一、单位情况

(一)基本情况。

1.主要职能。执行本级人民代表大会以及上级国家行政机关的决定和命令。执行全乡的社会肯经济发展计划、预算,管理本乡内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业肯财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理。

2.机构情况,本单位是独立编制和独立核算的行政单位。

3.人员情况,核定公务员编制29人,实有26人.与上年持平。

(二)当年取得的主要事业成效。

1、执行本级人民代表大会以及上级国家行政机关的决定和命令。

2、执行全乡的社会肯经济发展计划、预算,管理本乡内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业肯财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理。

二、收入支出预算执行情况分析

(一)收入支出预算安排情况。

2019年收入支出年初预算2,813,654.00元,比上年减少16.7%,原因为人员减少等,调整预算数为63,879,745.22元。调整原因为上级专项追加。

(二)收入支出预算执行情况。

2019年收入支出预算执行数为63,879,745.22元,,比上年增加7708543.32元,比上年增加13.7%,主要原因为专项拨款加大。

1.收入支出与预算对比分析。

(1)2019年收入支出决算比预算数大61066091.22元,其中一般公共服务支出增加8535081元,教育支出增加12,773,750.00元,社会保障支出增加8816897.72元,卫生健康支出增加1161410元,节能环保支出增加444,087.50元,城乡社区支出增加890488元,农林水事务支出增加3,590,877.00元,住房保障支出增加1690500元,灾害防治及应急管理支出增加210,000.00元,其他支出增加212000元,基金增加22741000元。

(2)差异原因为上级专项追加。

2.收入支出结构分析。                 

(1)各项收入支出占总收入支出比重为,一般公共服务支出16.7%,教育支出20%,社会保障支出14.3%,卫生健康支出2.2%,节能环保支出0.7%,城乡社区支出1.4%,农林水事务支出5.6%,住房障支出2.9%,灾害防治及应急管理支出0.3%,其他支出0.3%,基金城乡社区支出35.6 %。

3.支出按经济分类科目分析。

(1)“三公”经费总额438,100.00元,其中公务接待309,700.00元,占年初预预算数的70.7%,与上年持平,公务用车运行费128,400.00元,占年初预算数的29.3%,与上年持平,人均支出16850元.

(2)会议费支出情况:无

(3)培训费支出情况:无

(4)其他对单位影响较大的支出情况:无。

(5)重点经济分类支出中存在的问题及改进措施:无。

4.财政拨款收入、支出分析。

财政拨款收入、支出为63,879,745.22元,基本支出63,879,745.22元,增支出100%。

(三)年末结转和结余情况。

1.分资金来源、资金性质结转和结余情况,特别是项目经费结转和结余情况。

2.结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

(四)绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况(如有)。

(五)当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、资产负债信息分析

(一)资产信息情况。

对资产信息进行分析,主要分析与上年度对比情况,包括增减绝对值与幅度,增减变动主要原因(可用柱形图或折线图),对预算编制和执行的影响等。

(二)负债信息情况。

对负债信息进行分析,主要分析与上年度对比情况,包括增减绝对值与幅度,增减变动主要原因(可用柱形图或折线图),对预算编制和执行的影响等。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

(一)本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

(二)本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

(三)对单位决算管理及报表设计的意见建议。

(四)对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注:收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表(见软件查询模板)及行政事业单位财务分析指标(附后)。

附:

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率,衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为:

支出增长率=(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率,衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为:

当年预算支出完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支,衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为:

人均开支=本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构。计算公式为:

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构。计算公式为:

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积,衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为:

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例,衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为:

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率,衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为:

预算收入完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率,衡量事业单位事业支出结构。计算公式为:

人员支出比率=人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率=公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出,衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为:

人均基本支出=(基本支出-离退休人员支出)÷实际在编人数

此外,行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标,如:

1.财政拨款依存度, 衡量部门(单位)对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度=财政拨款收入÷收入总额×100%