附件1

南昌市新建区审计局2023年部门预算

目   录

第一部分 南昌市新建区审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 南昌市新建区审计局2023年部门预算情况说明 

一、部门预算收支情况说明

二、“三公”经费预算情况说明

第三部分 南昌市新建区审计局2023年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》    

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算收支表》

九、《国有资本经营预算收支表》

十、《项目支出绩效目标表》

十一、《部门整体支出绩效目标表》

第四部分  名词解释

第一部分 南昌市新建区审计局概况

一、部门主要职责

区审计局是主管全区审计工作的区政府组成部门。主要职责是负责对全区公共资金、国有资产、国有资源、法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计、调查相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

二、部门2023年主要工作任务

区审计局2023年的主要工作任务是：在发挥监督作用的同时，还加大了督促改进、行政复议的力度。在全面审计工作方面，依托先进的审计信息化系统，充分发挥审计技术优势，深入开展审计调查工作，及时发现问题，形成审计报告，向上级提出改进建议，推动政府和行政职能单位改进机构治理、风险控制和业务绩效，不断提升审计质量和效率，以营造安全、有序、诚信、可持续的政府审计环境。

同时，本局将紧紧围绕国家审计的部署要求，重点开展政府性基金审计、公共资源交易审计等内容，加强财政、发改、人社等经济社会发展领域审计，开展紧急审计、突出审计，把握审计领域的热点，不断提高监督覆盖率，全力推进审计质量提升。

 2023年，本局将继续深入国家审计要求，着重加强审计管理，进一步拓宽审计活动渠道，加快审计技术与管理创新，提高审计质量和效率，提升审计服务水平。同时要突出审计风险认知，重视风险审计，突出审计焦点，完善审计报告。加强成果考核，全面掌握审计工作进展，坚持职责导向，加强审计报告的跟踪印证，最大限度地完成审计工作任务。

2023年，区审计局将进一步加强审计管理、拓宽审计活动渠道、加快审计技术与管理创新，使审计质量和效率提升，推动政府和行政职能单位规范管理，最终促进经济社会的发展。

三、部门基本情况

区审计局部门预算单位1个，包括：南昌市新建区审计局本级。

编制人数 17 人,　其中行政 15 人、工勤编 2 人、实有人数17人，其中行政14人、工勤3人,退休 17人。

第二部分 南昌市新建区审计局2023年部门预算情况说明

一、部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2023年安排部门收入预算569.7789万元，比上年增加19.6495万元，增长3.57%。主要原因是人员增加。

其中：财政拨款（补助）569.7789万元，纳入预算管理的其他收入0 万元，其他收入0万元，上年结转（结余）0万元。

（二）支出预算情况

2023年我单位支出预算总额为569.7789万元，比上年增加19.6495万元，增长3.57%。主要原因是人员增加。

其中：按支出项目类别划分：基本支出373.5533万元，包括工资福利支出283.8342万元、日常公用支出15.5621万元、对个人和家庭的补助74.157万元；项目支出196.2256万元，包括工资福利支出20万元、商品和服务支出136.2256万元、资本性支出40万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出493.8781万元；社会保障和就业支出31.7757万元；卫生健康支出19.2768万元；住房保障支出24.8483万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出283.8342万元，占支出预算总额的49.81%，对个人和家庭补助支出74.157万元，占支出预算总额的13.02%，商品和服务支出15.5621万元，占支出预算总额的2.73%；项目支出：工资福利支出20万元，占支出预算总额的3.51%，商品和服务支出136.2256万元，占支出预算总额的23.91%，办公设备购置支出20万元，占支出预算总额的3.51%,公务用车购置支出20万元，占支出预算总额的3.51%。

（三）财政拨款支出情况

2023年区审计局财政拨款支出预算总额569.7789万元，较上年增加33.6495万元，增长6.28%。主要为本年度增加了办公楼租金及物业费支出。

（四）政府性基金情况

本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2023年机关运行经费（商品和服务支出）151.7877万元，较上年减少5.7711万元，减少3.66%，原因主要是运行经费减少。其中办公费12万元、印刷费1万元、 劳务费10万元、咨询费2万元、其他交通费11.496万元、邮电费0.7万元、差旅费0.8万元、维修（护）费6万元、租赁费51.2256万元、公务接待费15万元、公务用车运行维护费5万元、其他商品和服务支出22.2万元等。

（七）政府采购情况

2023年审计局政府采购预算总额45万元，分别为电脑及其他网络设备15万元，其他柜类5万元，公务用车购置及公务用车运行维护费25万元。

（八）国有资产占有使用情况

      截至2022年12月30日，部门共有车辆0辆。

2023年部门预算安排购置车辆1辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无

（九） 项目情况说明

单位没有特定项目。

二、“三公”经费预算情况说明

        2023年本部门“三公”经费年初预算安排40万元。其中：因公出国境0万元，与上年持平；公务接待费15万元，与上年相比减少了25万元即下降了62.5%，主要原因是接待人次和次数均有下降；公务用车购置费20万元，与上年相比增加了20万元，主要原因是增加了公务用车购置；公务用车运行维护费5万元，与上年相比增加了5万元，主要原因是公务用车增加。总预算与上年持平。

第三部分 南昌市新建区审计局2023年部门预算表

（注：①由于本说明中数据四舍五入原因，部分汇总数据与分项加总之和可能存在尾差；表格详见附件，若其中某张表为空表或表中数据为0，则说明没有相关支出预算安排。）

第四部分   名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款:指市级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)附属单位上缴收入:反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(五)上级补助收入:反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(六)其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

(七)上年结转和结余:填列2022年全部结转和结余的资金数,包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

(八)一般公共预算：是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。通过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

(九)政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

(十)部门预算：是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

(十一)一般公共预算收入（原公共财政预算收入）：是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

(十二)非税收入：非税收入是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。

二、支出科目

(一)一般公共服务(类)群众团体事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(二)一般公共服务(类)群众团体事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(三)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):反映未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休支出;

(四)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

(五)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款):机关事业单位职业年金缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

(六)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金;

(七)住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):反映按房改政策规定,行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

(八)一般公共预算支出（原公共财政预算支出）：也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划地分配和使用而形成的支出。

(九)“三公”经费：指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

(十)国库集中收付制度：是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付、管理的制度。

(十一)政府采购制度：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。