按照区委统一部署，2023年4月9日至6月9日，区委第四巡察组对区审计局党组进行了巡察。8月11日，区委第四巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。3个月来，我们认真贯彻区委和区委巡察工作领导小组要求，始终站在讲政治、讲大局、讲党性的高度，深刻认识整改工作的重要性和紧迫性，切实将思想和行动统一到区委的部署要求上来，以高度的思想自觉正视问题，以强烈的紧迫意识改正问题，切实做好整改工作。现将巡察反馈意见整改进展情况报告如下：

一、提高政治站位，切实抓好巡察整改工作

（一）加强组织领导，落实主体责任。区审计局党组高度重视区委巡察反馈意见整改工作，为加强巡察整改工作的领导，经党组研究决定，成立了以喻为齐同志为组长，倪青华、陶然、王亮为副组长，股室负责人为成员的整改工作领导小组，切实做好区委巡察反馈问题的各项整改工作。

（二）坚持问题导向，制定整改方案。区审计局党组紧密结合巡察反馈意见，逐条逐项研究分析，明确了“立行立改、挂账销号、举一反三、标本兼治”的总体要求，立足审计局工作实际，形成了《关于落实区委第四巡察组反馈问题整改方案》，明确了问题清单、责任清单和整改台账，对反馈意见中指出的主要问题逐条制定了具体整改措施，明确了责任领导、责任人以及整改时限。

（三）注重整改实效，健全规章制度。在整改落实中，注意分清主次，紧紧抓住重点问题、重点领域和关键环节，带动相关问题解决，提高整改效率。坚持把巡察整改与持续改进作风、改进工作、提高党建科学化水平紧密结合、统筹推进，发挥整改对工作的推动作用，注重解决体制机制方面存在的问题，把整改成果常态化、制度化。

二、巡察反馈意见整改落实情况

（一）巡察反馈具体问题整改进展情况

根据区委第四巡察组巡察反馈意见，区审计局党组将反馈的四个方面问题，细化分解为二十五个具体问题，提出了六十九条整改措施。截至2023年10月31日，二十五个问题，已全部完成整改，整改完成率100%。整改以来，共纠正违规使用的资金0.34万元，其中追缴违规发放津补贴0.34万元；建立完善制度12项。

（二）区委书记点人点事事项整改落实情况。共点出具体问题1个，已整改完成1个，整改完成率100%。

（1）关于“审计全覆盖推进乏力，审计实施方案编制不精准”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

措施一：加强审计项目计划管理，根据审计力量科学制定相关审计计划。已制定审计项目5年滚动计划初稿，将全区58个预算单位均纳入在内，努力做到“一审多项”“一审多果”“一果多用”，增强审计监督效能，确保审计5年内全覆盖。

措施二：自查自纠。9月12日已组织全体审计人员对2020年以来各股室的审计项目档案进行自查和互查。9月19日我局由总审计师陶然同志主持召开整改会议，全体审计人员参加。对审计实施方案雷同的情况进行了通报，今后各股室的审计项目，将严格按照各单位实际制定细化的审计实施方案，争取不再出现相关问题。

措施三：审计项目未按时完成的原因是由于换届年等原因致使审计项目骤增，但受疫情影响工作无法正常开展。已向区委审计委员会报告，审计项目中途有所调整，如2021年度审计计划中万勇同志的经责审计已于2022年度完成。今后将通过公务员招聘等方式继续充实审计力量，对因历史遗留原因未完成的按《中华人民共和国国家审计准则》（审计署8号令）的有关规定处理，确保审计项目按时完成。

（二）各项问题整改措施及整改情况

1.“贯彻落实党中央决策部署和省市区委工作要求有差距，审计监督‘治已病、防未病’的作用发挥不够充分”方面。

    （1）关于“理论学习浮于表面，学用结合不紧密”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

制定党组中心组学习，组织人员参加培训，成立电子数据科。

一是制定党组中心组学习制度，会严格按照相关制度执行，坚持每月至少一次开展中心组集体学习，坚持把学习习近平总书记最新重要讲话和重要指示批示精神作为党组第一议题。2023年区审计局已召开党组中心组学习20次，其中学习了为实现党的二十大确定的目标任务而团结奋斗、习近平在二十届中央政治局第四次集体学习时的重要讲话精神、学习领会习近平总书记关于质量工作重要论述、习近平总书记关于对党忠诚重要论述提出的背景、《习近平法治思想学习纲要》。

二是组织审计人员参加省市的培训学习，每一个季度组织一次审计业务相关的培训讨论，以老带新，组织“振奋精神、真抓实干，推动习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神落地”大讨论，积极将学习成果转化为解决审计实际问题的能力。在9月28日，区审计局全体干部职工参加市审计局举办的“双周大讲堂”，以此来提高全体干部职工对经济责任审计和大数据审计的了解。

三是在6月27日，开党组会研究成立电子数据审计科，由经济责任联席委员会办公室主任王亮同志兼任股长，计算机专业毕业的金义峰同志任股员，积极推动大数据审计工作。

（2）关于“业务法规学习滞后，理论指导实践有较大落差”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

针对此项问题，单位立即要求对新修订的《中华人民共和国审计法》展开学习，加强业务规范化学习，开展自查自纠，发现问题，解决问题。

一是加强业务规范化学习。2023年10月，开展全体干部职工会议，组织全体干部职工学习了《中华人民共和国国家审计准则》（审计署8号令）、新《中华人民共和国审计法》，并开展业务能力测试。将相关审计法规的学习列入党组中心组制度，并在全体干部会上及时进行相关学习。

二是对审计文书规范化再部署、再落实。局党组进一步加强贯彻审计署8号令的检查落实工作，强调审计档案归档要求，严格规范审计程序，通过检查各股室审计组近三年审计档案，发现审计取证单、审计工作底稿、审计送达回执单等审计文书存在不规范等问题，要求各股室后续档案装订过程中避免此类问题发生。

三是自查自纠。2023年9月12日，组织开展审计项目档案自查自纠活动，对2020年以来的审计项目档案进行自查和互查，对不规范的审计取证单、审计工作底稿、审计文书回执、业务复核意见等进行修正和完善。通过自查发现审计底稿人员设置不合规、审计报告缺乏一些处理处罚等相应问题，并进行了通报，要求各股室在2023年的审计过程中注意此类问题不再发生，让今后的审计档案更加完善。

（3）关于“党的领导存在‘虚化’的情况”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

健全完善相关制度，规范会议记录。

一是健全局机关工程管理制度，严格按制度执行，完善移交手续，加强档案管理，妥善保管工程资料。

二是健全完善《新建区审计局党组议事规则》，规范“三重一大”等事项，提高集体决策透明度。

三是进一步规范会议记录，安排专人分类、规范、详细记录党组中心组学习、党组会议、干部职工大会、支部“三会一课”的会议内容，做到内容详实。组织相关人员对相关会议记录进行自查自纠，坚决不再出现党政不分，记录不规范的问题。

（4）关于“班子分工不合规，民主集中制执行不到位”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

调整领导分工，健全党组议事规则并学习其相关内容。

一是巡察结束后，2023年6月27日，经党组研究决定，已调整领导分工。党组书记、局长喻为齐主持全面工作，负责管理区委审计委员会工作。党组成员、副局长倪青华负责协助党组书记分管党建、纪检监察、妇联工作。党组成员、总审计局陶然协助党组书记分管组织人事、老年协会工作。经济责任审计联席会办公室主任王亮协助党组书记分管工会、信访、综治、宣传工作。退二线的领导干部工作已由在职的领导干部接任。

二是健全完善《新建区审计局党组议事规则》，规范“三重一大”等事项，提高集体决策透明度。

三是在9月20日，局领导组织各党组成员在局会议室召开学习党组议事规则，以及会议制度的有关内容，明确议事范围、议事程序以及议事表决方式，严格按照细化的议事程序进行表决，确保议事程序合法化、民主化。

（5）关于“落实上级决策部署不到位”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

增加审计项目计划，开展机构改革自查自纠。 

一是在2022年审计项目计划中开展了对区国资运营原总经理离任经济责任审计，2023年的审计项目计划中开展了对区城投公司原董事长离任经济责任审计。自开展审计项目以后，每年对区财政财务收支进行了审计，在2024年的审计项目计划开始增加发改委的重大项目稽查，以审计监督成效推动区委、区政府各项决策落实到位。

二是在巡察进驻期间，我局立即开展机构改革自查自纠工作，已上报关于新建区国有企业监事会机构职责划分改革情况的说明。第一关于人员是否全部转隶，我区暂未开展国有企业监事会机构划分改革工作，人员也未进行转隶。第二关于工作是否有效融合，区国有企业监事会机构职责未划入审计机关，但区审计局对国有企业的相关情况进行了审计。 

三是关于以后两项职能划转，区发改委承担的全区重大项目稽查职责、区财政局的预算执行情况和财政财务收支情况的监督检查职责，但人员编制未调整到位。根据区委编办审核并报区委、区政府批准，同意划入区审计局。

（6）关于“审计全覆盖推进乏力，审计实施方案编制不精准”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

编制了审计项目滚动计划，今后将根据被审计单位情况制定更有针对性的实施方案。

一是加强审计项目计划管理，根据审计力量科学制定相关审计计划。已制定审计项目5年滚动计划初稿，将全区58个预算单位均纳入在内，努力做到“一审多项”“一审多果”“一果多用”，增强审计监督效能，确保审计5年内全覆盖。

二是自查自纠。9月12日已组织全体审计人员对2020年以来各股室的审计项目档案进行自查和互查。9月19日我局由总审计师陶然同志主持召开整改会议，全体审计人员参加。对审计实施方案雷同的情况进行了通报，今后各股室的审计项目，将严格按照各单位实际制定细化的审计实施方案，争取不再出现相关问题。

三是审计项目未按时完成的原因是由于换届年等原因致使审计项目骤增，但受疫情影响工作无法正常开展。已向区委审计委员会报告，审计项目中途有所调整，如2021年度审计计划中万勇同志的经责审计已于2022年度完成。今后将通过公务员招聘等方式继续充实审计力量，对因历史遗留原因未完成的按《中华人民共和国国家审计准则》（审计署8号令）的有关规定处理，确保审计项目按时完成。

（7）关于“开展研究型审计有差距，抓审计整改‘下半篇文章’乏力”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

加大推进研究型审计力度，在日常审计过程中对发现的具有典型性、普遍性的问题进行研究。同时也会进一步的建立审计整改监督机制，加强审计监督的权威性和威慑力。

一是推进研究型审计，建立业务股室跟踪行业政策热点、定期交流研究成果等制度，提升审计揭示问题和建议的精准度、系统性。从2023年10月起每季度安排一个科室结合审计业务撰写一篇研究型审计相关文章，并在日常的审计过程中对审计发现的典型性、普遍性、倾向性问题进行综合研判形成审计专报。目前已经撰写了两篇研究型审计报告，分别为《自然资源资产研究型审计》、《审计新人如何做好研究型审计》。

二是进一步建立完善审计整改监督制度，2023年9月20日党组会议研究制定《新建区审计整改工作长效机制》，2023年10月7日正式出台《新建区审计整改工作长效机制》要求坚决按照机制相关要求，落实“谁审计、谁督促”的原则，跟踪被审对象的整改落实，严格按照审计报告要求，督促被审对象90天内报送整改结果，并按要求报送相关部门。

（8）关于“审计工作规范化有差距”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

建立内部控制制度，安排专人及专门办公室管理档案。

一是建立健全内部控制关键岗位责任制，明确岗位职责及分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。目前已设立法规审理股，陈清同志任法规审理股负责人，安排陈清及万圣荃同志对审计工作底稿及审计档案进行审核。

二是我局已于6月6日与南昌市博文档案服务公司签订书面合同委托归档，已整理完成。今后的档案材料由各股室整理归档，并统一将审计档案放在档案室，已安排陈清同志担任局档案管理员，管理我局审计档案。

（9）关于“意识形态工作意识淡薄”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

意识形态工作是不可或缺的，在今后的工作开展中也会将意识形态工作列为重要日程，按要求严格落实意识形态工作。

一是2023年10月20日召开局党组会议，将意识形态工作纳入党组年度工作计划并列为重要议事日程，及时将半年度及年度意识形态工作总结上报区委及区委宣传部。同时会上对意识形态工作指出四个方面要求，强化组织领导、加强意识形态工作、压实责任，履行局党支部、班子成员“清单”制度、丰富内容，多形式开展意识形态工作。

二是将意识形态工作作为党组班子成员民主生活会材料和述职述廉报告的重要内容，并对2020年度以来的上述材料重新梳理，未结合实际对意识形态工作开展分析阐述退回重写。目前已经退回重写完成。

（10）关于“意识形态阵地利用不充分”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

在新时代背景下，宣传方式也要紧跟时代步伐，不能仅把政府网站作为宣传载体，更应该结合审计特色，发挥自身优势，创新宣传工作方法。

一是为进一步做好审计信息宣传工作，我局于2023年9月20日召开党组会议，研究制订《关于2023年审计信息宣传工作计划的意见》，2023年10月23日正式印发《关于2023年审计信息宣传工作计划的意见》，信息宣传力争在全市审计系统前列，重视政治思想理论大学习大调研大培训，构建大宣传格局。

二是创新宣传工作方法，经责办主任王亮同志每日通过赣政通的方式转发每日学习内容，学习当前中央、省、市各级主要精神等时政内容，有利于审计工作开展结合当下新环境。同时安排专人加强信息报送，通过政府网站、信息简报等新旧宣传媒介，加大对中央、省、市各级主要精神、重大政策、审计法规、典型案例等的宣传报道。

（11）关于“意识形态工作责任压得不实”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

对政务公开信息及电脑涉密文件自查自纠、组织职工学习保密知识。

一是加强网站管理舆情管控及网络安全，删除不规范信息和内容，确保发布资讯的时效性，同时对政务网站发布的信息组织自查自纠。10月24日通过我局信息管理员金义峰同志通过自查纠正了我局领导分工调整等内容，今后将持续监督。

二是将保密知识纳入职工的日常理论学习内容之中，10月25日，由局党组书记喻为齐同志主持召开了保密知识学习专题会，今后也将不定期组织职工学习最新保密知识和上级有关保密的文件精神，时刻提醒职工注意各项工作的保密性。10月26日对全体职工的个人电脑进行了自查，确保了干部职工连接互联网的工作电脑不存储秘密公文。

2.“全面从严治党的主体责任和监督责任落实不够有力，重点领域关键环节风险防控不够严”方面。

（12）关于“履行全面从严治党的主体责任不够到位”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

主动邀请上级审计机关对我单位一把手进行经济责任审计。督促落实一年两次的班子成员党风廉政建设工作汇报制度。建立党内经常性学习教育机制。

一是在2023年4月16日和2023年8月18日我局主要领导及分管领导分别两次通过上门请示及电话沟通的形式，向南昌市审计局胡局长及胡总审计师主动报告，邀请市局对我单位一把手进行经济责任任中或离任审计。市局领导积极表示会将我局一把手经济责任任中或离任审计以及年度财务收支审计列入年度审计工作计划。

二是督促落实一年两次的班子成员党风廉政建设工作汇报制度，2023年9月至10月期间，多次开展“一岗双责”履行情况政治谈话，涉及人员包括领导班子及科室负责人等，谈话内容涵盖政治理论学习、理论指导实践、与被审计单位沟通交流、主题教育等内容。

三是建立党内经常性学习教育机制，基层党支部于2023年6月、9月按规定分别召开2023年第二季度、第三季度全体党员会议，组织党员围绕专题学习讨论:党小组定期组织党员集中学习.利用多种信息化手段组织开展党员集中培训，2023年6月及八月底共组织党员开展2次观看《云南省能源投资集团有限公司原党委委员、副总裁罗永隆腐败教育片》等法律和党章党规党史教育培训。

（13）关于“落实监督责任不够有力”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

严格落实上级部门的监督工作要求。建立并完善的监督机制。重点开展政治监督，加强日常监督。坚持谈心谈话制度，采取明查与暗访相结合，制定监督工作计划，每两月针对不同方面组织一次专项检查。对于监督中发现的问题，及时通报区审计局认真加以整改。

一是增强监督意识。严格落实上级部门的监督工作要求，克服人员少等困难，积极主动履行监督责任;

二是健全监督机制。建立并完善的监督机制,明确责任分工,确保监督责任落实到位;

三是明确监督重点。重点开展政治监督，加强日常监督，主要针对全面从严治党主体责任的落实、上级决策部署的贯彻落实情况、党建工作、领导班子及干部职工队伍建设、审计监督职能的有效发挥、“三重一大”的问题、关键少数、重点岗位和巡察反馈问题整改的监督，以及工作作风和纪律的监督。

四是强化监督举措。坚持谈心谈话制度，采取明查与暗访相结合，制定监督工作计划，每两月针对不同方面组织一次专项检查。积极查阅区审计局的有关文件、资料和文书、档案，不断探索有效监督模式，全面监督、精准监督，提升监督水平，充分发挥“派”的权威和“驻”的优势。

五是严肃监督成果。对于监督中发现的问题，及时通报区审计局认真加以整改；对具有倾向性、普遍性的问题，及时发送风险提示和工作提示；对发现违纪违法行为，将严肃查处、严厉追究。

（14）关于“‘三资’管理不善，国有资产有流失风险”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

完善了《固定资产管理制度》，对固定资产进行了清查盘点，组织了资产管理人员集中学习。

一是加强资产运营管理，2023年7月12日建立完善了《南昌市新建区审计局固定资产管理制度》，并于2023年10月24日经局党组会审议通过。健全资金运营管理，落实后期管护责任和资金，确保资产、资源不流失、不损失。

二是在2023年9月聘请第三方会计师事务所对我局固定资产进行清查、盘点（具体），以掌握固定资产的实有数量，查明有无丢失、毁损或未列入账的固定资产，保证账实相符。

三是进一步加强资产管理人员培训力度。2023年9月22日由局分管财务领导王亮同志组织局财务人员、资产管理人员共三人集中学习资产管理办法、处置办法及配置标准等有关文件，进一步熟悉有关政策规定，提高工作水平。

（15）关于“财经制度执行不严，财务报销手续不完善”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

出台制定了《南昌市新建区审计局财务管理制度》并完善了相关制度，并长期坚持严格按照制度执行，分管领导对财务人员进行培训，对相应问题进行了情况说明。

一是局分管财务领导王亮同志于2023年8月11日及9月1日分别两次对局财务出纳人员万圣荃同志进行业务谈话，强调其作为财务人员严格执行“收支两条线”的财务管理规定，严把财务程序，对于不合理、不规范的票据坚决不予入账。同时通过在局赣政通群发布财务警示通知的形式，严格要求机关干部在接待费用上严格执行规定，做到一客不多陪，严格控制待客标准。公务接待必须执行“两单一函”，不符合程序的公务接待费坚决不予批准支付。

二是财务人员严格把控，对部分发票报销和工资福利发放表的签字手续不完善问题落实到个人，要求其补全签字手续；对报账资料审核把关不严查明原因，对凭证缺失材料的追溯补全，对于存在重复结算的情况要求退回资金，若不存在重复结算则作情况说明。

三是进一步规范财务管理，2023年8月至9月期间区审计局连续出台完善了《新建区审计局财务管理制度》《南昌市新建区审计局差旅费管理暂行办法》《新建区审计局机关办公用品管理制度》《南昌市新建区审计局公务用车管理制度》等4项财务管理制度。并对巡察组提出的报销手续不齐全、不完备等问题进行了积极整改，完善了签字手续，严格按照财务审批程序进行报销，对不规范的一律不准入账。

3.“‘抓好党建是第一政绩’的主体责任意识不够强,落实新时代党的建设总要求还有差距”方面。

（16）关于“2020年以来局党组未将党建工作与业务工作同谋划、同部署、同推进、同考核”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

局党组将党建工作纳入专题会议研究内容，与审计工作统筹推进。同时，于7月31日完成党总支换届选举工作。

一是坚持把党的建设放在审计工作中去谋划、去推进，深入开展“党员固定活动日”、“党员先锋岗”和“主题党日”等活动，将支部工作延伸到审计组，让每个党员时时刻刻都处在党的组织中、管理中、监督中，处处以高标准、严要求规范自己。对党建工作进行全面检查，并组织召开专题会议研究当前党建工作重点、难点问题，对存在问题提出针对性的措施。明确每年至少召开2次专题会议专项研究党建工作成效、重难点问题。如：在9月20日上午，我局就主题教育之一党内重点工作召开党组扩大会议，进行研究讨论，会上审议通过了《关于在全局开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育的工作方案》，并确定了专门的党内主题教育学习工作组，由喻为齐同志任组长，倪青华、程明和周彤为工作组成员。

二是根据《中国共产党基层组织选举工作条例》，于7月31日按照规定程序完成党总支换届选举工作，大会应到正式党员33名，实到31名，实行差额选举，最终由倪青华、王亮、程明、陈福斌和周彤等5名同志当选为中共南昌市新建区审计局总支部委员会委员。新一届支委选举倪青华同志为中共南昌市新建区审计局总支部委员会书记，王亮同志为中共南昌市新建区审计局总支部委员会副书记，选举结果报告已报区直机关工委。今后在开展党建工作中，严格履行制度要求，坚持把落实责任作为根本保证，精准施策求实效，久久为功持续抓，充分发挥党总支政治功能、组织功能。

（17）关于“党员活动室规范化建设有差距”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

及时完成党员活动室文化墙更新工作，并对主题党日活动内容做到按时公开。

组织开展党员活动室文化墙更新工作，立即对“党员义务”条例进行更新，并在主题党日活动栏中更新最近的主题党日活动。目前，党员义务条例已及时更新为“认真学习马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、’三个代表’重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想”等8条义务内容。

同时，主题党日活动栏已更新至11月主题党日活动，活动主题为“以学增智，实干担当促进发展”，共分为五个具体步骤：一是深入学习习近平总书记考察江西重要讲话和在进一步推动长江经济带高质量发展座谈会上的重要讲话精神；二是专题学习《中国共产党章程(修正案)》；三是强化党性教育，组织参观陈云旧居陈列馆；四是开展“建言献策”活动，组织党员干部进社区走访调研；五是统筹做好其他工作。今后将指定专人负责党员活动室文化墙更新工作，并于每月的最后一天开展文化墙、展示栏的检查工作，加强对文化墙、展示栏的监督，避免此类问题再发生。

（18）关于“党建创新意识不强”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

不定期召开业务交流会议，加强审计业务培训力度及审计全过程的监督管理。

一是加强业务交流。组织召开业务交流会议，梳理当前审计工作开展的重难点，并提出创新审计工作的措施。

二是组织参加培训。积极参加市审计局举办的“双周大讲堂”，上级审计业务骨干对不同类型审计项目开展业务交流授课，加强审计人员对最新的政策法规知识掌握理解，提高全局的学习氛围。

三是规范审计程序。加强现场审计管理、审核复核工作、完善审计过程管理，定期对审计项目流程、资料进行抽查，并设专岗对最终审计报告的法律法规准确性进行审核把关，着力提高审计质量和效能。

（19）关于“党员模范意识不强”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

建立了考勤和请销假管理办法，加强机关纪律作风建设。

一是健全管理制度。进一步规范日常考勤和请销假，经党组会研究通过《新建区审计局工作人员考勤和请销假管理办法》，并印发至各股室。严格考勤打卡，对长期不在岗的人员启动问责程序。

二是严格机关工作纪律。建立外出台账，外出审计或外派人员需提前向分管领导及主要领导报备，并做好台账登记，按月分类保管。

（20）关于“党员责任意识不强”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

与负责填报统计报表的工作人员进行谈话提醒，并重新核对统计报表，安排专人负责统计报表填报及档案管理。

一是从严落实整改。2023年9月1日，分管领导与填写上报2022年度统计报表的工作人员谈话，告知并提醒其工作中存在的问题，要加强业务能力，提高对工作的重视程度，强化责任意识。

二是重新核验数据。将2022年度统计报表数据重新核对，弄清上报数据与实际数据不符的原因。今后在填报统计报表的工作中，安排两名工作人员负责该工作一人负责初步填写，一人负责再次核对，做到上报数据无误。

三是规范档案管理。将2020年以来的发文文件按文号顺序进行归档整理，并建立发文台账，做好发文登记与文件存档的工作。成立专门的档案室，安排专门的档案管理人员，并聘请第三方对过去混乱的文件材料进行归档整理，今后定期开展档案规整、检查工作。

（21）关于“机关支部换届选举、发展党员民主评议党员程序不规范”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

组织学习《中国共产党基层组织选举工作条例》，规范各项工作程序，加强组织意识。

一是组织党员学习。组织党员专题学习《中国共产党基层组织选举工作条例》，增强党员组织意识。

二是规范换届选举程序。严肃党支部换届选举纪律，局党组对换届选举的每个阶段、每项工作、每个细节都严格把关。

三是规范发展党员程序。严格按照发展党员工作流程图发展党员，机关党总支定期定期进行提醒审核。

四是规范民主评议程序。在党务公开栏上张贴《民主评议党员制度》，要求按照规范流程民主评议，依据党员标准，严肃认真进行，评议结果现场公布。

（22）关于“‘三会一课’制度执行不到位，组织生活不规范”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

制定《新建区审计局2023年度组织生活会实施方案》，同时，进一步完善党员大会、支部会议等会议记录，按时开展党内组织活动。

一是严格执行组织生活会制度，制定《新建区审计局2023年度组织生活会实施方案》，明确指导思想、方法步骤、时间安排，认真对待组织生活会集中学习、查摆问题、开展批评与自我批评、整改落实等各个环节，坚决杜绝走过场。方案要求，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，组织引导全局党员深刻认识"“两个确立”"的决定性意义，大力弘扬伟大建党精神。

另外，在方法步骤上，实施方案也做出明确规定，在会前要做好“拟定会议议程，明确会议时间地点，做好通知，并拟好支部工作总结等会议材料”、“认真组织学习，开好专题研讨会”、“认真查摆问题，广泛征求意见”等三项重要准备工作；在会上，则需严肃开展批评与自我批评。由局领导班子成员带领，作批评与自我批评，采取个人自评，党员互评方式进行。对长期不参加组织生活的党员进行提醒谈话，提高思想觉悟，增强其党性观念。

二是分类建立完善会议记录本，按照每月1次专题党组会议、每季度1次党员大会、每月1次支部会议、每月1次主题党日活动健全会议记录，并定期开展党内会议记录自查工作。

（23）关于“选人用人程序不严谨，管理不规范”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

出台制定了区审计局《选人用人管理办法》、并督促相关人员退回了违规资金，今后将严格执行相关人员管理制度，强化人员建设。

一是全面开展选人用人自查自纠、集中治理行动，切实发挥党组选人用人主体责任，严格落实选人用人程序，狠抓建章立制，形成有利于干部队伍建设的选人用人机制。2023年9月20日，局党组经过会议集体研究，拟定《新建区审计局选人用人管理办法》，对于未按规定招聘的辅审人员，重新拟写合同内容，并按照程序补签聘用合同，下一步将严格按照合同加强对聘用人员的日常管理及考核，同时加强与人事管理部门沟通协调。

二是借调人员离职后，仍为其发放相关工资津贴，原因是借调结束后，该职工仍会每天来单位进行交接工作。经与借调人员沟通协商，其已于2023年10月25日全额退回违规发放的3440元。今后，在发放工资、津补贴这一块，严格执行上级相关规定，加强制度建设。

（24）关于“‘机关党总支弱化虚化，功能作用没有发挥，未开展任何组织活动’的问题未整改到位”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

完成党总支换届选举工作，坚持“三会一课”制度，制定《区审计局2023年度组织生活会实施方案》。

一是根据《中国共产党基层组织选举工作条例》，于7月31日完成党总支换届选举工作，换届会议上，原党总支书记程小龙同志向全体党员干部（含两位离退休同志）汇报了上一届党总支工作总结，新任党总支书记倪青华同志代表新一届党总支向全体党员干部作表态发言。

二是坚持“三会一课”制度，严格执行双重组织生活制度，2023年9月3日区审计局制定了《区审计局2023年度组织生活会实施方案》，明确基本要求，方法步骤，时间安排，认真对待组织生活会集中学习、查摆问题、开展批评与自我批评、整改落实等各个环节，坚决杜绝走过场。

（25）关于“‘法规审理科和电子数据审计科人员空缺’的问题没整改到位”的问题。

整改措施及整改情况：已完成。

经党组会研究，成立法规审理股、电子数据审计股两个股室。

2023年6月27日经党组会研究，成立法规审理股、电子数据审计股两个股室，陈清为法规审理股负责人，王亮为电子数据审计股股长。2023年6月28日下发《关于王亮等同志任免的通知》（新审党字〔2023〕8号）文件至各股室。

三、下一步打算和措施

一要巩固整改成果，建立长效机制。对已经完成的整改任务，适时组织开展“回头看”，巩固整改成果，坚决防止问题反弹;在深入整改的同时，更加注重预防，以问题为导向，倒查制度漏洞，围绕党的领导、党的建设、全面从严治党等重点领域、重要环节，加大制度建设力度，形成用制度管权管事管人的长效机制，构建具有审计特色的长效机制。

二要协同推进，全面提升审计质量。以这次巡察反馈意见整改落实工作为契机，把抓好整改落实与推进审计事业发展紧密结合，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，使各项工作务实有效开展，更好推动新建审计事业发展。

中共南昌市新建区审计局党组

2024年1月11日