出480435万元，收支扎抵，基金预算年终滚存结余2486万元。

3、国有资本经营预算执行情况

2019年国有资本经营预算收入完成1500万元，国有资本经营预算支出1320万元,调出资金180万元。

4、社会保险基金预算执行情况

2019年社会保险基金预算收入完成144989万元,下降33.4%，主要原因一是基本养老保险费率由19%降至16%减收约7200万元，二是被征地农民养老保险补缴政策停止执行，新增参保被征地农民减少缴费大幅下降。其中：保险费收入72106万元,下降50.4%,财政补贴收入60118万元，下降0.5%,利息收入6621万元,增长56.2%。社会保险基金预算支出184973万元，增长12%,当年收支结余-39984万元，年末滚存结余318845万元。

5、地方政府债务情况。

省财政厅核定我区2019年政府债务限额51.4亿元，2019年省政府转贷我区地方政府债券10.72亿元，其中：置换债券1.86亿元，新增债券8.86亿元。置换债券主要用于置换经清理甄别的政府负有偿还责任的存量债务，以及偿还以前年度省转贷我区到期的政府债券本金。新增债券主要用于新建区旧城改造（肖家花园）2.8亿元、新建区宏发花园小区安置4亿元，高标准农田建设0.5亿元、长征路（乌沙河-陆军学院）提升改造1.5亿等公益性项目建设。

（二）预算执行特点

1、减税降费落实有力，财政收支运行平稳。

2019年我区积极贯彻落实中央大规模减税降费政策，全年减税降费及退税规模达10.3亿元，企业和群众百姓“获得感”明显增强，有力地支持了实体经济稳定发展。过去一年面对复杂严峻的经济形势，叠加减税降费因素，组织财政收入压力空前，区财税部门积极应对，以“稳企固税”为主基调，积极培植税源，加强税收征管，财政总收入首次站上80亿元台阶，保持了总体平稳、稳中有进。大力压缩一般性支出，严控“三公”经费，加强资金调度，在做好“保人员、保运转、保基本民生”工作的基础上，有力保障了各项重点支出需要，财政运行保持了“稳”字当头的主基调。

2、打好“三大攻坚战”，重点领域攻坚稳步推进。

一是支持打好防范重大风险攻坚战。切实防范和化解财政金融风险，建立跨部门政府债务监测平台，动态监控政府债务风险,积极争取省政府转贷债券化解存量债务， 2019年我区共争取省财政政府债券资金10.72亿元，其中新增债券资金8.86亿元，较上年增长15.6%。二是支持打好精准脱贫攻坚战。完善统筹整合涉农资金机制，财政统筹投入扶贫专项资金3983万元，加强扶贫资金使用及项目实施督促检查，建立财政扶贫资金动态监控平台，确保资金安全；安排1.5亿元用于水利工程除险加固和高效节水灌溉建设等项目，切实改善农业农村基础设施, 促进了农业综合生产能力的提高，为更好地实现精准脱贫奠定了坚实的基础。三是支持打好污染防治攻坚战。投入4亿元支持水污染治理提速，乌沙河整治等水环境治理，改善清洁环区水系，建设美丽新建。持续投入4580万元，推进农村垃圾处理，有效改善农村人居环境卫生。

3、保障改善民生福祉，服务民生加力提效

切实做好民生实事和重大民生项目资金保障，2019年全区民生领域支出达到78.2亿元，增长20.4％。一是促进教育优质均衡发展，进一步完善教育经费保障机制，全区实现教育支出16.6亿元，占财政支出的比重达18.4％，统筹投入资金6904万元大力发展学前教育，拨付 2600 万元有效解决城镇学校“大班额”问题。二是推动提升医疗卫生服务能力，2019年医疗卫生支出9.6亿元，增长7.9％，加大了对基层卫生医疗的投入，推动医联体共建；三是全力支持就业创业服务。大力实施社会保险补贴、培训补贴、岗位补贴等措施，全年统筹安排各类就业补助资金 702 万元。加大引进人才投入力度，安排1500万元设立“人才发展专项资金”，用于各类人才的引进、培育和奖励。四是落实推进乡村振兴战略工程。统筹安排3.16亿元乡村振兴资金，“整洁美丽.和谐宜居”新农村建设，拨付农村公路建设资金1.6亿元，重点打造乔东线、义庆线、恒东线、黄堂宫公路、松湖至药湖至梅林公路、溪霞怪石岭旅游公路等公路建设项目。五是大力推进保障安居工程。统筹投入19.6亿元保障推进安置房建设项目，拨付补助资金2156万元加快推进农村危房改造。

4.多措并举发挥职能，助推经济高质量发展。

一是突出产业发展方向，优化财政资金投向。加大对新兴技术产业的扶持力度，强化财政扶持政策的导向作用，推动供给侧改革，做大做强实体经济；二是突出项目实施保障，全力争取上级财政部门支持。与相关部门协同做好建设项目前期谋划准备工作，加强项目库建设，大力争取上级政府债券支持，在2019年新增债券额度大幅增长基础上，争取2020年新增债券额度12.6亿元；三是突出优化营商环境，助推实体经济发展。着力提升财政服务企业能力，深入企业上门服务，加大减税降费政策宣传力度，制订公开非税收入涉企收费清单，规范收费项目及标准，推进实施财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革，让企业和群众非税收入缴费“一次不跑”，发放“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”、“助保贷”贷款8.4亿元，帮助企业有效解决融资难的问题。

5. 攻坚克难深化改革，提升财政管理服务水平

结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，区财政部门深入检视查找问题并认真加以整改，财政管理服务水平得到有效提升。完善制度提升财政资金拨付效率，制定实施了《关于简化加快财政资金拨付业务流程的通知》、《关于进一步提高财政惠农补贴资金 “一卡通”发放效率的通知》等制度文件，简化规范财政资金拨付流程，将惠农补贴资金发放时间由每月月底提前至每月15日；健全规范财政结余结转定期清理机制，加强存量资金统筹盘活力度，提高财政资金使用效益；强化预算约束，规范预算执行，推进实施预算执行动态监控系统上线改革；加强财政资金绩效管理，扩大预算绩效管理范围，强化绩效结果运用；深入开展行政事业单位国有资产清查工作，规范加强国有资产处置管理，确保国有资产保值增值；加快国有经营资产划转工作，通过有效盘活国有经营性资产做大做优区属国有企业，启动推进国有企业整合转型工作，提升国有企业市场化运作能力；创新政府采购模式，推进实施“互联网+政府采购模式”。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到当前在财政运行中还存在一些困难和问题。一是中央减税降费政策减收影响超出预期，财政收入增长压力较大；二是“三保”等刚性支出不断增长、重点项目资金需求加大，收支矛盾较为突出；三是财政资金使用效益不高，预算绩效管理亟待加强。对此，我们将高度重视，积极研究应对措施，努力解决。

二、2020年财政总预算草案

2020年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，围绕区委、区政府的决策部署，全面落实新发展理念，推动高质量发展；调整优化支出结构，坚持以收定支，量入为出，坚决贯彻落实政府部门过“紧日子”的要求，大力压减一般性支出，开源节流、勤俭节约，有效盘活存量资金，有保有压，突出保障重点支出；全面实施预算绩效管理，推动预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖，做到花钱必问效、无效必问责；继续推进部门三年支出规划编制工作，提高部门预算的前瞻性、严肃性、时效性；完善预算信息公开工作，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。按照上述总体要求我们编制了2020年区财政收支预算草案。

(一)一般公共预算收支安排情况

2020年全区财政总收入预计增长4.5%左右;地方一般公共预算收入预期目标为 346000万元，增长3.5%左右,主要收入项目是：税收收入279000万元，增长17.2%，其中：增值税115920万元，企业所得税28000万元,个人所得税6000万元，土地增值税50000万元，契税39000万元;非税收入67000万元，下降30.5%。

根据2020年安排的地方一般公共预算收入，加上级财力性补助收入，调入资金 367000 万元,按体制计算当年一般公共预算可用财力为782700万元,加上级提前下达转移支付资金22799万元及新增一般债券资金26200万元,合计可安排支出的财力为831699万元。

2020年安排全区一般公共预算支出为831699万元，其中乡镇级支出14366万元，区本级财政支出预算为817333万元，主要支出项目是：一般公共服务支出39035万元，比上年预算下降3.9%；国防支出2537万元,比上年预算增长3.98%；公共安全支出36080万元，比上年预算增长18.87%；教育支出83472万元，比上年预算增长6.18%；科学技术支出71388万元，比上年预算增长15.81%；文化体育传媒支出5403万元，比上年预算增长4.53%；社会保障和就业支出66380万元，比上年预算下降11.3%，主要原因是上级提前下达资金减少；医疗卫生与计划生育支出47491万元，比上年预算增长13.22%；节能环保支出14787万元，比上年预算增长60.4%；城乡社区事务支出232260万元，比上年预算增长7.6%；农林水事务支出41501万元，比上年预算增长16.38%；交通运输支出2786万元，比上年预算增长9.7%；资源勘探信息等支出1173万元，下降19.59%，商业服务业等支出1156万元，增长145%，国土海洋气象等支出7814万元，比上年预算下降1.4%；住房保障支出10792万元，比上年预算增长20.07%；粮油物资储备支出1757万元，比上年预算增长13.2%，灾害防治及应急管理支出1157万元；其他支出150364万元，比上年预算增长9.55%。

(二)政府性基金预算收支安排情况

2020年政府性基金预算收入预期目标731103万元，其中国有土地使用权出让金收入619000万元，新增专项债券收入100383万元。

政府性基金预算支出安排364103万元，调出资金367000万元,其中国有土地使用权出让收入安排的支出249000万元。

(三)国有资本经营预算收支安排情况

2020年国有资本经营预算收入预期目标1500万元，国有资本经营预算支出安排1500万元,主要用于支持国有企业发展。

(四)社会保险基金预算收支安排情况

2020年社会保险基金预算收入预期目标156387万元,比2019年预算下降5% 其中：保险费收入84191万元,下降3.6%,财政补贴收入59373万元，下降6.5%,利息收入6198万元,增长47.8%。社会保险基金预算支出安排212261万元,增长23.6%。当年收支结余负55874万元，年末滚存结余262295万元。

三、奋发进取，担当作为，扎实做好2020年各项财政工作。

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，既是决胜期，也是攻坚期，区财政部门围绕习近平总书记提出“作示范、勇争先”目标定位和“五个推进”更高要求，系统谋划财源建设、优化保障民生福祉、全力保障重点支出、全面防范财政风险，筑牢区域经济发展后盾支撑。

（一）突出政策引领，强化经济发展支持。一是进一步优化营商环境。继续巩固减税降费成效，加强落实中央省各项减税降费政策，深化“放管服”改革，积极贯彻推进“优环境降成本”活动，帮助企业纾困解难。二是充分发挥财政资金引导作用。加大投入增强产业扶持专项资金、财政奖补资金的撬动作用，积极推动区域产业结构持续优化，引导传统企业技术改造、产业升级，推动新兴制造业、现代物流业、现代服务业快速发展，大力夯实区域税源基础，推动财税收入高质量增长。三是全力支持龙头产业发展。加大财政支持力度，支持园区产业龙头优势，推进产业链招商，大力支持总部经济、楼宇经济发展，努力打造财政增收新亮点。

（二）突出保障民生，促进社会事业和谐发展。坚持以人民为中心的发展思想，以保障和改善民生为根本遵循，突出重点，主动作为。支持打好精准脱贫攻坚战，保障贫困村退出和已脱贫对象持续达标，确保实现脱贫攻坚目标任务；着力推进生态文明建设，继续打好污染防治攻坚战。全面贯彻落实“河湖长制”推进乌沙河水系治理，持续保障殡葬改革实施，保障投入推动禁渔退捕工作，着力支持垃圾分类、“三拆三清”、“厕所革命”、农村环境综合整治和城乡污水处理等项目资金的需求，扎实推进生态文明建设和环境保护工作；继续加大城市建管投入，支持中心城区及工业园区路网建设，推进老旧城区微改造，多渠道筹集资金全力保障安置房建设；继续加大教育投入，全力保障城乡幼儿园、欣悦湖、文全村学校、二中初中部等校舍建设项目；加强基层组织财政保障，加大社区经费投入，提升村级组织运转经费保障水平；深入贯彻落实各项民生保障政策，统筹保障文化事业、医疗卫生、社会保障、平安建设等各项支出，解决群众急难愁盼问题，增强群众获得感。

（三）突出强化监管，全面深化财政改革。全面实施预算绩效管理，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，强化绩效评价结果应用,做到 “花钱必有效，无效必问责”；推进实施预算执行动态监控系统，加强财政预算执行审核及动态跟踪，严格预算约束，无预算不支出，严肃财经纪律保障资金安全。拓宽财力统筹渠道，加大政府性基金、国有资本经营预算调入公共预算的力度，继续加大财政存量资金盘活力度，缓解财政收支矛盾；加快健全完善协税护税网格化管理制度，优化调整区乡财政体制，强化乡镇财政保障能力，调动乡镇抓收入积极性；贯彻落实中央加强地方政府债务管理要求，严格债务限额管理，积极稳妥化解存量债务，防范债务风险；全面深化财政票据电子化和非税收入收缴一体化改革，规范完善教育收费“赣服通”直缴，实施医疗票据电子化改革。大力盘活政府有效资产（资源），推进乡镇国有资产清理核实工作，加快推进国有企业整合转型，持续做大做优区属国有企业，明确市场定位，提升国有企业市场化经营能力。

（四）突出政治建设，奋力开创财政党建新局面。 一是以党的政治建设为统领，牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”切实把“两个维护”体现在财政发展改革全过程，贯彻到财政工作各方面，推动习近平总书记对江西重要讲话精神落实落地，谋划推动财政事业又好又快发展。 二是始终坚持和加强党对财政工作的全面领导，认真落实区委区政府各项决策部署，确保财政工作始终保持正确政治方向，更好服务全区经济社会发展全局。 三是努力打造忠诚干净担当的高素质财政干部队伍， 进一步激励广大财政干部新时代新担当新作为，为充分发挥财政职能作用提供坚强组织保证和人才支撑。四是全面提升财政部门党的建设质量，夯实党建工作机制，强化基层党支部建设，着力加强作风建设，切实履行全面从严治党主体责任，深入推进党风廉政建设，打造风清气正财政政治生态，塑造财政良好形象。

做好2020年财政工作任务繁重、意义重大，我们将在区委区政府正确领导下，在人大、政协的监督指导下，只争朝夕，不负韶华，锐意进取、担当实干，扎实做好财政改革发展各项工作，为奋力夺取全面建成小康社会伟大胜利，打造“大南昌都市圈先行典范区”作出更大贡献。