部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

青年是国家的未来、民族的希望。青年兴则民族兴，青年强则国家强。促进青年更好成长、更快发展，是国家的基础性、战略性工程。党和国家历来高度重视青年、关怀青年、信任青年，始终坚持把青年作为党和人民事业发展的生力军，党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央高度重视青年发展事业，反复强调青年一代有理想、有担当，国家就有前途，民族就有希望，实现中华民族伟大复兴就有源源不断的强大力量；并进一步明确中国特色社会主义青年运动方向，全面加强对青年的思想政治引领和成长成才服务，制定实施一系列促进青年发展的政策措施，激励引导青年与民族同命运、与祖国共奋进、与时代齐发展，为广大青年指明了正确成长道路，创造了良好成长环境。

在前述背景下，中国共产主义青年团南昌市新建区委员会（简称“团区委”）依据《中长期青年发展规划（2016－2025年）》《江西省中长期青年发展规划（2018-2025年）》《新建区落实〈江西省中长期青年发展规划（2018-2025年）〉2022-2023年实施工作任务》及《关于请求解决团区委工作经费的请示》（新青文〔2021〕2号）等文件精神，设立了青少年工作经费项目。

2.项目主要内容

贯彻落实中共中央、国务院《中长期青年发展规划（2016－2025年）》《江西省中长期青年发展规划（2018-2025年）》文件精神，坚持政治引领，唱响青春主旋律，开展各类青少年活动；弘扬榜样精神，树立青春好典范，展现新时代新建青年的风采，组织完成青少年各项选树表彰活动。

3.项目组织实施

该项目由团区委负责按照经单位审核无误后的项目主要实施计划填报项目绩效目标申报表，由区财政局负责审批下达项目所需经费，由区团委负责项目的具体实施及管理。

4.资金投入及使用

本项目预算安排总额为30万元，资金来源均为区本级财政拨款。截至2022年12月底，该项目实际使用资金总额29.73万元，预算总体执行率99.10%。

（二）项目绩效目标

1.项目总体目标

到2025年，具有中国特色的青年发展政策体系和工作机制更加完善，全区广大青年思想政治素养和全面发展水平明显提升，不断成长为志存高远、德才并重、情理兼修、勇于开拓，堪当实现中华民族伟大复兴中国梦历史重任的有生力量。

2.项目阶段性目标

坚持政治引领，唱响青春主旋律，开展各类青少年活动；弘扬榜样精神，树立青春好典范，展现新时代新建青年的风采，组织完成青少年各项选树表彰活动。具体活动及表彰任务目标详见附件1产出及效益指标设置的三级指标情况。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

本次绩效评价工作主要目的是根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件精神，对该项目开展绩效评价，围绕项目决策、项目过程、项目产出、项目效益等四方面开展评价工作，综合反映项目支出成效，梳理项目存在的问题并提出改进建议，强化项目单位预算绩效管理理念，提高财政资金的使用效率。

2.评价对象和范围

本次绩效评价对象及范围为2022年度区团委青少年工作经费项目，该项目的预算资金为30万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

（1）科学规范原则。本次绩效评价工作按照科学可行的原则，采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，组织实施本次绩效评价。

（2）绩效相关原则。本次绩效评价工作重点对该项目财政支出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧密对应关系。在以评“绩效”为主的情况下，适当延伸至项目的投入与过程管理。

（3）简便有效原则。本次绩效评价工作尽量简化工作程序，尽量减少项目实施单位工作负担，通过科学合理的工作方式与方法，在全面分析绩效材料，并在与项目实施单位充分沟通的基础上，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。

2.评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》（洪财办〔2020〕44号）有关要求设置，本次绩效评价指标体系包括决策、过程、产出及效益4个一级指标，11个二级指标和29个三级指标，满分为100分。

（1）决策：分值20分，从项目立项、绩效目标及资金投入三方面评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性以及资金分配合理性等内容。

（2）过程：分值20分，从资金管理和组织实施两方面评价资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性以及制度执行有效性等内容。

（3）产出：分值30分，用于考察专项资金投入产出数量、产出质量、产出时效、产出成本等内容。

（4）效益：分值30分，用于综合评价资金投入使用后产生的社会效益及满意度等内容。

3.绩效评价方法

本次评价将通过文件资料研读等方法对项目进行定性评价；通过基础数据统计分析等方法，对项目进行定量评价。本次绩效评价使用（但不限于）以下几种具体的评价方法：

（1）成本效益法

通过对项目的预算执行情况、项目管理资料、项目业务材料等相关资料进行研究、比较、分析，提取重要信息，将项目投入与产出、效益进行关联性分析。

（2）案卷研究法

对于项目立项资料、项目管理资料、项目业务成果文件等相关资料进行深入研究、比较、分析，提取重要信息，为项目评价提供支撑依据。

（3）因素分析法

在评价过程中，通过综合分析项目相关资料，挖掘影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素，科学评判项目实施过程中存在的问题，有效提出相关建议。

4.绩效评价标准

绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较，本次绩效目标的年度指标值设置参考了以下几种评价标准。

（1）计划标准。按照预先制定的资金使用计划、预算批复情况及资金支出管理制度等作为本次部分产出指标的评价标准。

（2）历史标准。参照该项目以往年度数据，遵循绩效改进原则，在可实现的条件下，结合趋势分析，确定本次部分产出及效益的评价标准。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备阶段

（1）成立绩效评价工作组。由单位负责组建评价小组，全程负责组织、实施绩效评价工作，并按照区财政局绩效评价工作要求，明确绩效评价目的、内容并完成各项评价任务。

（2）资料收集。评价小组在明确项目文件具体要求的基础上，确定项目评价重点、评价方式和评价内容。在对项目实施文件等资料充分收集的基础上，结合项目的实际情况，对评价指标体系进行了初步设置。

2.组织实施阶段

在前期资料收集的基础上，评价小组结合查阅的相关资料，进一步梳理项目实施产生的绩效，并深入挖掘项目存在的问题，对该项目进行综合评价，形成项目评价评分表。

3.评价总结阶段

（1）撰写绩效评价报告。综合前期收集项目资料的情况，评价小组对项目情况进行了综合分析，并按照规定的文本格式和相关要求撰写了评价报告。

（2）资料整理归档。绩效评价工作结束后，评价小组将绩效评价过程中所涉及的材料，及时收集和整理，并归档备查。

三、综合评价情况及评价结论

本次绩效评价工作采用定性评价和定量评价相结合的方法，总分值为100分。本次绩效评价结果分为四档：综合得分在90—100分（含90分）为优；综合得分在80—90分（含80分）为良；综合得分在60—80分（含60分）为中；综合得分在60分以下为差。

本次评价在项目资料整理、数据分析的基础上，评价小组依据项目绩效评价指标体系进行评分，该项目综合评价分数为95.96分，评级为“优”，具体评分情况详见附件。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

一是项目立项方面：该项目是根据《中长期青年发展规划（2016－2025年）》《江西省中长期青年发展规划（2018-2025年）》《新建区落实〈江西省中长期青年发展规划（2018-2025年）〉2022-2023年实施工作任务》及《关于请求解决团区委工作经费的请示》（新青文〔2021〕2号）等文件要求设立，项目立项依据充分；且该项目依照了一般项目立项规定的程序申请设立，由团区委提交项目申报表，经区财政局及同级人大审批后，最终按照批复文件下达项目预算资金。项目立项程序规范完整。综上，该部分设定分值6分，实际得分6分。

二是绩效目标方面：该项目在财政信息一体化系统里填报了项目预算资金、绩效目标及绩效指标信息，但绩效指标设置不够科学合理：一是产出数量指标设置不够细化，仅设置了两个数量指标，未结合各项活动具体情况来进行指标设置；二是部分指标过于冗长，如社会效益指标“充分发挥先进典型示范作用，激励青少年争当先进”“有效引导青少年参与社会性事务，弘扬志愿服务精神”；可持续影响指标“持续营造青年服务文化氛围，对青少年提供正向激励”；三是满意度指标设置为了社会公众满意度，未清晰定义该项目具体受益对象。该部分设定分值8分，实际得分4分。

三是资金投入方面：根据《关于请求解决团区委工作经费的请示》（新青文〔2021〕2号）文件，结合第七次全国人口普查数据（其中新建区6-35周岁的青少年户籍人口约为31万人）。按照1元/人的标准，编制了该项目预算，资金投入分解较为细化；且该项目的资金分配过程主要参考了项目支出标准及项目业务活动方案等文件，项目资金分配内容较为细化，资金分配过程合理，综上，该部分设定分值6分，实际得分6分。

（二）项目过程情况

一是资金管理方面：本项目预算批复资金30万元，实际落实到该项目的预算资金额为30万元，资金到位率100%，截至2022年底，项目实际支出29.73万元，预算执行率为99.10%，项目预算执行情况较好；该项目资金使用依照了单位财务管理制度执行，资金拨付有相关的审批程序和手续，基本符合项目预算批复用途，项目资金使用合规性较好。综上，该部分设定分值12分，实际得分12分。

二是组织实施方面：业务管理层面，区团委具有《江西省中长期青年发展规划（2018-2025年）》《新建区落实〈江西省中长期青年发展规划（2018-2025年）〉2022-2023年实施工作任务》及各项活动实施方案，前述文件明确了项目具体实施要求和业务规定。财务管理方面，单位建立了《共青团南昌市新建区委财务管理制度》，项目管理制度较为健全；在项目执行过程中，单位基本能够按照前述文件开展工作，制度执行落实较为有效。综上，该部分设定分值8分，实际得分8分。

（三）项目产出情况

一是产出数量方面：

根据团区委业务开展资料，团区委组织开展“喜迎二十大争做好队员”纪念少先队建队73周年主题队日省级示范活动1场；在全区组织开展“红领巾奖章”争章活动1场；

为进一步增强团组织的吸引力，凝聚力和战斗力，进一步活跃基层团的工作，举行全区共青团工作年终述职会暨青年大学习表彰大会1场；组织首届“新建青年五四奖章”表彰大会1次；举办“学习党的二十大、争做好队员”新建区2022年度红领巾讲解员风采大赛1场；

为响应区委“打响‘上安领’新建当自强”十大提升工程号召，加强广大新建籍青年与家乡的联系，助力新建籍青年的社会实践和就业，推进建设青年发展型城市，组织2022年新建区“青英归巢”暑期社会实践活动1场。

综上，该部分设定分值12分，实际得分12分。

二是产出质量方面：

根据团区委业务开展资料，团区委开展学习习近平总书记重要讲话精神、党的青运史专题打卡等主题宣传教育实践活动，覆盖全区各级团组织520个，团员青年1.4万余人。组织红领巾爱学习活动，覆盖全区1282个中队，5万余名少先队员；

共青团工作年终述职会暨青年大学习表彰大会参会乡镇17个，学校23个，区直单位14个，2022年全区团员青年累计参学49万人次；首届“新建青年五四奖章”表彰大会经评审会评审，共遴选出20名各行业优秀青年典型，表彰了30个集体和92名团干、团员；结合学习宣传贯彻党的二十大精神，举行了全区“献礼党的二十大新建当自强”主题演讲比赛，全区各中小学红领巾讲解员参赛覆盖率达100%。

进一步加强广大新建籍青年与家乡的联系，助力青年社会实践和就业，团区委联合区委组织部、区直机关工委、区人社局开展了2022年暑期返家乡社会实践活动，设置覆盖区直机关事业单位、乡镇（村、社区）、企业等的服务岗位242个。

综上，该部分设定分值12分，实际得分12分。

三是产出时效方面：

根据团区委业务开展资料，区团委于2022年年底前完成了各项青少年相关活动及表彰任务。该部分设定分值3分，实际得分3分。

四是产出成本方面：

该项目财政资金预算批复数为30万元，经查看单位总账及支出明细账，单位实际项目支出29.73万元，故项目成本预算控制率未超100%。该部分设定分值3分，实际得分3分。

（四）项目效益情况

一是社会效益方面：

1.青少年思想建设水平提升方面：一是团区委广泛开展喜迎党的二十大、庆祝中国共产主义青年团成立100周年宣传教育实践活动，召开全区学习贯彻习近平总书记在庆祝中国共产主义青年团成立100周年大会上的重要讲话精神青年座谈会，开展学习习近平总书记重要讲话精神、党的青运史专题打卡等主题宣传教育实践活动，覆盖全区各级团组织520个，团员青年1.4万余人。二是组织红领巾爱学习，覆盖全区1282个中队，5万余名少先队员。动员全区团员青年积极参与“青年大学习”行动，2022年全区团员青年累计参学49万人次。三是结合学习宣传贯彻党的二十大精神，举行了全区“献礼党的二十大新建当自强”主题演讲比赛，并首次成立区委“新声”宣讲团青年讲师队，让党的创新理论进校园、进村（社区）、进机关、进企业，为打赢“上安领”战役提供坚强有力的思想保证。

2.发挥先进集体的先锋模范作用和先进典型的示范导向作用方面：一是选树全区各级赣鄱乡村“好青年”198名，其中30名被推荐为市级好青年，79名乡村“好青年”政治面貌为党员、预备党员或入党积极分子；二是评选了全区“两红两优”，向30个集体和92名团干、团员授予了表彰，以榜样示范带动青年；三是组织申报获评“南昌青年五四奖章”集体1个、“南昌青年五四奖章”个人1名，省“两红两优”个人1名，市“两红两优”集体5个、个人7名，市“优秀少先队员”6名、“优秀辅导员”7名，“优秀少先队志愿辅导员”1名、“优秀少先大队”2名、“优秀少先中队”2名，“红领巾奖章”个人四星章15名，集体3个，展现了新时代新建青年的风采。

3.青年典型宣传与价值输出水平方面：团区委首次推出《谢谢你，青年志愿者》等抗疫、青年等主题宣传片，全网观看点赞量达30余万。对接中青网，挖掘青年典型宣传，在中央、省、市、区级新媒体平台宣传新建青年素材共计240篇，其中，市级以上22篇，积极为新建发出当自强的“青年好声音”。

综上，该部分设定分值20分，实际得分20分。

二是满意度方面：

本次项目满意度的调查对象为全区广大青少年，根据最终调查问卷统计结果显示，全区青少年对该项目满意度水平较高。该部分设定分值10分，实际得分10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目主要经验及做法

完善制度建设服务青（少）年发展。新召开落实《江西省中长期青年发展规划（2018-2025年）》实施工作联席会议第三次全体会议，审议通过了《新建区落实〈江西省中长期青年发展规划（2018-2025年）〉2022-2023年实施工作任务》82项。

（二）存在的问题及原因分析

因绩效管理意识有所不足，绩效指标设置水平不高，导致该项目部分指标设置科学合理性有所不足：一是产出数量指标设置不够细化，仅设置了两个数量指标，未结合各项活动具体情况来进行指标设置；二是部分指标过于冗长，如社会效益指标“充分发挥先进典型示范作用，激励青少年争当先进”“有效引导青少年参与社会性事务，弘扬志愿服务精神”；可持续影响指标“持续营造青年服务文化氛围，对青少年提供正向激励”；三是满意度指标设置为了社会公众满意度，未清晰定义该项目具体受益对象。

六、有关建议

团区委应加强指标值设置研究，明确项目各指标含义，提高绩效指标设定准确率，设置与实际工作内容相匹配、能够充分体现项目特征的绩效目标，提高绩效目标编制水平，以进一步提高单位绩效目标申报质量。

七、其他需要说明的问题

无。

中国共产主义青年团南昌市新建区委员会

2023年3月22日